Организация договорных правоотношений между кредитной организацией и клиентом

Содержание Введение Глава 1. Теоретические основы изучения взаимоотношений между кредитной организацией и клиентом

1.1 Понятие и виды кредитной организации

1.2 Признаки и клиент кредитной организации Глава 2. Сравнительный анализ договорных правоотношений между кредитной организацией и клиентом

2.1 Договор банковского вклада: понятие, содержание, порядок заключения

2.2 Договор банковского счета: понятие, содержание, порядок заключения Глава 3. Судебная практика в банковской сфере

3.1 Судебная практика о взыскании средств по договору срочного банковского вклада

3.2 Судебная практика о признании незаконным отказа от заключения договора банковского счета Заключение Список используемой литературы

Введение

В настоящее время большое количество людей пользуется услугами банков. Физические и юридические лица, которые пользуются услугами банка называют клиентами.

Специфика банковской деятельности состоит в доверии клиентов. В связи с этим возникает необходимость поддержания устойчивых, доверительных взаимоотношений с клиентами банка.

Усиление конкуренции между банками, в том числе специализированными и коммерческими, за привлечение клиентов требует от всех кредитных учреждений особого внимания к проблеме организации отношений с клиентами.

Целью работы является изучение правовой организации взаимоотношений между кредитной организацией и клиентом.

Исходя из поставленной цели, основное внимание было уделено решению следующих задач:

— рассмотреть понятие и виды кредитной организации;

— рассмотреть признаки и понятие клиента кредитной организации;

— рассмотреть договор банковского вклада и договор банковского счета;

— рассмотреть судебную практику в банковской сфере.

Объектом нашего исследования являются общественные отношения по организации договорных правоотношений между кредитной организацией и клиентом.

Предметом нашего исследования является порядок заключения договора банковского вклада и договора банковского счета.

Методы исследования: контент-анализ, реферирование, конспектирование, цитирование.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав по два параграфа, заключения, списка использованной литературы.

Глава 1. Теоретические основы изучения взаимоотношений между кредитной организацией и клиентом

1.1 Понятие и виды кредитной организации Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом о банках и банковской деятельности.

Кредитные организации образуются на основе любой формы собственности как хозяйственное обществ, то есть акционерное общество, открытое и закрытое, общество с ограниченной ответственностью и общество с дополнительной ответственностью. С одной стороны, их правовой статус определяется общими правилами о юридических лицах, а с другой стороны — правилами, относящимися к юридическим лицам в сфере банковской деятельности. Кредитные организации могут существовать либо в форме банков, либо в форме небанковских кредитных организаций. Отличие этих форм состоит в наборе банковских операций, которые вправе осуществлять кредитная организация.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требований другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре.

Кредитная организация может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России — представительства, а также может иметь с разрешения Банка России дочерние организации. Банк России не позднее трех месяцев с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем о своем решении — согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. Если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, разрешение Банка России считается полученным.

На территории Российской Федерации филиалы и представительства кредитной организации открываются с момента уведомления Банка России, не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией. Кредитные организации вправе открывать внутренние структурные подразделения — подразделения, расположенные вне места нахождения кредитной организации и осуществляющие от ее имени банковские операции, перечень которых установлен нормативными актами Банка России, в рамках лицензии Банка России, выданной кредитной организации.

Органами управления кредитной организации, которая преимущественно создается в организационно-правовой форме акционерного общества, являются общее собрание ее учредителей; Совет директоров (Наблюдательный совет); единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган (осуществляют текущее руководство деятельностью кредитной организации).

Законодательством и нормативными актами Банка России к кандидатам на должности руководителя устанавливаются специальные квалификационные требования: наличие высшего экономического или юридического образования, опыт руководства подразделением банка, связанного с осуществлением банковских операций, в течение не менее года, отсутствие судимости за преступления в сфере экономики.

Кроме того, согласно требованиям ст. 11.1 Закона о банках и банковской деятельности единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа (руководитель кредитной организации), главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Учредителями кредитной организации могут быть как граждане России, так и иностранные физические и (или) российские и (или) иностранные юридические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством. Требования к учредителям кредитной организации являются более строгими по сравнению с требованиями, которые предъявляются к учредителям других юридических лиц. В основном это требование к финансовой устойчивости: они не должны иметь задолженности перед бюджетами всех уровней за последние три года. Кроме того, юридическое лицо-учредитель должно иметь достаточно собственных средств для оплаты уставного капитала кредитной организации, действовать в течение трех лет. Кредитная организация-учредитель должна быть финансово устойчивой в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для государственной регистрации и получения лицензии. Учредители банка не вправе выходить из состава его участников в течение первых трех лет со дня регистрации.

