Финансовый анализ деятельности ПАО «МИнБанк»

Публичное акционерное общество «Московский Индустриальный банк «является крупным российским банком и среди них занимает 37 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Апреля 2016 г.) величина активов-нетто банка ПАО «Московский Индустриальный банк» составила 252.10 млрд руб. За год активы увеличились на 10,05%. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с -1.85% до -1.18%.

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта «часть» называется «предполагаемым оттоком средств». Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка[5].

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ. лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр. лиц (сроком до 1 года), в т. ч. текущих средств юр. лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы вкладов физ. лиц со сроком свыше года, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 27.05 до 38.15 млрд руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 33.94%, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне. Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года (Таблица 4).

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Объем активов, приносящих доход банкe составляет 77.78% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 87.82% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр. лицам, Кредиты физ. лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Векселя, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.0% c 186.72 до 196.07 млрд руб.

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -5.08% до -4.63%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -17.67% до -10.58% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 1.51% до 1.56%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.26% до 13.30%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 9.85% до 8.35%; стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 4.78% до 8.38%.; стоимость средств населения (физ. лиц) уменьшилась за год с 10.45% до 9.29%.

Доля Банка в капитале банковской системы составляет на отчетную дату 0,23% (на 01.01.2015 г. — 0,35%). По размеру капитала Банк занимает 36-е место (на 01.01.2015 г. — 38-е место), поднявшись на две позиции по сравнению с началом года. Доля в совокупных кредитах клиентам составляет 0,35% (на 01.01.2015 г. — 0,36%). По объему кредитов клиентам Банк занимает на 01.01.16 г. 31-е место, потеряв одну позицию по сравнению с началом года.

Доля во вкладах физических лиц на 01.01.16 г. составляет 0,66% (на 01.01.2015 г. — 0,65%). По данному показателю Банк занимает 20-е место, поднявшись на одну позицию по сравнению с началом года. Данные показатели свидетельствуют о сохранении доверия к Банку со стороны частных инвесторов.

В августе 2015;го года агентство «Рус-Рейтинг «присвоило Банку кредитные рейтинги по национальной шкале «АА-», по международной шкале «ВВВ -», прогноз «стабильный». Данный рейтинг означает высокий уровень кредитоспособности среди эмитентов РФ, хороший уровень кредитоспособности на международном уровне.

Финансовое состояние оценивается как устойчивое и стабильное. В целом можно сделать вывод о том, что в отчетном году Банк, несмотря на сложную геополитическую и макроэкономическую ситуации, удержал основные позиции на банковском рынке, подтвердил свою надежность и сохранил доверие со стороны клиентов[30].

Доля Банка в активах-нетто в целом по банковской системе составила.

на 01.01.2016 года 0,32% (на 01.01.15 г. — 0,32%). По величине активов-нетто Банк находится на 37-м месте (на 01.01.2015 г. — 37-е место), сохранив свои позиции по сравнению с началом года[28].

По-прежнему в структуре активов Банка наибольшую долю — 71,8% - составляет чистая ссудная задолженность (на 01.01.15 г. — 73,5%), которая выросла за год на 8576 млн руб., или 5,2%, и сложилась в сумме 174 365,1 млн руб. (на 01.01.15 г. — 165 789,2 млн руб.). Доля портфеля ценных бумаг в общем объеме активов Банка составляет на 01.01.16 г. 10,4% (на 01.01.15 г. — 10,1%).