Депозитная линия. 
Специфика деятельности коммерческого банка

Депозитная линия — особый вид депозита, который дает возможность клиенту размещать свои средства не одной суммой, а отдельными траншами, на разные сроки, получая при этом отдельную дифференцированную прибыль по каждому траншу.

Клиент — субъект хозяйственной деятельности подписывает с банком договор депозитной линии, основные условия которой следующие:

• — банк открывает клиенту депозитный счет, на котором учитываются все транши, которые размещает клиент;
• — минимальная сумма депозита 10 тысяч гривен /5 тысяч долларов США /5 тысяч евро;
• — минимальный срок размещения транша — 7 календарных дней;
• — количество траншей не ограничено;
• — проценты начисляются в разрезе каждого транша и срока его нахождения на депозитном счете в течение текущего месяца и выплачиваются ежемесячно.

В дополнительном договоре соглашения к договору указаны основные условия размещения траншу, а именно: срок, сумму, процентную ставку.

Последовательность реализации вышеупомянутого банковского продукта и этапы прохождения операции в банке следующие:

• 1. Предоставление необходимых документов для открытия депозитного счета.
• 1.1 Предоставление клиентам пакета необходимых документов для открытия депозитного счета.

Клиентам — юридическим лицам, которые не имеют счетов в банке, вкладные (депозитные) счета банк открывает по предоставлению следующих документов:

• — Устав (нотариально заверенная копия, или заверенная органом, который его зарегистрировал);
• — 1 карточка (форма удостоверяющей надписи № 58) с отпечатком печати и образцами подписей лиц, которые имеют право распоряжаться счетом (нотариально заверенная).
• — Протокол собрания учредителей (приказ) об избрании руководителя (оригинал или копия, заверенная подписью лица, которое имеет право распоряжаться счетом и печатью предприятия);
• — Приказы о назначении лиц, которые имеют прав распоряжаться счетом, заверенные подписью лица, которое имеет право распоряжаться счетом, и печатью предприятия;
• — Копии паспортов лиц, которые имеют право распоряжаться счетом и лиц, которые являются учредителями предприятия, (фото, кем выдан, прописка) заверенные владельцем;
• — Копии справок о присвоении индификационного номера лиц, которые имеют право распоряжаться счетом и лиц, которые являются учредителями предприятия, заверенные владельцем;
• — Свидетельство о государственной регистрации (нотариально заверенная копия или заверенная органом, который его выдал, или подписью уполномоченного работника банка);
• — Копия документа о взятии предприятия на налоговый учет (форма 4-ОПП), нотариально заверенная, или заверенная органом, который выдал документ, или подписью уполномоченного работника банка;
• -Справка о внесении предприятия в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины (справка из органов статистики), заверенная нотариально, или органом, который выдал справку, или уполномоченного работника банка;
• — Копия документа (письма) об уведомлении органов Фонда социального страхования от несчастных случаев и профессиональных заболеваний на производстве относительно намерений предприятий — плательщика страховых взносов открыть депозитный счет;
• — Заявление на открытие депозитного счета (прилагается);
• — Анкета опросник клиента — юридического лица (прилагается).

Физическим лицам — предпринимателям, которые не имеют счетов в банке, вкладные (депозитные) счета банк открывает по предоставлению следующих документов:

• — копии свидетельства государственной регистрации физического лица — предпринимателя в органах исполнительной власти заверенной нотариальными органами, который выдал свидетельство о государственной регистрации, или уполномоченным работником банка;
• -копии документа, который подтверждает взятие физического лица на учет соответствующим органом государственной налоговой службы, заверенной органом, который выдал документ, нотариально или подписью уполномоченного работника банка.

Физическое лицо предприниматель, который использует наемный труд и является плательщиком страховых взносов, дополнительно к настоящим документов предоставляет копию документов об уведомлении им органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерений открыть вкладной депозитный счет (заверенный в установленном порядке).

Документы на учредителей общества:

— Юридическое лицо — копию Устава и Свидетельства о государственной регистрации, заверенной юридическим лицом — учредителем (также банк должен идентифицировать физических лиц, которые являются владельцами этого юридического лица, имеют прямое или опосредственное влияние на него и извлекают экономическую выгоду от его деятельности, а именно получить копии паспортных данных и идентификационного кода).

Клиентам — юридическим лицам которые уже имеют открытые счета в банке (текущие, депозитные) вкладные (депозитные) счета банк открывает по предоставлению следующих документов:

• — Копия документа (письма) об уведомлении органов Фонда социального страхования от несчастных случаев и профессиональных заболеваний на производстве относительно намерений предприятия — плательщика страховых взносов открыть депозитный счет;
• — Заявление на открытие депозитного счета.

Банк на протяжении трех дней со дня открытия депозитного счета (включая день открытия) по письменному разрешению клиента — субъекта хозяйствования подает сведения об этом, средствами электронной почты НБУ в адрес государственной налоговой администрации, где зарегистрирован клиент с использованием средств защиты информации НБУ.

Заключение

и подписание между банком и клиентом депозитного договора и дополнительных соглашений к нему, в которых указываются основные условия размещения денежных средств в виде траншей: сроки размещения траншей, сумма первичного взноса в форме транша (согласно действующим тарифам банка), условия начисления и выплаты процентов по траншу, штрафные санкции за досрочное расторжение депозитного договора или отдельного соглашения за траншем по инициативе вкладчика.