Учредительным документом обществ с дополнительной ответственностью, обществ с ограниченной ответственностью и акционерных обществ является устав.

Все изменения, вносимые в учредительные документы, кредитная организация обязана регистрировать.

Договор о создании хозяйственных обществ, определяющий порядок осуществления учредителями совместной деятельности по учреждению общества, размер уставного капитала, размер их долей в уставном капитале общества, категории выпускаемых акций и порядок их размещения, учредительным документом не является.

Кредитная организация по своим обязательствам отвечает всем принадлежащим ей на праве собственности имуществом, но не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случае, когда государство само приняло на себя такие обязательства. Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций.

Банковское законодательство определяет два вида кредитных организаций — банки и небанковские кредитные организации.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк обладает такими признаками, как коммерческая организация, самостоятельно осуществляющая на свой риск деятельность, направленную на систематическое получение прибыли; банк обладает исключительной правоспособностью в отличие от других коммерческих юридических лиц, так как только банк вправе осуществлять банковские операции именно в указанной совокупности; банковская деятельность осуществляется на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ.

Уставный капитал банка определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы кредиторов, и составляется из величины вкладов его участников. Минимальный размер уставного капитала устанавливается Законом о банках и банковской деятельности: минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка устанавливается в сумме 180 млн руб.; минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам устанавливается в сумме 90 млн руб.; минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской организации, не ходатайствующей о получении такой лицензии в сумме 18 млн руб.

Уставный капитал составляется из номинальной стоимости акций кредитной организации или из номинальной стоимости долей ее учредителей. Вкладом в уставный капитал кредитной организации могут быть денежные средства в валюте РФ и иностранной валюте; имущества в неденежной форме; принадлежащее учредителю на праве собственности здание (помещение), завершенное строительством, в котором может располагаться кредитная организация; принадлежащее учредителю на праве собственности имущество в виде банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения. Вклад не может быть в виде имущества, если право распоряжения им ограничено федеральными законами или заключенными ранее договорами. Предельный размер неденежной части уставного капитала кредитной организации устанавливается ЦБ РФ и не может превышать в настоящее время 20%.

Для формирования уставного капитала кредитной организации не могут быть использованы: привлеченные денежные средства; средства федеральных бюджетов и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти.

Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала на основании законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления.

Приобретение или получение в доверительное управление более 1% акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, более 20% - предварительного согласия Банка России. Банк России вправе отказать в даче согласия при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил, а также в случаях, когда в отношении приобретателя имеются вступившие в силу судебные решения, установившие факты совершения неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного или фиктивного банкротства. Банк России отказывает в даче согласия на приобретение более 20% акций (долей) кредитной организации, если ранее судом была установлена вина приобретателя в причинении убытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей члена совета директоров, единоличного или коллегиального исполнительного органа кредитной организации.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом о банках и банковской деятельности.

Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Небанковскими кредитными организациями могут быть расчетные небанковские кредитные организации, небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, а также организации инкассации.

Небанковские кредитные организации занимают небольшой сегмент финансового рынка, но активно сотрудничают с банками. Вместе банки и небанковские кредитные организации формируют основной массив субъектов, наряду с филиалами и представительствами иностранных банков, нижнего уровня банковской системы РФ.

1.2 Признаки и клиент кредитной организации В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» (ст. 1) приводится определение кредитной организации: «Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество». В этом определении содержится несколько существенных признаков.

Во-первых, кредитная организация — это юридическое лицо. В п. 1 ст. 48 ГК РФ сказано: «Юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс или смету» .

Согласно ст. 7 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», кредитная организация должна иметь наименование. Кредитная организация имеет фирменное (полное официальное) наименование на русском языке, может иметь наименование на другом языке народов Российской Федерации, сокращенное наименование и наименование на иностранном языке.

Кредитная организация имеет печать со своим фирменным наименованием. Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов «банк» или «небанковская кредитная организация», а также указание на ее организационно-правовую форму.

Кредитная организация должна иметь устав. В соответствии с требованиями Федерального закона «О банках и банковской деятельности», устав кредитной организации должен содержать фирменное (полное официальное) наименование; указание на организационно-правовую форму; сведения о месте нахождения (почтовом адресе) органов управления и обособленных подразделений; перечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»; сведения о размере уставного капитала; сведения о системе органов управления.

