Открытие компьютерного клуба-магазина ООО «Максимум»

Московский Государственный Университет Технологий и Управления

Бизнес-план инвестиционного проекта

«Открытие компьютерного клуба-магазина ООО «Максимум»

Москва 2010 г.

1. Краткая характеристика инвестиционного проекта

Фирма — «Максимум» занимается предоставлением компьютерных услуг, продажей комплектующих товаров, соответственно, она несет ответственность перед клиентами за свою продукцию и услуги.

Суть проекта: в дальнейшем планируется создание компьютерного зала «Максимум», в котором посетители смогут пользоваться различными компьютерными товарами и услугами.

Основными источниками поступления финансовых средств будут платные услуги по работе в Internet, компьютерным играм, сканированию, печати информации, а также приобретение периферийных средств.

На реализацию данного проекта потребуются финансовые средства в размере 21 000 $.

Денежные поступления от планируемой деятельности пойдут на расширение «Максимум» и выплату заработной платы сотрудникам компьютерного зала.

Клиентам обеспечена удобная мягкая мебель для работы над компьютером, уют и тепло. В дальнейшем предполагается разработать систему скидок, тарифных планов.

Источники и объем требуемых средств:

Источники:

1. собственные:

прибыль — нет;

уставный капитал — 7000 $

2. заемные:

кредит банка — 21 000 $

Кроме кредита, который взяли в банке, основными источниками доходов будут продажа товаров и услуг.

1.1 Цели организации

Первой и одной из самых существенных задач планирования является выбор целей организации.

Общефирменные цели формулируются и устанавливаются на основе общей миссии организации и определенных ценностей и целей, на которые ориентируется высшее руководство.

Цели должны быть конкретными, по возможности измеримыми, ориентированными во времени, долгосрочными или краткосрочными, достижимыми и перекрестно поддерживающимися.

В выборе целей выделяются четыре сферы, применительно к которым организации устанавливают цели, исходя из своих интересов. Этими областями являются:

Доходы организации:

o Прибыльность

o Положение на рынке (доля рынка, объем продаж и др.)

o Производительность

o Финансовые ресурсы

o Мощности организации

o Разработка, производство продукта и обновление технологии

Работа с клиентами:

o Работа с покупателями

Работа с сотрудниками:

o Изменения в организации и управлении

o Человеческие ресурсы

Социальная ответственность:

o Оказание помощи обществу (благотворительные акции, например).

В любой организации, имеющей несколько различных структурных подразделений и несколько уровней управления, складывается иерархия целей, представляющая собой декомпозицию целей более высокого уровня в цели более низкого уровня. Такая иерархия целей представляет собой дерево целей.

1.2 Функции управления

С самого начала функционирования компании возникают две проблемы. Первая — какие действия должен выполнять каждый из сотрудников компании, чтобы появилась на свет необходимая потребителю компьютерная программа. Вторая — какие действия должна выполнять компания в целом, чтобы достичь своих организационных целей. И то и другое нередко называют функциями.

Говоря о процессном подходе в менеджменте, мы сказали, что данный подход рассматривает процесс управления как процесс выполнения взаимосвязанных управленческих функций. Кроме того, мы перечислили эти функции. Целью настоящего раздела является подробное рассмотрение этих функций.

Функции управления определяются решаемыми задачами. Наиболее общий перечень этих задач:

q Выбор и обоснование целей организации (набор целей, приоритеты и пр.);

q Постановка задач, которые надо решить для достижения поставленных целей;

q Определение необходимых ресурсов;

q Построение структуры организации, вытекающей из системы целей;

q Мотивация групп и конкретных работников выполнения порученные работы в конкретные сроки;

q Регулирование и контроль над решением поставленных задач.

Выполнение управляющих функций связано с принятием решений, включающим сбор информации, выявление и анализ возможных альтернатив, выбор варианта действий, реализацию решений и анализ эффективности результатов.

Все функции управления взаимосвязаны и образуют систему. Действительно, для того, чтобы спланировать работу предприятия, необходимо спрогнозировать его развитие.

Впервые функции предприятия были выделены и описаны французским практиком и ученым А. Файолем в его работе «Общее и промышленное управление». Усложнение взаимодействия с внешним окружением позволяет сегодня говорить уже о большем количестве общих функций современного предприятия.