Условия размещения каждого отдельного транша депозитного договора, а именно срок его размещения, процентная ставка по траншу, сумма транша оформляется отдельным дополнительным соглашением к договору соответственно действующим тарифам банка. Минимальная сумма транша не ограничена. Минимальный срок размещения транша составляет 7 календарных дней, но общий срок размещения каждого транша не должен превышать срок действия депозита.

Условия пополнения депозитного договора траншами следующие: клиент пополняет свой счет отдельными траншами; каждое пополнение оформляется дополнительным соглашением к депозитному договору, при этом условия каждого пополнения отвечают тарифам банка. Количество пополнений по договору не ограничено. Перечисление клиентом денежных средств в виде траншей на депозитный счет возможно с текущего счета клиента из другого банка или из текущего счета в ОАО КБ «Национальный стандарт».

Условия возврата денежных средств по депозитному договору следующие: клиент имеет возможность возврата своих денежных средств в сроки, которые отвечают условиям согласно заключенных дополнительных соглашений к депозитному договору. Очередность возврата траншей следующая: сначала возвращается первый транш, потом второй, то есть в порядке очередности их поступления на депозитный счет в банке. В случае досрочного расторжения депозитного договора или отдельного дополнительного соглашения по траншу по инициативе клиента и возвращения денежных средств с депозитного счета в сумме размещенного транша или другой суммы, которая может быть больше или меньше транша согласно заключенному дополнительному соглашению к договору, банк перечисляет денежные средства на текущий счет клиента. При этом начисление и выплата процентов клиенту по траншам, по которым были нарушены условия размещения согласно заключенных дополнительных соглашений, осуществляется по условиям, предусмотренным депозитным договором.

Процентные ставки на суммы траншей зависят от суммы траншей и сроков их размещения и устанавливаются согласно действующим тарифам банка. Размер процентной ставки каждого отдельного транша определяется условиями дополнительного соглашения к депозитному договору, который заключается для каждого транша. Расчет суммы процентов осуществляется за методом факт/факт (фактическое количество дней в месяце и в году). Сумма всех остатков траншей составляют сумму остатка вклада. Начисления процентов по каждому траншу проводятся от дня, следующего за днем поступления транша на депозитный счет до дня, который предшествует его возврату клиенту. Начисление процентов осуществляется отдельно по каждому траншу, за каждый полный месяц (в рамках расчетного периода, который определен в договоре) в зависимости от суммы транша, срока размещения, процентной ставки, которые указаны в дополнительном соглашении к договору; (согласно инструкции пользователя «Подсистема учета депозитов юридических лиц в Б2»). Сумма начисленных процентов по всем траншам за полный месяц составляет итоговую сумму процентов за расчетный период и подлежит уплате на текущий счет клиента.

Заведение депозитного договора и дополнительных соглашений к нему согласно размещения траншам в автоматизированную банковскую систему Б2 осуществляется, как соглашения «Депозитная линия» согласно инструкции пользователя «Подсистема учета депозитов юридических лиц в Б2».

Депозитный договор или отдельный транш может быть продлен на новый срок на действующих или новых условиях на основании заключенного между клиентом и банком дополнительного соглашения к депозитному договору, для чего клиент в письменном виде обращается к банку не позже чем за 3 банковских дня до даты окончания.

Клиент имеет право на досрочное расторжение депозитного договора по собственной инициативе путем письменного сообщения банка о расторжении депозитного договора в порядке и сроки, определенные условиями депозитного договора. Расторжение депозитного договора по инициативе клиента осуществляется банком на следующий рабочий день, который следует за последним днем нахождения депозита на депозитном счете.

В случае досрочного расторжения депозитного договора или отдельного соглашения по траншу по инициативе клиента, банк перечисляет проценты за фактический срок хранения средств на вкладном счете:

• — до 30 календарных дней — 25% от действующей ставки по соответствующему траншу;
• — больше 30 календарных дней — 50% от действующей ставки по соответствующему траншу.

На остаток транша, который размещен на депозитном счете, проценты начисляются в соответствии с действующими тарифами банка. Если сумма ранее выплаченных клиенту процентов превышает сумму процентов, пересчитанных по сниженной ставке, банк удерживает сумму излишне начисленных процентов с суммы депозита или его части.

По окончании срока действия каждого отдельного транша согласно заключенному дополнительному соглашению к депозитному договору сумма транша должна быть перечислена банком на текущий счет клиента согласно его платежным реквизитам, если другое не обусловлено дополнительным соглашением или договором.

По окончании срока действия депозитного договора и соответственно дополнительных соглашений к нему все размещенные транши должны быть самостоятельно перечислены банком на текущий счет клиента согласно его платежным реквизитам. После закрытия депозитного счета банк в электронном виде уведомляет налоговый орган о закрытии этого счета клиента. Получение органом налоговой службы такого уведомления подтверждается файлом-квитанцией. Копия файла-квитанции на бумажном носителе хранится в деле по юридическому оформлению счета.

Выгоды для клиента:

• — возможность размещения временно свободных средств отдельными траншами на любые сроки по желанию клиента на протяжении срока действия договора;
• — ставки по траншам значительно выше ставок по остаткам на текущих счетах;
• — отсутствует необходимость информировать государственные органы при очередном размещении транша, поскольку все транша размещаются на одном счете;
• — оперативность и гибкость процентных ставок поможет клиенту оптимально разместить свои свободные денежные средства.