Во-вторых, основная цель кредитной организации — извлечение прибыли. В п. 1 ст. 50 ГК РФ сказано, что «юридическими лицами могут быть организации, преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности (коммерческие организации) либо не имеющие извлечение прибыли в качестве такой цели и не распределяющие полученную прибыль между участниками (некоммерческие организации)». В п. 2 ст. 50 ГК РФ предусматривается, что «юридические лица, являющиеся коммерческими организациями, могут создаваться в форме хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий». Юридическое лицо должно быть зарегистрировано Банком России.

В-третьих, кредитная организация наделена специальной правоспособностью. Это означает, что она действует на основании своего устава и разрешения (лицензии), выданного Банком России.

Правоспособность — это предусмотренная законом способность лица приобретать определенные права и обязанности. Для кредитной организации это специальная правоспособность юридического лица. Специальная правоспособность означает, что юридическое лицо как субъект предпринимательской деятельности может осуществлять только те виды деятельности, которые предусмотрены уставом. Следовательно, юридическое лицо может быть участником только тех правоотношений, которые обусловлены этими видами деятельности. Кредитные организации действуют на основе лицензий, выданных Банком России.

В-четвертых, кредитная организация осуществляет банковские операции, содержащиеся в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности»: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

По действующему на сегодняшний день банковскому праву предусмотрено два вида небанковских кредитных организаций — расчетные НКО; инкассаторские.

Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские операции: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам. НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.

Организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять следующую банковскую операцию: инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

В законе о банках и банковской деятельности понятие клиента кредитной организации употребляется применительно к счетам вкладам, банковским операциям, договорам хранения, доверительного управления, а также иным договорам, связанным с осуществлением кредитной организацией профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Клиентом кредитной организации рассматривается любое лицо с момента выражения им намерения заключить договор (совершить операцию) и до прекращения договорных отношений (совершения операций).

Глава 2. Сравнительный анализ договорных правоотношений между кредитной организацией и клиентом

2.1 Договор банковского вклада: понятие, содержание, порядок заключения В процессе осуществления своей деятельности кредитные организации привлекают временно свободные денежные средства физических и юридических лиц. Привлеченные средства могут учитываться различными способами, самыми распространенными из которых являются банковские вклады и счета. Однако необходимо учитывать, что на практике существуют и другие юридические механизмы, позволяющие достигать тех же экономических целей (например, размещение денежных средств путем покупки банковского депозитного или сберегательного сертификата).

Банковский вклад — денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода, выплаченного в денежной форме в виде процентов.

Операция банковского вклада согласно п. 1 и п. 4 ст. 837 ГК РФ осуществляется в двух формах: на условиях выдачи по первому требованию (вклад до востребования); на условиях возврата вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, то после наступления предусмотренных договором обстоятельств договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором. Процентная ставка по договору до востребования может быть увеличена или уменьшена кредитной организацией в одностороннем порядке.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренном договоре (п. 1 ст. 834 ч. 2 ГК РФ). Договор банковского вклада является реальным, односторонне обязывающим, возмездным.

Правовое регулирование договора осуществляется главой 44 Гражданского кодекса РФ, Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ, а также положения ЦБ РФ: «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражение указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 31 августа 1998 г. № 54-П.

Сторонами договора являются банк и вкладчик.

Банк — это кредитная организация, имеющая лицензию на право привлечения денежных средств во вклады. Инструкция Центрального Банка РФ от 23 июля 1998 г. № 75-И определяет условия, при которых кредитная организация имеет право принимать денежные средства физических и юридических лиц: финансовая устойчивость в течение последних шести месяцев; наличие собственного капитала; выполнение резервных требований Банка России; отсутствие задолженностей перед федеральным бюджетом; соблюдение технических, организационных и квалификационных требований.

Для того чтобы банк получил лицензию на прием вкладов от физических лиц, он должен успешно осуществлять банковскую деятельность на протяжении двух лет с даты государственной регистрации.

В случае осуществления вкладных операций в отсутствие лицензии вкладчик вправе потребовать немедленного досрочного возврата суммы вклада, а также уплаты процентов, предусмотренных п. 1 ст. 395 ГК РФ, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных ему убытков (если вкладчик — физическое лицо). Если вкладчик является юридическим лицом, то договор вклада признается недействительным по ст. 168 ГК РФ.

