Виды клиентских счетов, порядок их открытия. 
Банковский контроль в безналичных расчетах

Счета, в зависимости от типа и объема расчетных операций, которые может совершать клиент банка, подразделяются на сберегательные, расчетные и «депозитарные».

Текущий или расчетный счет. Это действующий счет в банке, на который можно вносить вклады и с которого можно выполнять любые расчетные операции. На этот счет (на имеющиеся на нем средства) начисляются проценты, но их ставка намного ниже, чем ставка для сберегательных счетов. Текущий счет не ограничивается в количестве операций. По этому счету можно получить кредит любого вида. Для открытия текущего счета необходимо: предоставить копию паспорта, заполнить анкету, предоставить документ, демонстрирующий годовой доход, если владелец бизнеса, документ подтверждающий этот факт, обязательно личное присутствие в банке на момент открытия счёта для подписания контракта. Сберегательный счет. Сберегательный счет открывается для хранения средств в определенном размере в течение фиксированного срока и получения с них процентов прибыли. чем больше вклад и срок — тем больше доход. Проценты прибыли по вкладу начисляются в конце каждого месяца. Расчетные операции по этому счету ограничены. В конце срока, на который вы клали вклад, вы получаете всю сумму сбережений. Если возникла необходимость воспользоваться вкладом до истечения срока, вы можете это сделать, но в этом случае проценты по вкладу выплачиваться не будут.

«Депозитарный» счет. Депозитарный счет используется для предоставления комплекса услуг по обслуживанию финансовых активов и ценных бумаг клиента. Депозитарные счета подразделяются на номерные, именные или счета для юридических лиц в зависимости от того, кто открывает такой счет — физическое или юридическое лицо, а также в зависимости от уровня конфиденциальности.

Именные счета. Именной счет — это счет, открываемый банком на имя клиента. Именной счет управляется клиентом через любое отделение банка после предъявления документа, удостоверяющего личность клиента. Недостатки именного счета: минимальная конфиденциальность. Если с такого счета деньги переводятся на счет в другом банке, банк-получатель средств видит имя владельца и номер счета.

Номерные счета. Номерной счет используется, если клиенту необходима самая высокая степень конфиденциальности и усиленный режим банковской тайны. О личности владельца такого счета знают лишь несколько сотрудников банка, для других счет видим только под определенным номером. номерной счет — это не анонимный счет, ведь банк всегда знает имя его владельца. Для открытия номерного счета используется набор цифр, который заменяет имя владельца счета и идентифицирует при необходимости личность владельца счета. Достоинства: номерной счет обладает гораздо большей степенью конфиденциальности, чем именной счет. Недостатки: операции по счету в большинстве своем, возможно, осуществить только через вашего представителя в банке, что не позволяет пользоваться счетом в других филиалах этого банка.

Счета для юридических лиц. Такие счета открываются на юридическое лицо, которым может быть любая компания, в частности и оффшорная. Высокий уровень конфиденциальности счета для юридических лиц достигается с помощью открытия счета на фонд, или траст, на оффшорную компанию или другое юридическое лицо. Самые главные преимущества подобного счета в том, что такой счет обладает самой высокой степень конфиденциальности и максимально оптимизирует налогообложение. Минусы данного счета в том, что необходимы расходы на содержание компании, а для получения права пользования счетом нужно строго соблюдать все формальности. Всеми типами счетов можно управлять с помощью факса, заранее уведомив банк о планируемой вами операции. Список документов под запрос, так как имеет значение сфера деятельности.