Краткая характеристика Саткинского отделения Сбербанка № 1660

Кредитная политика определяет цели и приоритеты кредитной дея-тельности банка, средства и методы их реализации, содержит принципы и по-рядок организации и контроля кредитного процесса.

Рассмотрим формирование кредитного портфеля на примере Сат-кинского отделения Сбербанка, который входит в единую организационную структуру Сбербанка и непосредственно подведомственно Уральскому тер-риториальному банку Сбербанка. Отделение в своей деятельности руковод-ствуется законодательством Российской Федерации, нормативными докумен;

тами Банка России, а также Уставом АО Коммерческого Сберегательного Банка Российской Федерации, Положением о Саткинском филиале от 21.01.95 г. Деятельность отделения в направлении кредитования осущест-вляется в соответствии с Гражданским Кодексом РФ, Федеральным Законом «О банках и банковской деятельности», иными законами и правовыми акта-ми Российской Федерации, нормативными актами Банка России, «Регла-ментом предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами» № 285−2-р от 29.09.00 г., «Правилами кредитования физии-ческих лиц учреждениями СБ РФ» № 229−2-р от 27.04.01 г., иными норма-тивными и распорядительными актами Сбербанка России, Уральского банка СБ РФ.

Отделение наделяется имуществом, которым оно владеет, пользуется и распоряжается от имени Сбербанка, имеет отдельный баланс, который вхо-дит в баланс Сбербанка и соответственные рублевый и валютные счета. Банк ведет статистическую и иную отчетность в порядке, установленном законно-дательством РФ. Итоги деятельности банка отражаются в ежемесячных, квар-тальных и годовых бухгалтерских балансах, в отчете о прибылях и убытках, а также в годовом отчете, представляемых в Банк России в установленные сроки.

Основной целью деятельности банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок. Банк гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов. Деятель-ность отделения прекращается решением Наблюдательного Совета Сбербан-ка по представлению территориального банка.

Кредитный портфель Саткинского отделения Сбербанка России фор;

мируется из ссудной задолженности физических лиц, ссудной задолженности юридических лиц, в том числе межбанковских кредитов, в рублях и в иност-ранной валюте.

Кредитный портфель должен быть сбалансирован в оптимальном соот-ношении между краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной ссудной за-долженностью и краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными пас-сивами.

Финансовое состояние банка — это комплексное понятие, которое ха-рактеризуется системой показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов. Анализ банковской деятельности поз-воляет определить состояние доходности и степени рискованности отдель-ных банковских операций, выявить источники собственных и привлеченных средств, структуру их размещения на конкретную дату или за определенный период. В условиях рыночной экономики возможность привлечения допол-нительных ресурсов для банков однозначно обусловлено степенью их финан-совой устойчивости. Возрастает заинтересованность в качестве финансового состояния банков со стороны клиентов и собственников. Финансовая ста-бильность банка становится вопросом его выживания, поскольку банкротство в условиях рынка выступает вероятным результатом финансовой деятель-ности наряду с другими возможностями.

Проведем анализ активных операций Саткинского отделения Сбер-банка. Активные операции любого коммерческого банка представляют собой использование собственных и привлеченных ресурсов, осуществляемое бан-ком для получения прибыли. Направления использования средств отража-ются в активе баланса коммерческого банка. Использование средств зависит от особенностей данного банковского учреждения и определяется им. Поэто;

му для определения основных направлений деятельности необходимо рас-смотреть структуру активной части его баланса, которая предоставлена в таблице 1. Определение удельного веса различных статей баланса позволяет охарактеризовать значимость тех или иных активных операций, то есть выя-вить основные направления использования средств банка. Проведем анализ структуры и динамики активов банка в разрезе основных статей. Вер-тикальный анализ активов показал, что больший объем ресурсов банка вло-жен в кредитные операции. Сумма кредитных вложений за этот период воз-росла на 01.01.2003 — на 40 945 тыс. руб., на 01.01.2004 — на 33 783 тыс. руб. На долю кредитных вложений приходится удельный вес в активах банка: на 01.01.2002 — 26,0%, на 01.01.2003 — 35,8%, на 01.01.2004 — 43,6%.

Таблица 1 — Сводный баланс Саткинского ОСБ В тыс.руб.

Из таблицы 1 видно, что на 01.01.2003 г. значительно увеличилась величина средств на корреспондентских счетах (на 15 518 тыс. рублей), это произошло главным образом из-за увеличения остатка средств на счетах юридических лиц. Удельный вес в активах банка составляет на 01.01.02 — 1,7%, на 01.01.03 — 9,3%, на 01.01.04 — 8,5%. Также возросли вложения в цен-ные бумаги — в 2,3 раза. Удельный вес на 01.01.02 составил 15,7%, на 01.01.03.

— 18,8%, на 01.01.04 — 16,9%. Основной причиной изменений стало улуч-шение финансового состояния многих предприятий г. Сатка и Саткинского района.

В условиях рыночной экономики исключительную важность приобре-тают процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структу-ры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.

Управление пассивными операциями представляет собой деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и опре-делением соответствующей комбинации источников средств для банка. Ком-мерческие банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных источников денежных средств. Следовательно, именно пассивные операции предшествуют актив-ным и определяют объем и масштаб доходных операций. Пассивные опера-ции позволяют привлекать в банки денежные средства уже находящиеся в обороте.