Небанковские кредитные организации не могут привлекать денежные средства во вклады — правила лицензирования банковской деятельности исключают такую возможность.

Вкладчик — физическое или юридическое лицо, разместившее свои временно свободные средства в кредитной организации. Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках в соответствии с положениями ст. 37 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ.

Договор банковского вклада является публичным, если вкладчиком является физическое лицо (п. 1 ст. 426 ГК РФ). По этой причине кредитная организация не вправе отказать клиенту в приеме вклада, если: согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на осуществление сберегательных операций; прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных Банком России; банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера; у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада; отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности принять вклад.

При наличии данных обстоятельств и при отказе банка принять денежные средства во вклад вкладчик вправе обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договора банковского вклада на условиях, предлагающихся другим вкладчикам в данной кредитной организации, а также взыскать убытки, вызванные таким отказом.

Договор банковского вклада, заключенный с юридическим лицом, не является публичным, и ограничения, установленные п. 3 ст. 426 ГК РФ на него не распространяются.

Основанием для заключения договора банковского вклада является письменное заявление вкладчика. Как уже было отмечено, договор банковского вклада является реальным, потому права и обязанности сторон по нему возникают или в момент внесения вкладчиком либо третьим лицом на имя вкладчика суммы вклада в кассу банка, или в момент зачисления суммы вклада на корреспондентский счет банка (при безналичных расчетах).

Прием вклада сопровождается открытием депозитного счета, к правовому режиму которого применяются нормы Гражданского кодекса Российской Федерации о договоре банковского вклада. Формирование средств на депозитных счетах юридических лиц осуществляется путем перечисления соответствующих сумм с их расчетных и текущих счетов. По окончании срока депозитного договора с вкладчиком — юридическим лицом сумма вклада должна быть ему возвращена в безналичном порядке.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, что предусмотрено п. 1 ст. 836 ГК РФ; несоблюдение письменной формы может повлечь ничтожность договора и правовые последствия, установленные ст. 167 и 168 ГК РФ. Договор банковского вклада оформляется путем составления единого документа в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику, второй остается в документах кредитной организации.

Договор не имеет строго регламентируемой формы. Однако в соответствии с Федеральным законом «Об обязательном экземпляре документов» и Гражданским кодексом РФ должен содержать номер, дату составления, содержать полное наименование банка и вкладчика, заключивших договор, их банковские реквизиты и адреса; подписывается он лицами, имеющими право такой подписи и заверяется печатями двух сторон. Договор может быть заполнен от руки на ранее напечатанном бланке или напечатан полностью, но на нем не допускаются подчистки, а исправления должны быть оговорены и подписаны лицами, имеющими соответствующие полномочия.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота.

Сберегательная книжка — документ, оформляющий заключение договора банковского вклада с гражданином и удостоверяющий поступление и движение денежных средств на его счете по вкладу. Сберегательная книжка может быть оформлена на предъявителя (является ценной бумагой) или быть именной. Реквизиты сберегательной книжки определены в п. 1 ст. 843 ГК РФ.

Сберегательный (депозитный) сертификат — неэмиссионная ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Правовой режим сертификатов установлен Письмом Банка России «О сберегательных и депозитных сертификатах» от 10 февраля 1992 г. № 14−3-20 и Указанием Банка России от 31 августа 1998 г. № 333-У. сертификаты выпускаются в разовом порядке и сериями, являются срочными, процентные ставки по ним устанавливаются кредитной организацией.

2.2 Договор банковского счета: понятие, содержание, порядок заключения Кредитная организация, привлекая во вклады временно свободные денежные средства, аккумулирует значительный привлеченный капитал. Для того чтобы разместить денежные средства, используется одна из наиболее важных пассивных банковских операций — открытие и ведение банковского счета.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Договор банковского счета заключается в простой письменной форме (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Банк и клиент заключают единый договор банковского вклада и банковского счета. Законодательство о банках и банковской деятельности допускает возможность заключения договора банковского счета путем оферты (подачи заявления и иных документов на открытие банковского счета) и акцепта (разрешительной надписи руководителя банка).

Договор банковского счета является консенсуальным, двусторонне обязывающим, возмездным. По общему правилу, договор банковского счета является бессрочным, хотя стороны при его заключении вправе оговорить срок действия данного договора.

Сторонами договора являются банк как кредитная организация, право на ведение банковских счетов, которой зафиксировано в лицензии на совершение банковских операций; клиент, которым могут быть юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, физическое лицо.