2. Характеристика деятельности и продукции

2.1 Описание вида деятельности

Фирма — «Максимум» занимается предоставлением компьютерных услуг, продажей комплектующих товаров, соответственно, она несет ответственность перед клиентами за свою продукцию и услуги.

В нашем компьютерном зале, площадь которой составляет 120 кв.м., в распоряжение пользователям будут доступны 25 персональных компьютеров под управлением ОС WINDOWS`.Компьютеры представляют собой:

o CPU Pentium — 4 2800C 512k (Socket478,800MHz bus) BOX

o CPU AMD A-XP (3D) 2800+512k/333 MHz (Socket A)

Вместе со всеми компьютерами будут установлены мониторы:

o LCD 15'' 1502 (0.297мм, 1024*768@ 75 Гц Т СО'99)

o View Sonic LCD 18'' VP181s Silver (0.24,1280*1024@65Гц, ТСО'99)

Кроме того, в зале предполагается поставить принтеры:

o Принтер струйный Epson Stylus Photo k300 с LCOэкраном (А4,5760dpi, 15стр/мин, USB)

o Принтер лазерный HP LaserJet 1300N (А4, 1200*1200dpi, 19стр/мин., LPT &USSB)

Будут также установлены сканеры:

o ScanJet 3970C (A4,2400dpi, 48 bit, USB, слайд-адаптер)

o Сканер Fujitsu Scan Snap! (Цветной, Двухсторонний, формат Ф4, Фвтоподатчик 50листов, 15стр/мин.)

Ксерокс:

o CPU Xeon 2000 512k 533 MNz BOX

o Интерфейс Canon Printer Board № 1 IR1600

Компьютеры объединены между собой локальной сетью Ethernet 100 M bit. Компьютерный клуб подключен к сети Internet высокоскоростным выделенным каналом. Входная скорость, предоставляемая провайдером MTU-INTEL, 7,5 M bit/s.

2.2 Ассортимент продаваемых товаров и оказываемых услуг

Оказываемые услуги:

компьютерная подготовка, работа в Internet, компьютерные игры, помощь консультанта — специалиста, скачивание информации на дискету и CD — носитель, распечатка информации, сканирование, пользование электронной почтой, просмотр видео и DVD, услуги факса Предоставляемые товары:

CD, DVD, дискеты, «мышка», коврики под «мышку», картриджи для принтера, ксерокса, видео кассеты, аудио кассеты

3. Критерии оценки конкурентов

При проведении маркетинговых исследований были изучены потенциальные конкуренты. Ими являются:

Вывод: На основе представленной информации можно сказать, что на сегодняшний день единственным серьезным конкурентом компьютерного клуба «Максимум» можно считать Internet — кафе (магазин) «Компакт». Но вместе с тем компьютерный зал «Максимум» имеет следующие достоинства перед конкурентами:

1. Наличие мощных компьютеров и мониторов с плоским экраном;

2. Распечатка документов на цветном принтере;

3. Бесплатно выдаются специальные очки, снимающие напряжение с глаз при работе на компьютере;

4. Предоставляется помощь специалистов — консультантов (высококвалифицированных);

5. Предоставление журналов для чтения (бесплатно).

6. Организация работы компьютерных курсов.

7. Просмотр видео и DVD, CD

Для того, чтобы достичь успеха, фирма должна создать эффективный

рынок для своего товара.

Мало просто произвести хороший продукт, предложить яркую техническую инновацию. Нужно также завоевать покупателей этого товара, привлечь к нему людей, которые обладают способностью оплачивать покупки, то есть создать платежеспособный спрос на свой товар. В российском предпринимательстве не сложилась маркетинговой деятельности, среди всех элементов устойчивых традиций маркетинговая деятельность маркетинга преобладает реклама.

Реклама.

Во-первых, реклама будет выпускаться крупным тиражом — это плакат (большой рисунок и до 30% текста) и афиша (маленький рисунок и почти 90% текста).

Во-вторых распространение будет производиться через более мелкий тираж — проспект (лист, сложенный вдвое или несколько листов, скрепленных клеем, скрепками…), буклет (длинный лист, сложенный в 3 и более раз), листовка (оформляется с двух сторон. Может быть одноцветная и многоцветная), объявление (оформлено с одной стороны).

Проспекты, буклеты, листовки и объявления будут раздаваться на прилегающих улицах, в школах, в почтовые ящики. Также необходимая информация содержится на нашем сайте.

