План бизнеса по открытию магазина «Сигнал»
Компания «Драйв» — это специализированные магазины автомобильной электроники. Во всех магазинах есть уникальные демонстрационные стенды, на которых представлено более 150 автомагнитол и более 150 пар акустических систем. Легко можно прослушать любую магнитолу с любой акустикой и выбрать понравившуюся. Финансирование проекта будет осуществляться за счет собственных и заемных средств (кредита… Читать ещё >
План бизнеса по открытию магазина «Сигнал» (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Министерство образования и науки Российской Федерации федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«ПЕРМСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Курсовая работа по дисциплине «Планирование на предприятии»
Выполнил студент Гуманитарного факультета Заочного отделения Королева Анна Александровна Проверила преподаватель:
Стародумова Юлия Владимировна Пермь 2013
Содержание Резюме Описание продукции План маркетинга Организационный план Финансовый план Оценка рисков Вывод Список литературы Резюме
Настоящий инвестиционный проект предполагает открытие магазина «Сигнал» по продаже автосигнализаций, видеорегистраторов, шумоизоляции. Цель данного проекта — определение экономической эффективности и целесообразности открытия предприятия.
Магазин будет расположен в нежилом здании по адресу: ул. Монастырская, 57.
Дата регистрации 10.05.14 г.
Для реализации данного проекта потребуется 1821 тыс. рублей. Инвестиции направлены на получение разрешения на торговлю, оплату труда сотрудников, оплату оборудования.
Для реализации проекта планируется кассового аппарата на сумму 10 000 руб., офиса на сумму 1 800 000 руб. Для этого необходимо привлечение собственного капитала в размере 721 000 руб., а также заемных средств на сумму 900 000 руб. Потребность в персонале — 5 человек.
Оказание услуг по продаже автосигнализации, шумоизоляции, видеорегистраторов планируется начать через 1 месяц с начала проекта. Для расчета интегральных показателей проекта был взят горизонт проекта 48 мес. и выбрана ставка дисконтирования 20%
Период окупаемости проекта составит 37 мес., дисконтированный период окупаемости — 46 мес., проект начнет приносить прибыль менее чем через пол года с начала оказания услуг. Чистый приведенный доход за принятый горизонт расчета составит 112 455 руб. Индекс прибыльности 1,06, внутренняя норма рентабельности 20,95%.
Выплата кредита и процентов производится по схеме банка, кредит берется под 15% годовых на 1 год.
Таблица 1
Налог на прибыль | 15,50 | |
НДС | 18,00 | |
Выплаты в пенс. фонд | 30,00 | |
Налог на имущество | 2,20 | |
Описание продукции Предприятие «Сигнал» специализируется на продаже сигнализаций, видеорегистраторов, шумоизоляции. Здесь вы всегда сможете найти для себя то, что вам нужно. Все изделия отличаются высочайшим качеством. Для примера рассмотрим несколько видов изделий, которые различны по характеристикам и свойствам:
Товар | Описание | |
Автомобильный видеорегистратор | Устройство, предназначенное для непрерывной видеофиксации дорожной ситуации с одного или более ракурсов во время движения или стоянки автомобиля. | |
Автомобильная сигнализация | Виды: Односторонняя Двусторонняя Спутниковая GSM-сигнализация | |
Шумоизоляция автомобиля | Шумоизоляции подвергаются наиболее «уязвимые» части автомобиля: потолок, пол, двери, багажник, капот и колесные арки. В зависимости от бюджета и объема производимых работ шумоизоляцию условно можно разделить на полную, когда обрабатывается весь автомобиль, и частичную, когда производится шумоизоляция частей, в которые будет устанавливаться акустика (двери или задняя полка). | |
Таблица. 2.1. Прогнозный объем продаж на 2014 год
Товар | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |||||||||
1 мес | 2 мес | 3 ме | 4 мес | 5 мес | 6 мес | 7 мес | 8 мес | 9 мес | 10 мес | 11 мес | 12 мес | ||
Видеорегистратор | |||||||||||||
Автосигнализация | |||||||||||||
Шумоизоляция | |||||||||||||
Таблица. 2.2. Прогнозный объем продаж на 2015 год
Товар | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |||||||||
1 мес | 2 мес | 3 ме | 4 мес | 5 мес | 6 мес | 7 мес | 8 мес | 9 мес | 10 мес | 11 мес | 12 мес | ||
Видеорегистратор | |||||||||||||
Автосигнализация | |||||||||||||
Шумоизоляция | |||||||||||||
Таблица. 2.3. Прогнозный объем продаж на 2016 год
Товар | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |||||||||
1 мес | 2мес | 3ме | 4мес | 5мес | 6мес | 7мес | 8мес | 9мес | 10мес | 11мес | 12мес | ||
Видеорегистратор | |||||||||||||
Автосигнализация | |||||||||||||
Шумоизоляция | |||||||||||||
План маркетинга Рассмотрим крупные компании и фирмы, находящегося в нашем городе.