При открытии банковского счета клиент предоставляет пакет документов, необходимых кредитной организации для осуществления операций по счету. Основанием для открытия счета служит заявление, подписанное клиентом — физическим лицом, или руководителем и главным бухгалтером клиента — юридического лица.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели предоставляют кредитной организации свидетельство о государственной регистрации; выписку из единого государственного реестра юридических лиц либо единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей; нотариально заверенные копии учредительных документов; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; карточку с образцами подписей и оттиска печати; документы (протоколы общих собраний, решения учредителя, приказы о назначении), подтверждающие полномочия лиц, уполномоченных распоряжаться средствами на счете (как правило, генерального директора и главного бухгалтера юридического лица).

Собранные владельцем счета документы составляют основу банковского дела клиента, которое ведется кредитной организацией. Отдельно, в специализированных картотеках, хранятся карточки, содержащие образцы подписей и оттиски печати.

Заключая договор банковского счета, кредитная организация и клиент принимают на себя ряд прав и обязанностей, составляющих содержание договора.

Владелец счета, как и в договоре банковского вклада, является экономически слабой стороной, поэтому при заключении договора основные обязанности возложены на кредитную организацию. Клиент обязан соблюдать предусмотренный действующим законодательством порядок открытия и ведения банковского счета, требования закона, банковских правил в отношении порядка проведения безналичных расчетов и оформления расчетных документов, а также обеспечивать своевременную оплату услуг банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете (в случаях, предусмотренных договором). Клиент не ограничен ни в выборе формы безналичных расчетов, наиболее соответствующей его интересам, ни в количестве банковских счетов (расчетных, депозитных и иных), открытых в любой валюте.

Банк имеет право осуществлять кредитование банковского счета клиента (ст. 853 ГК РФ).

Банк обязуется принять денежные средства клиента на его банковский счет; открыть и вести счета клиента (зачисление на банковский счет клиента поступающих для него денежных сумм и списание средств со счета на основании распоряжения клиента); своевременно и правильно совершать по поручению клиента расчетно-кассовые операции, соблюдая при этом установленные законом, договором, банковскими правилами и обычаями делового оборота требования о порядке и сроках проведения платежей.

При осуществлении подобных операций зачисление и списание денежных средств осуществляется банком в срок не позже операционного дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. Осуществляя расчетно-кассовые операции, кредитная организация обязуется хранить банковскую тайну о счете и операциях по счету клиента в соответствии с п. 1 ст. 857 ч. 2 ГК РФ, ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» .

Отказать клиенту в открытии банковского счета банк не вправе, за исключением случаев, когда причинной отказа является невозможность принять денежные средства клиента либо отказ допускается действующими нормативно-правовыми актами.

Одним из существенных условий договора банковского счета является уплата клиенту процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете. По общему правилу сумма процентов зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором.

По договору банковского счета могут быть начислены накопленные проценты по пассивном операциям банка (по операциям, связанным с привлечением денежных средств) — проценты, причитающиеся к уплате клиентам банка по привлеченным от них денежным средствам и учитываемые на счете по учету обязательств банка по уплате процентов; уплаченные проценты по пассивным операциям банка — проценты, зачисленные на счета клиентов банка (расчетные, текущие), уплаченные в установленном порядке наличными денежными средствами из кассы банка, списанные с корреспондентского счета банка-заемщика, зачисленные на корреспондентские счета банка-кредитора; просроченные обязательства банка по уплате процентов (просроченная задолженность банка) — проценты, начисленные банком заемщика по привлеченным денежным средствам в пользу юридических лиц, включая банки, но не выплаченные по наступлении установленного соответствующим договором срока либо по наступлении предусмотренных договором обязательств.

Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов в соответствии с условиями договора: по формуле простых процентов; по формуле сложных процентов; с использованием фиксированной процентной ставки; с использованием плавающей процентной ставки.

Если в договоре не указан способ начисления процентов, то начисление осуществляется по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки. В расчет при начислении процентов принимаются величина процентной ставки (в процентах годовых) и фактическое количество календарных дней, на которое привлечены денежные средства. Бухгалтерский учет операций по отнесению сумм начисленных процентов осуществляется «кассовым» методом (отнесение банком-заемщиком начисленных по привлеченным денежным средствам процентов на осуществление соответствующих бухгалтерских проводок производится на дату их уплаты) или методом «начислений» (все проценты, начисленные в текущем месяце, не позднее последнего рабочего дня текущего месяца относится на расходы банка).