4. Размещение объекта

Месторасположение компьютерного зала выбрано удачно. Об этом свидетельствует ряд факторов:

1. Неподалеку расположена станция м. «Чертановская»;

2. В окружении располагается несколько школ (школа № 1632, 1633), два колледжа, и институт.

3. Район «Нагатино» довольно таки большой, поэтому есть преимущества заниматься такой деятельностью.

Время работы компьютерного зала «Максимум»:

Будни: 12.00 — 23.00

Выходные: 10.00 — 24.00

Для организации работы компьютерного зала «Максимум» необходимо закупить и установить соответствующее оборудование, бытовую технику, поставить офисную мебель, подключиться к Internet и др. Закупка необходимого оборудования происходит единовременно. Установка и подключение производится комплексно по всем рабочим местам. Оборудование приобретается у фирмы «Созвездие».

Единовременные затраты.

инвестиционный проект компьютерный клуб магазин

Условно — постоянные затраты

Начисления от ФЗП 35,8% - 823 9880

Условно — переменные затраты

Начисления 35,8% составят — 859 10 310

Данные за месяц представлены по октябрю, как наименее загруженном месяце. При определении условно-переменных затрат за год мы рассчитали сколько затрат по каждой статье приходится на 1000 услуг и соотнесли потом к объему продаж.

Нормы амортизационных отчислений составляют 333 $ в месяц. Принимаемый срок службы основных фондов — 5 лет, т.к. в силу их специфики они требуют постоянного обновления. Поэтому стоимость амортизационных затрат по всем основным средствам за 1 год составит: 12 500:5X1=2500 $

Норма амортизации: 2500/12500X100% = 20%

5. Управление реализацией инвестиционного проекта

В этом разделе представлены сведения о сотрудниках, необходимых для нормального функционирования компьютерного зала, и примерная заработная плата для каждого сотрудника в месяц.

Штатное расписание.

Распределение функциональных обязанностей.

Генеральный директор:

постоянный контроль за эффективной деятельностью фирмы; оценка управления работы в целом (исходя из реально достигнутых результатов); постоянная корректировка целей и программы в зависимости от состояния рынка, изменений внешней среды; внедрение инноваций (разработка новых видов услуг, установление более низкой цены или других, более выгодных условий для клиентов); наблюдает за работой ниже стоящих директоров.

Директора (по персоналу, коммерческий…):

каждый директор проводит работу и наблюдает за ней в своей сфере; разработка стратегии развития фирмы; внедрение системы мотивации труда; поддержание благоприятной внутренней среды; рекламная деятельность; разработка программ, отвечающим современным требованиям; работа над персоналом.

Отделы МТС, кадров:

планирование и проведение занятий на компьютерных курсах; принимает оплату за Internet — услуги и др.; ответственный за кассу; осуществляет факс-услуги; наблюдение за кадрами.

Консультант-специалист:

— контроль за временем пользования Internet; помощь пользователям при работе с Internet; скачивание информации на CD — носители и дискеты; распечатка документов, сканирование; консультации, касающиеся товаров и услуг.

5.1 Построение структуры организации

Организация — это процесс создания структуры предприятия.

Структура организации — это логические взаимоотношения уровней управления и функциональных областей, построенные в такой форме, которая позволяет наиболее эффективно достигать целей организации.

6. Анализ рынка

Сегмент рынка, интересующий нас, включает в себя заведения, предоставляющие Internet ресурсы, компьютерные игры и периферийные средства в пользование населению.

Он развит достаточно, поэтому, если себя правильно преподнести, можно рассчитывать на успех. А для этого необходимо предложить что-то оригинальное, создать определенную привлекательную атмосферу.

На данный момент большее распространение получили компьютерные клубы, совмещающие в себе и игры и выход в Internet. Но подобные заведения больше рассчитаны на людей моложе 18 лет. В компьютерные клубы преимущественно приходят, чтобы поиграть в сетевые игры, пообщаться в чате, а также с целью поиска определенной информации. Следовательно, если наш зал будет предлагать широкий спектр услуг за приемлемую плату, можно рассчитывать на приток клиентов.

6.1 Характеристика основных потребителей

Для того, чтобы составить профиль покупателей мы провели социологический опрос. В ходе исследования было опрошено 600 человек. В основном у нас пользуется спросом молодежь в возрасте 15 -28 лет как мужского, так и женского пола, учащиеся в школе, институте и др. Потребитель в основном с достатком выше среднего, с приличным стилем поведения. Он заинтересован тем, зачем приходит, т. е. есть определенные навыки, умения или просто это ему необходимо.