Компания «Драйв» — это специализированные магазины автомобильной электроники. Во всех магазинах есть уникальные демонстрационные стенды, на которых представлено более 150 автомагнитол и более 150 пар акустических систем. Легко можно прослушать любую магнитолу с любой акустикой и выбрать понравившуюся.
Компания Avtomol создана в январе 2009 года. Предоставляет наивысшего качества работы по установке автосигнализаций, механических противоугонных систем, ксенона, датчиков парковки, иммобилайзеров, автозвука и прочих маленьких и больших радостей для любого автомобиля.
Таблица 3.1. Конкуренты
Название фирмы-конкурента | Адрес | Время существования на рынке, мес. | |
Компания «Драйв» | ул. Пионерская, 15 | ||
Компания Avtomol | ул. Пушкарская, 55 | ||
Создаваемая фирма ориентирована, на потребителей с высоким и средним, а так же с низким уровнем достатка, испытывающих потребность в предоставлении качественных товаров данного сегмента рынка.
Основными конкурентными факторами на рынке услуг, имеющих социально-культурную направленность, в настоящее время являются: цена, качество предлагаемых товаров.
При этом для разных групп потребителей превалирующими являются разные факторы.
Фактор цены является основным для потребителей со средним уровнем достатка.
Качество товаров более важно для потребителей с высоким уровнем доходов.
Таблица3.2. Сравнительный анализ конкурентов
Название | Уровень цен | Качество товаров | Ассортимент | Преобладающий контингент | |
Компания «Драйв» | выше среднего | высокое | средний | население с уровнем дохода средним и выше среднего | |
Компания Avtomol | выше среднего | высокое | широкий | население с уровнем дохода средним и выше среднего | |
Сравнив характеристики, можно сказать, что компания «Сигнал» будет конкурентоспособна на данном рынке.
Сильные стороны компании «Сигнал»:
1. Расположение в центре города
2. Высокое качество товаров
3. Широкий ассортимент товаров
4. Высокий уровень обслуживания.
Организационный план Организационно-правовая форма предприятия — общество с ограниченной ответственностью.
Общество с ограниченной ответственностью «Технотроникс» является юридическим лицом, и будет действовать на основании Устава, который регистрируется в установленном порядке. Деятельность компании «Сигнал» начнется с мая 2014 года. Офис компании расположен по адресу: г. Пермь, Монастырская, 57, на первом этаже.
Фирма учреждается частным лицом: Королевым Артемом Александровичем. Учредитель также является Генеральным директором данного предприятия, имеет специальное образование, опыт работы в данной сфере.
Предприятие «Сигнал" — частная фирма, образованная частным лицом. Затраты на создание фирмы составят: на регистрацию фирмы 5500 рублей, разрешение на торговлю 5500 рублей.
Достоинствами частной фирмы являются:
Минимум затрат на создание, поддержание Единоличное право распоряжением доходом Единоличное право управления Льготное налогообложение.
Таблица 4.1. План по персоналу. Расчет фонда заработной платы
Должность | Количество | Зарплата (руб.) | |
Директор | 18 400,00 | ||
Продавец | 11 500,00 | ||
Кладовшик | 8 050,00 | ||
Всего: 5чел.
57 500,00 руб.
Для работы предприятия приобретается торговое помещение общей площадью 80 м². Режим работы предприятия семидневный с 9 до 21 часов без обеденного перерыва.
Таблица 4.2. Этапы создания предприятия
Название | Длительность | Дата начала | Дата окончания | |
Регистрация фирмы и получение разрешения на торговлю | 01.05.2014 | 11.05.2014 | ||
Приобретение торгового помещения | 03.05.2014 | 15.05.2014 | ||
Приобретение кассового аппарата | 16.05.2014 | 19.05.2014 | ||
Приобретение лицензии | 19.05.2014 | 24.05.2014 | ||
Рассмотрим перечень инвестиционных затрат организации и отразим их в таблице 4.3.
Таблица 4.3. Инвестиционные затраты
Издержки | Сумма, руб. | |
Кассовый аппарат 1 шт. | 10 000 | |
Здание (офис 80 м) | 1 800 000 | |
Государственная регистрация | 11 000 | |
ИТОГО: 1 821 000 | ||
Далее планируются текущие издержки фирмы. Составляется смета затрат на содержание офиса (табл. 4.4).