При закрытии банковских счетов клиентов банков проценты по привлеченным денежным средствам начисляются до даты фактического закрытия или передачи счета включительно; остаток по банковскому счету при этом составляет сумму остатка денежных средств, имеющихся на счете, и процентов, зачисленных на счет при его закрытии.

Кредитная организация несет ответственность в случае несвоевременного или неполного зачисления (списания) на счет клиента не только поступивших денежных средств, но и начисленных процентов.

Закрытие банковского счета осуществляется по расторжении договора банковского счета. По заявлению владельца счета он должен быть закрыт кредитной организацией в любое время. По инициативе банка договор банковского счета может быть расторгнуть в судебном порядке в следующих случаях: если сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, и не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; либо при отсутствии операций по этому счету в течение календарного года, если иное не предусмотрено условиями договора.

При закрытии банковского счета остаток денежных средств на счете возвращается клиенту либо перечисляется на другой счет в этой же или другой кредитной организации по указанию клиента. Перевод денежных средств должен быть осуществлен не позднее семи рабочих дней после получения соответствующего письменного заявления клиента; неоплаченные расчетные документы, находящиеся в карточке неоплаченных в срок расчетных документов, возвращаются взыскателям; клиенту уплачиваются проценты, начисленные на день закрытия счета.

Таким образом, договоры банковского счета и банковского вклада различаются целью заключения, предметом и видом. Если целью заключения договора банковского счета является проведение определенных расчетных операций, то цель заключения договоров банковского вклада — это передача денежных средств на возвратной основе кредитной организации и получение по ним дохода. Соответственно предметом договора банковского вклада является конкретная денежная сумма, а договора банковского счета — сам счет и характерные для него операции. Договор банковского вклада реальный, то есть он вступает в силу только после внесения суммы вклада и прекращается после полного возврата вклада вкладчику, а договор банковского счета — консенсуальный, он вступает в силу после достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям.

В доктрине гражданского права распространен подход, согласно которому предметом обязательства и договора являются действия, совершаемые в обязательном порядке должником. Данный подход не верен, так как данные действия составляют обязанности, характеризующие содержание правоотношения (обязательства), возникающего из договора. В этом случае смешиваются понятия правоотношения и договора как основания его возникновения. Кроме того, это затрудняет разграничение договоров на передачу имущества и договоров на выполнение работ или оказание услуг.

Предметом договора является то, по поводу чего возникают права и обязанности. Объект договора может быть тождественен предмету, а может включать еще и действия в отношении предмета. Поэтому договор банковского вклада правильнее квалифицировать как договор на передачу имущества, а договор банковского счета — как договор на оказание услуг.

При этом следует помнить, что в целях лицензирования банковских операций понятия счетов и вкладов объединяются, то есть применяется принцип приоритета экономического содержания над правовой формой.

Счета, на которые вносятся вклады (депозиты) называют депозитными счетами. Применительно к физическим лицам они могут обозначаться как счета по учету вкладов (счета вкладов). Учитывая предмет договора банковского вклада, депозитный счет (счет по учету вклада) не может существовать при нулевом остатке. Исключение составляют только случаи овердрафта, который допускается Банком России по депозитным счетам физических лиц.

В отличие от этого банковские счета могут существовать и при нулевом остатке. Поэтому, если договор предусматривает существование открываемого счета при отсутствии средств и это не связано с кредитованием этого счета, данный договор нужно квалифицировать как договор банковского счета. Депозитные счета не являются банковскими счетами.

Названные счета кредитная организация обязана открывать на основании заключенного с физическим или юридическим лицом договора банковского вклада для отражения суммы вклада и расчетных операций с этой суммой, в том числе по присоединению к сумме вклада начисленных процентов. Открытие этих счетов не входит в предмет договора банковского вклада, а является обязанностью кредитных организаций.

В связи с этим по поводу существующей практики заключения банками договоров об открытии депозитных счетов следует заметить, что такие договоры являются беспредметными, поскольку банк достигает соглашение с клиентом об исполнении своей обязанности, не зависящей от заключения договора.

Глава 3. Судебная практика в банковской сфере

3.1 Судебная практика о взыскании средств по договору срочного банковского вклада Выборгский районный суд г. Санкт-Петербурга рассмотрел в открытом судебном заседании гражданское дело по иску Костомаровой Т. В. к ОАО «МДМ Банк» о взыскании средств по договору срочного банковского вклада.

