Заключение. 
Денежное обращение

Исследование развития кассового обслуживания коммерческих банков в России в силу своей практической значимости является одной из важнейших задач эффективного развития экономической системы страны. В условиях централизованной системы планирования и регулирования денежного обращения руководство денежно-кредитной системы и кассого-эмиссионное регулирование являлись исключительным правом правительства, которое определяло размеры эмиссии или изъятие денег из обращения.

Движение наличных денег планировалось путем составления баланса денежных доходов и расходов населения, кассового и кредитного плана Государственного банка. Переход к рыночной экономики повлек отказ от жестокого кредитного и кассового планирования денежного обращения. Проведенные исследования свидетельствуют, что одной из особенностей денежного обращения в России является высокий уровень наличных денег в обращении. Значительный объем сферы наличного денежного обращения определяет огромный объем кассовых операций, связанных с инкассацией, хранением и выдачи наличных денег, которые выполняют российские кредитные организации. Действующая организация кассовой работы РФ позволяет обеспечить концентрацию в их операционных кассах основного объема денежной наличности, находящейся в обращении, а также покрывать текущие потребности клиентов в наличных деньгах. Выполнение этих задач требует неукоснительного использования банками кассовой дисциплины, четкой организации технологического процесса совершения каждой кассовой операции, обеспечивающего надлежащий уровень надежности.

В дипломной работе раскрываются направления деятельности коммерческого банка по сокращению налично-денежного оборота. Система безналичных расчетов основана на применении пластиковых карт, и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых предприятиях, система банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте. Благодаря различным формам безналичных расчетов Россия могла бы решить многие проблемы налично-денежного оборота, во многом зависящего от движения денег в экономике и устойчивости покупательской способности.

Исследуя анализ и динамику кассовых операций в специальном дополнительном офисе № 034 Дальневосточного банка Сбербанка России, следует отметить, что кассовые обороты увеличиваются с каждым месяцем, а, следовательно, они увеличиваются и с каждым годом. Объем наличного денежного обращения растет. Сумма средств, привлеченных банком во вклады в первом квартале 2007 года, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась почти в 1,5 раза. Изменилась и структура вкладов. Повышенным спросом у населения пользуются так называемые «длинные» вклады со сроком хранения от 1 года до 2 лет: «Накопительный», «Пенсионный — плюс», «Срочный пенсионный», «Особый Сбербанка России». Дополнительный офис № 034 Дальневосточного банка Сбербанка России предлагает достаточно широкий выбор вкладов в рублях, долларах США и евро. Благодаря этому, каждый клиент банка может выбрать наиболее подходящий для себя вид вклада в зависимости от целей и финансового состояния.

В 2006 году в операционную кассу Дополнительного офиса № 034 поступило денежной наличности на 259,8 млрд. рублей больше чем в 2005 году, а выдача наличных денег из операционной кассы увеличилась на 293,1 млрд. рублей.

В ходе проведенного анализа выяснилось, что практически при равных кассовых оборотов, как по приходу, так и по расходу — 62 673 300 тыс. руб. и 58 678 483 тыс. руб. соответственно, одинаковые их составляющие имеют значительно различающиеся доли, если рассматривать их отдельно в каждом из оборотов.

Кроме того, можно сделать вывод о том, что операции, как по приходу, так и по расходу имеют общую тенденцию к росту, постоянно увеличивая тем самым налично-денежный оборот, нагрузку на операционно-кассовых работников, влекут увеличение численности персонала, рост непроцентных расходов и снижение прибыли. В связи с этим руководству Дальневосточного банка следовало бы разработать комплекс мероприятий, направленных на оптимизацию кассовой работы в системе Сбербанка, с целью сокращения операций с наличными деньгами и как альтернативу предложить спектр услуг по внедрению форм безналичных расчетов. Как Сбербанку, так и всем кредитным организациям следует принять зарубежный опыт и прибегнуть к средствам инновационных технологий. Осуществление операций безналичным путем, применение электронных технологий, проведение расчетов между клиентами и банками через Интернет способствует снижению размера объемов наличных денег в обороте, снижению непроцентных расходов на отплату труда сотрудников, экономии и повышению доходности деятельности банков.

Дополнительным офисом производится целый ряд операций по расчетно-кассовому обслуживанию населения. Наиболее массовой операцией является прием платы за квартиру, коммунальные услуги, за содержание детей в детских учреждениях, налоговых, страховых и других платежей. Подавляющая часть платежей вносится населением наличными деньгами. Однако уже теперь принимаются активные меры по развитию безналичных расчетов. При помощи безналичных расчетов вкладчики могут уплатить за квартиру, газ, свет, телефон, а также за другие услуги, предоставляемые им предприятиями, учреждениями и организациями. Поручения вкладчиков об этом выполняются как в разовом порядке, так и в течение продолжительного времени — квартал, год или впредь до отмены поручений.

В дополнительном офисе № 034 в течение операционного дня основное время на проведение операций с наличными деньгами приходится с 14:00 до 19:00 часов и составляет 74% от общего объема, с утра 8:30 до обеда 13:00 наплыв клиентов не значительные и в целом составляют 26%.

На мой взгляд, руководству банка следует пересмотреть график работы операционных работников и кассиров, предусмотреть выход на работу отдельных служащих с обеда. Чтобы не вызывать негативного отношения к банку желательно при массовом наплыве народа дополнительно открывать операционные окна, которые бы осуществляли операции по приему денежных средств для перевода, по открытию новых лицевых счетов по вкладам. Операция по открытию вкладов занимает достаточно много времени в оформлении бланков, поэтому, я бы хотела, чтобы в филиалах Дальневосточного банка Сбербанка России создавались отдельные операционные окна по обслуживанию клиентов.

В целом развитие кассового обслуживания носит положительный характер для экономики России. Это свидетельствует о том, что коммерческий банк — основная структурная единица сферы денежного обращения, так как все сегменты финансового рынка России развиваются при непосредственном участии коммерческих банков. Это доказано тем, что они аккумулировали значительные денежные ресурсы, показали умения быстрыми темпами осваивать новые для нашей страны финансовые операции. Одной из важнейших функций банков является обеспечение четкого и своевременного кассового обслуживания своих клиентов, для этого они выполняют кассовые операции. Роль банка можно упрощенно определить как посредника: банки удовлетворяют потребность в наличных деньгах предприятий, не имеющих постоянной наличной выручки, и организует хранение, пересчет и зачисление на счета выручки предприятий, осуществляющих свою деятельность за наличный расчет. Продуктом банковской деятельности являются услуги, связанные с организацией платежей и расчетов, ведением счетов юридических и физических лиц, хранением денежных средств, кредитованием и выполнением прочих банковских операций. Результат работы банка — это экономическая выгода, получаемая как им самим, так и его клиентами.