Таблица 4.4. Общие издержки за месяц
Название | Сумма (руб.) | Платежи | |
Коммунальные услуги | 6 000,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Услуги связи, интернет | 9 000,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Таблица 4.5. Суммарные прямые издержки
Наименование | Ед. изм. | Цена (руб.) | |
Видеорегистратор | шт. | 17 380,00 | |
Автосигнализация | шт. | 7 847,00 | |
Шумоизоляция | шт. | 7 258,00 | |
Таблица 4.6. Сбыт (Ценообразование)
Продукт/Вариант | Цена (руб.) | |
Видеорегистратор | 27 295,82 | |
Автосигнализация | 12 323,95 | |
Шумоизоляция | 11 398,91 | |
Таблица 4.7. Сбыт (Условия оплаты)
Видеорегистратор | Продажа по факту | |
Автосигнализация | Продажа по факту | |
Шумоизоляция | Продажа по факту | |
Финансирование проекта будет осуществляться за счет собственных и заемных средств (кредита банка). Собственные средства составляют 726 500 руб. Величина заемных средств — 1100 000 руб. Заемные средства — это кредит банка на 3 года под 15% годовых, при условии оплаты равными частями.
Финансовый план В данной главе мы рассчитаем основные финансовые показатели движения денежных средств.
Целью разработки настоящего финансового плана является определение эффективности деятельности.
Таблица 5.1. Прибыли и убытки (2014год)
Строка | 05.2014 | 06.2014 | 07. 2014 | 08. 2014 | 09. 2014 | 10. 2014 | 11. 2014 | 12. 2014 | |
Валовый объем продаж | 385 106,03 | 481 238,46 | 454 502,18 | 477 634,23 | 639 558,58 | 477 634,23 | 537 846,75 | ||
Потери | |||||||||
Налоги с продаж | |||||||||
Чистый объем продаж | 385 106,03 | 481 238,46 | 454 502,18 | 477 634,23 | 639 558,58 | 477 634,23 | 537 846,75 | ||
Материалы и комплектующие | 245 207,63 | 306 417,80 | 289 394,07 | 304 122,88 | 407 224,58 | 304 122,88 | 342 461,86 | ||
Сдельная зарплата | |||||||||
Суммарные прямые издержки | 245 207,63 | 306 417,80 | 289 394,07 | 304 122,88 | 407 224,58 | 304 122,88 | 342 461,86 | ||
Валовая прибыль | 139 898,40 | 174 820,66 | 165 108,11 | 173 511,35 | 232 334,01 | 173 511,35 | 195 384,88 | ||
Налог на имущество | 3 338,50 | 3 328,52 | 3 318,54 | 3 308,56 | 3 298,57 | 3 288,59 | 3 278,61 | 3 268,63 | |
Административные издержки | 5 084,75 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | |
Производственные издержки | |||||||||
Маркетинговые издержки | |||||||||
Зарплата административного персонала | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | ||
Зарплата производственного персонала | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | ||
Зарплата маркетингового персонала | |||||||||
Суммарные постоянные издержки | 5 084,75 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | |
Амортизация | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | ||
Проценты по кредитам | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | ||
Суммарные непроизводственные издержки | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | ||
Другие доходы | |||||||||
Другие издержки | 9 322,03 | ||||||||
Убытки предыдущих периодов | 17 745,28 | ||||||||
Прибыль до выплаты налога | — 17 745,28 | 11 775,43 | 64 452,96 | 54 750,39 | 63 163,61 | 121 996,25 | 63 183,57 | 85 067,09 | |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | |||||||||
Прибыль от курсовой разницы | |||||||||
Налогооблагаемая прибыль | — 17 745,28 | 11 775,43 | 64 452,96 | 54 750,39 | 63 163,61 | 121 996,25 | 63 183,57 | 85 067,09 | |
Налог на прибыль | 1 825,19 | 9 990,21 | 8 486,31 | 9 790,36 | 18 909,42 | 9 793,45 | 13 185,40 | ||
Чистая прибыль | — 17 745,28 | 9 950,24 | 54 462,75 | 46 264,08 | 53 373,25 | 103 086,83 | 53 390,12 | 71 881,69 | |
Таблицы 5.2. Прибыли и убытки (2015 год)
Строка | 01.2015 | 02. 2015 | 03. 2015 | 04. 2015 | 05. 2015 | 06. 2015 | 07. 2015 | 08. 2015 | 09. 2015 | 10. 2015 | 11. 2015 | |
Валовый объем продаж | 431 370,13 | 452 258,18 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | |
Потери | ||||||||||||
Налоги с продаж | ||||||||||||
Чистый объем продаж | 431 370,13 | 452 258,18 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | |
Материалы и комплектующие | 274 665,25 | 287 965,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | |
Сдельная зарплата | ||||||||||||
Суммарные прямые издержки | 274 665,25 | 287 965,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | |
Валовая прибыль | 156 704,87 | 164 292,92 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | |
Налог на имущество | 3 258,65 | 3 248,67 | 3 238,69 | 3 228,70 | 3 218,72 | 3 208,74 | 3 198,76 | 3 188,78 | 3 178,80 | 3 168,81 | 3 158,83 | |