Костомарова Т.В. обратилась в суд с иском к ОАО «МДМ Банк» о взыскании средств по договору срочного банковского вклада, в просительной части которого заявила требования: взыскать с ОАО «МДМ Банк» денежные средства в размере <�данные изъяты>., из которых: сумма вклада и начисленные проценты по вкладу <�данные изъяты>., пени <�данные изъяты>., убытки <�данные изъяты> руб., компенсация морального вреда в размере <�данные изъяты> руб.

Кроме того истица просила взыскать с ответчика госпошлину в размере <�данные изъяты> руб.; наложить штраф в доход федерального бюджета в размере 50% от присужденной суммы (л.д. 3−10 том 1).

В обоснование заявленных требований истица сослалась на то, что с <�данные изъяты> является клиентом ОАО «МДМ Банк»; ДД.ММ.ГГГГ заключила с ответчиком договор срочного банковского вклада, который предусматривал возможность пополнения вклада и выплату процентов в размере 12,75% годовых по вкладу по окончании срока действия договора, т. е. ДД.ММ.ГГГГ; сумма вклада составила <�данные изъяты>.; ДД.ММ.ГГГГ (до истечения срока договора) с помощью системы банк-клиент истица установила, что вклад закрыт досрочно; она обратилась за разъяснениями в Банк и узнала, что деньги сняты по нотариально удостоверенным доверенностям, выданным якобы от ее имени, однако ею никакие доверенности не выдавались.

При рассмотрении настоящего гражданского дела в судебном заседании обсуждалось ходатайство ОАО «МДМ Банк» о принятии к производству суда встречного иска ОАО «МДМ Банк» к Костомаровой Т. В., ФИО1 о признании договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ФИО1 и Костомаровой Т. В., ничтожным и применении последствий недействительности сделки, мотивированное тем, что удовлетворение встречного иска исключает полностью или в части удовлетворение первоначального иска, а именно в части требования о взыскании убытков в размере <�данные изъяты> руб. в качестве процентов по договору займа.

Исследовав материалы гражданского дела, суд приходит к следующему: из материалов гражданского дела следует, что между Костомаровой Т. В. и ответчиком ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор срочного банковского вклада №, срок действия договора 365 дней, процентная ставка по вкладу (годовая) 12,75%.

По условиям указанного договора банк обязался, выплатить по окончании срока вклада сумму вклада и проценты на вклад на условиях и в порядке, предусмотренных договором (л.д. 15, 16). Поскольку ответчиком не оспаривается содержание этого договора, суд считает установленным факт заключения ДД.ММ.ГГГГ между сторонами договора срочного банковского вклада на выше указанных условиях.

Установив при разрешении настоящего спора, что в нарушение требований ст. 834 ГК РФ ответчик не исполнил обязанность по возврату вклада и не выплатил проценты по вкладу, суд приходит к выводу о том, что имеются правовые основания для возложения на банк ответственности за неисполнение условий договора банковского вклада.

В соответствии с условиями договора, заключенного между сторонами, за несвоевременное или неправильное списание денежных средств со счета Клиента, выплату вклада, а также несвоевременное зачисление Банком сумм во вклад, Банк уплачивает Клиенту исключительную неустойку в размере 0,001% от суммы за каждый день просрочки до момента совершения платежа.

Таким образом, с ответчика, не исполнившего обязанность по возврату вклада в размере <�данные изъяты> и не выплатившего проценты, которые подлежали уплате на сумму банковского вклада за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере <�данные изъяты>., подлежит взысканию неустойка в размере <�данные изъяты>., исчисленная за <�данные изъяты> дней просрочки с учетом ставки рефинансирования 8,25%.

В договоре срочного банковского вклада указано, что за несвоевременное или неправильное списание денежных средств со счета Клиента, выплату вклада, а также несвоевременное зачисление Банком сумм во вклад, Банк уплачивает Клиенту исключительную неустойку в размере 0,001% от суммы за каждый день просрочки до момента совершения платежа.

Разрешив по существу заявленные исковые требования, суд, руководствуясь ст. 98 ГПК РФ, приходит к выводу о том, что с ответчика в пользу истицы подлежат взысканию расходы по оплате государственной пошлины в размере <�данные изъяты> руб.

Руководствуясь ст.ст. 194−199 ГПК РФ, суд решил исковые требования Костомаровой Т. В. удовлетворить в части.