Из общего количества респондентов 60% имеют дома компьютеры. При выборе Internet-заведения потребители, как правило, руководствуются ценой (40%), оргтехникой (40%), уютной атмосферой (20% опрошенных).

Большинство людей относится положительно к открытию нового компьютерного зала (85%). В будущем зале опрошенные хотели бы увидеть: хорошее оборудование, уютную обстановку и квалифицированное обслуживание.

Потребитель, приобретая товары и услуги удовлетворяет свои потребности или желания, тем самым, являясь конечным пользователем. Вообще наши будущие посетители считают предоставляемые услуги и товары высококвалифицированными, удобными для употребления.

6.2 Прогноз продаж

Прогноз продаж компьютерного зала «Максимум».

Расчет себестоимости единицы продукта и определение средней цены

Расчет себестоимости мы будем производить, исходя из фактической себестоимости единицы продукта, то есть из включения в структуру цены всех затрат, связанных с производством продукта.

Произведем расчет фактической средней себестоимости единицы продукта. Она будет равна: (текущие затраты + отчисления в ФЗП)/объем тов. и услуг

Себ.ср.= (94 726 + 20 190)/162 110

Себ.ср.= 0,7 $

Определенная выше средняя себестоимость единицы продукта и налог на добавленную стоимость (НДС 20%) дают нижний предел средней цены, ниже которого работа нецелесообразна. Наше определение цены основывается на использовании метода «себестоимость + наценка». При этом наценка представляет собой некоторый процент от себестоимости продукта. Исходя из российской практики, распространенными значениями наценок является 20% или 25%.

Мы берем 25% наценки. Тогда средняя цена единицы продукта будет определяться себестоимостью продукта, 25% наценкой и 20% НДС.

Цена ср.= 0,7+0,45+0,45= 1,6 $ (это нижняя граница цены)

6.3 SWOT — анализ (внешняя и внутренняя среда)

Применяемый для анализа среды метод SWOT является довольно широко признанным подходом, позволяющим провести совместное изучение внешней и внутренней среды. Применяя метод SWOT, удается установить линии связи между силой и слабостью, которые присущи организации и внешними угрозами и возможностями.

Изучение экономической компоненты макроокружения позволяет понять то, как формируются и распределяются ресурсы. Оно предполагает анализ таких характеристик, как величина валового национального продукта, темп инфляции, уровень безработицы, процентная ставка, производительность труда, нормы налогообложения, платежный баланс, норма накопления и т. п.

Анализ правового регулирования, предполагающий изучение законов и других нормативных актов, устанавливающих правовые нормы и рамки отношений, дает организации возможность определить для себя допустимые границы действий во взаимоотношениях с другими субъектами права и приемлемые методы отстаивания своих интересов.

Политическая составляющая макроокружения должна изучаться в первую очередь для того, чтобы иметь ясное представление о намерениях органов государственной власти в отношении развития общества и о средствах, с помощью которых государство намерено проводить в жизнь свою политику.

Изучение социальной компоненты макроокружения направлено на то, чтобы уяснить влияние на бизнес таких социальных явлений и процессов, как: отношение людей к работе и качеству жизни; разделяемые людьми ценности; демографические структуры общества, рост населения, уровень образования, мобильность людей и т. п.

Анализ технологической компоненты позволяет своевременно увидеть те возможности, которые развитие науки и техники открывает для производства новой продукции, для усовершенствования производимой продукции и для модернизации технологии изготовления и сбыта продукции.

Кадровый срез внутренней среды охватывает такие процессы, как: взаимодействие менеджеров и рабочих; найм, обучение и продвижение кадров; оценка результатов труда и стимулирование и т. п. Организационный срез включает в себя: коммуникационные процессы; организационные структуры; нормы, правила, процедуры; распределение прав и ответственности; иерархию подчинения. Маркетинговый срез внутренней среды организации — это стратегия продукта, стратегия ценообразования; стратегия продвижения продукта на рынке; выбор рынков сбыта и систем распределения.

7. Финансовый план и оценка рисков

Прогноз основных финансовых показателей операционной деятельности

Расчет чистой прибыли и рентабельности

Рентабельность = Валовая прибыль / Совокупные затраты * 100%

Р = 116 317 / 133 856 * 100 = 87%

Движение денежных средств (I год по месяцам в у.е.)

Оценка эффективности проекта:

1. Простая (бухгалтерская) норма прибыли:

Пнп = (ЧП / И) * 100%

Пнп = 51 667 / 133 856 * 100%= 38%

2. Чистая текущая стоимость:

ЧТС = ДП — И; ДП — доход

ЧТС = 166 583 — 133 856 = 32 727

3. Внутренняя норма прибыли:

ВНП = (ЧТС / И) * 100%

ВНП = 32 727 / 133 856 * 100% = 24%

4. Индекс прибыли:

ИП = ДП / И ИП = 166 583 / 133 856 = 1,244 (тыс. у.е.)

Период окупаемости проекта:

1. Без дисконтирования:

Ср. окуп. = стоимость затрат на проект/(выручка от реализации - совокупные затраты) Ср. окуп. = 11 000 / (185 523 — 133 856) = 0,21

Ср. окуп. = 3 месяца

2. Коэффициент финансовой устойчивости:

К = инвестиции / чистая прибыль после окупаемости К = 11 000 / 51 667 = 0,21

8. Страхование рисков

Процесс управления рисками может быть разбит на шесть стадий: 1. определение цели управления; 2. выяснение риска 3. оценка риска; 4. выбор методов управления риском; 5. применение выбранного метода; 6. оценка результатов. Затем нужно выяснить риск при помощи сбора различной информации и использования официальных и неофициальных каналов. Источниками рисков могут быть хозяйственная деятельность, личность человека, природные факторы.

Выводы и предложения

Если посмотреть на эту работу, можно понять, что управленческий труд включает в себя множество функций, задач, целей и т. п., которые необходимо реализовывать в своей деятельности. В этой работе рассмотрены самые важные задачи необходимые менеджеру, без которых не может обойтись управленческая деятельность (стратегическое планирование, мотивация, контроль, управление персоналом).

Чтобы справиться с различными барьерами в жизни, нам, кроме всего прочего, нужно овладевать новыми знаниями, научиться пользоваться ими на практике. Важной частью этих знаний, как показывает мировой опыт, — постижение науки и искусства менеджмента.

В данной работе был рассмотрен процесс управления организацией на основе анализа деятельности фирмы ООО «Максимум», осуществляющей торговлю комплектующих товаров и предоставление компьютерных услуг.

Управление фирмой имеет четыре важнейших функции, выполнение которых определяет эффективность деятельности всей организации в деле достижения ее целей: планирование, организация, мотивация и контроль.

В процессе планирования были выработаны цели организации ООО «Максимум» и стратегия ее поведения, обеспечивающая достижение поставленных целей.

Для решения стратегических задач была создана структура фирмы и распределены все полномочия, обеспечивающие эффективные взаимоотношения между подразделениями фирмы.

Для мотивации были разработаны методы стимулирования работников, основанные на содержательной теории мотивации. Приведена система экономических и неэкономических методов стимулирования для разных групп работников.

1. А. Большаков Менеджмент / Учебное пособие — СПб: Питер, 2000. — 160 с.

2. Е. В. Маслов Управление персоналом предприятия / Учебное пособие. — М.: ИНФРА — М, 1998. — 312 с.

3. Г. В. Гудушаури, Б. Г. Литвак Управление современным предприятием М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем», Издательство ЭКМОС, 1998. — 336 с.

4. А. В. Карпов Психология менеджмента/Учебное пособие М.: Гардарики, 2000. — 584 с.

5. Справочник по управлению персоналом Журнал российской HR — практики (№ 1, 2003).

6. Справочник по управлению персоналом Журнал российской HR — практики (№ 2, 2003).

7. Е. Ф. Прокушев Менеджмент первичного уровня М.: Издательский Дом «Дашков и К», 1999. — 320 с.

8. П. А. Кохно Менеджмент М.: Финансы и статистика, 1998. — 224 с.

9. О. С. Виханский, А. И. Наумов Менеджмент: Учебник. — 3-е изд. — М.: Гардарики, 2002. — 528 с.

10. Виханский О. С. Стратегическое управление. — М.: Гардарика, 1998.

11. Котлер Ф. Основы маркетинга. — М.: «Бизнес — книга», «ИМА — Кросс. Плюс», 1995.

12. Тейлор Ф. У. Менеджмент / Пер. с англ. — М., Контроллинг, 1992.

13. Э. Е. Старобинский «Основы менеджмента на коммерческой фирме» М.: «Интел — Синтез», 1999. — 208 с.