Взыскать с ОАО «МДМ Банк» в пользу Костомаровой Т. В. денежные средства, а именно: сумму вклада <�данные изъяты>; начисленные проценты на сумму вклада за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере <�данные изъяты>.; неустойку в размере <�данные изъяты>.

3.2 Судебная практика о признании незаконным отказа от заключения договора банковского счета кредитный банк клиент вклад В Арбитражный суд г. Москвы обратилось с иском ООО «Независимая Консалтинговая Компания» к Акционерному банку газовой промышленности «Газпромбанк» (ЗАО) о признании незаконным отказа ответчика от заключения договора банковского счета с истцом; об обязании Акционерного банка газовой промышленности «Газпромбанк» (ЗАО) заключить с ООО «НКК» договор банковского счета.

При исследовании обстоятельств дела установлено, что истец ООО «Независимая Консалтинговая Компания» обратился в АБ «Газпромбанк» (ЗАО) с заявлением об открытии расчетного счета с сопроводительным письмом от 16.08.10 вх. № 26 388 (л.д. 16).

Письмом от 17.09.10 №ФК-56.1.1/3963 АБ «Газпромбанк» (ЗАО) отказал в заключении договора банковского счета со ссылкой ст. 7 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (л.д. 17).

В соответствии с п. 2 ст. 846 ГК РФ, банк не вправе отказать в открытии счета на совершение соответствующих операций, по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией) за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

В соответствии с п. 5.2. статьи 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом в т. ч. — отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности.

По результатам проверки, проведенной банком, нахождения истца по месту нахождения, указанному в учредительных документах, установлено, что генеральный директор, иные лица, которые вправе действовать от имени истца без доверенности, по указанному адресу отсутствовали о чем представлен Акт о проверке местонахождения юридического лица от 04.09.2010, Акт о повторной проверке от 25.10.10, Акт от 14.11.10.

В соответствии с п. 2 ст. 671 ГК РФ юридическое лицо может использовать жилое помещение только для проживания граждан. В соответствии с п. 3 ст. 288 ГК РФ размещение собственником в принадлежащем ему жилом помещении предприятий, учреждении, организаций допускается только после перевода такого помещения в нежилое. По адресу места нахождения истца, Москва, Кавказский бульвар, д. 20 кв. 12, указанному в учредительных документах истца, расположена квартира, а не нежилое помещение.

Не состоятельным полагает судебная коллегия довод заявителя жалобы о том, что представленные ответчиком документы (Акты от 04.09.10 и от 25.10.10) в обоснование законности своих действий, не соответствуют требованиям п. 4 ст. 75 АПК РФ.

В соответствии с п. 4 ст. 75 АПК РФ документы, представляемые в арбитражный суд и подтверждающие совершение юридически значимых действий, должны соответствовать требованиям, установленным для данного вида документов. Указанные Акты от 04.09.10, от 25.10.10 составлены сотрудниками Газпромбанка.

Нотариусом П. 14.11.10 также был составлен Акт, согласно которого ООО «НКК» по адресу: г. Москва, Кавказский бульвар, д. 20 кв. 12 также обнаружено не было.

В соответствии с п. 13 ст. 7 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» кредитная организация обязана документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения в случаях отказа по основаниям, предусмотренным ст. 7 указанного Закона, в связи с чем банк обязан был уведомить Федеральную службу по финансовому мониторингу о состоявшемся отказе.

При отсутствии оснований для удовлетворения иска по указанным обстоятельствам требования истца о замене или отзыве документа, об обязании устранить последствия, возникшие или могущие возникнуть в будущем, также не подлежат удовлетворению.

Заключение

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом о банках и банковской деятельности.

Банковское законодательство определяет два вида кредитных организаций — банки и небанковские кредитные организации.

Клиентом банка можно считать лицо, которое поручает какую-либо деятельность банку. Клиентом банка становятся в том случае, когда между ним и банком возникают договорные отношения. Клиентом банка может быть как физическое, так и юридическое лицо.

Взаимоотношения банка с клиентами строятся на принципах взаимной заинтересованности, платности, рациональной деятельности, обеспечения ликвидности.

Права и обязанности банка и клиента определяются законодательством и договором.

Договор банковского вклада и договор банковского счета являются юридическими документами, все пункты которых обязательны для выполнения сторонами, их заключившими.

Совершенствование правового регулирования взаимодействия банка и клиентов имеет большое теоретическое и практическое значение.