Административные издержки | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | |
Производственные издержки | ||||||||||||
Маркетинговые издержки | ||||||||||||
Зарплата административного персонала | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | |
Зарплата производственного персонала | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | |
Зарплата маркетингового персонала | ||||||||||||
Суммарные постоянные издержки | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | |
Амортизация | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | |
Проценты по кредитам | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | |
Суммарные непроизводственные издержки | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | |
Другие доходы | ||||||||||||
Другие издержки | ||||||||||||
Убытки предыдущих периодов | ||||||||||||
Прибыль до выплаты налога | 46 397,06 | 53 995,09 | 46 417,02 | 46 427,00 | 46 436,98 | 46 446,97 | 46 456,95 | 46 466,93 | 46 476,91 | 46 486,89 | 46 496,87 | |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | ||||||||||||
Прибыль от курсовой разницы | ||||||||||||
Налогооблагаемая прибыль | 46 397,06 | 53 995,09 | 46 417,02 | 46 427,00 | 46 436,98 | 46 446,97 | 46 456,95 | 46 466,93 | 46 476,91 | 46 486,89 | 46 496,87 | |
Налог на прибыль | 7 191,54 | 8 369,24 | 7 194,64 | 7 196,19 | 7 197,73 | 7 199,28 | 7 200,83 | 7 202,37 | 7 203,92 | 7 205,47 | 7 207,02 | |
Чистая прибыль | 39 205,51 | 45 625,85 | 39 222,38 | 39 230,82 | 39 239,25 | 39 247,69 | 39 256,12 | 39 264,56 | 39 272,99 | 39 281,42 | 39 289,86 | |
Таблицы 5.3. Прибыли и убытки (2016 год)
Строка | 01.2016 | 02. 2016 | 03. 2016 | 04. 2016 | 05. 2016 | 06. 2016 | 07. 2016 | 08. 2016 | 09. 2016 | 10.2016 | 11. 2016 | |
Валовый объем продаж | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | |
Потери | ||||||||||||
Налоги с продаж | ||||||||||||
Чистый объем продаж | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | |
Материалы и комплектующие | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | |
Сдельная зарплата | ||||||||||||
Суммарные прямые издержки | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | |
Валовая прибыль | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | |
Налог на имущество | 3 138,87 | 3 128,89 | 3 118,91 | 3 108,93 | 3 098,94 | 3 088,96 | 3 078,98 | 3 069,00 | 3 059,02 | 3 049,04 | 3 039,06 | |
Административные издержки | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | |
Производственные издержки | ||||||||||||
Маркетинговые издержки | ||||||||||||
Зарплата административного персонала | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | |
Зарплата производственного персонала | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | |
Зарплата маркетингового персонала | ||||||||||||
Суммарные постоянные издержки | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | |
Амортизация | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | |
Проценты по кредитам | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | |
Суммарные непроизводственные издержки | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | |
Другие доходы | ||||||||||||
Другие издержки | ||||||||||||
Убытки предыдущих периодов | ||||||||||||
Прибыль до выплаты налога | 46 516,84 | 46 526,82 | 46 536,80 | 46 546,78 | 46 556,76 | 46 566,74 | 46 576,73 | 46 586,71 | 46 596,69 | 46 606,67 | 46 616,65 | |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | ||||||||||||
Прибыль от курсовой разницы | ||||||||||||
Налогооблагаемая прибыль | 46 516,84 | 46 526,82 | 46 536,80 | 46 546,78 | 46 556,76 | 46 566,74 | 46 576,73 | 46 586,71 | 46 596,69 | 46 606,67 | 46 616,65 | |
Налог на прибыль | 7 210,11 | 7 211,66 | 7 213,20 | 7 214,75 | 7 216,30 | 7 217,85 | 7 219,39 | 7 220,94 | 7 222,49 | 7 224,03 | 7 225,58 | |
Чистая прибыль | 39 306,73 | 39 315,16 | 39 323,60 | 39 332,03 | 39 340,46 | 39 348,90 | 39 357,33 | 39 365,77 | 39 374,20 | 39 382,64 | 39 391,07 | |
Таблицы 5.4. Прибыли и убытки (2017;04.2018год)
Строка | 01.2017 | 02. 2017 | 03. 2017 | 04. 2017 | 05. 2017 | 06. 2017 | 07. 2017 | 08. 2017 | 09. 2017 | 10. 2017 | |
Валовый объем продаж | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 681 703,35 | 431 370,13 | 431 370,13 | 459 566,47 | 452 258,18 | 451 474,25 | |
Потери | |||||||||||
Налоги с продаж | |||||||||||
Чистый объем продаж | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 431 370,13 | 681 703,35 | 431 370,13 | 431 370,13 | 459 566,47 | 452 258,18 | 451 474,25 | |
Материалы и комплектующие | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 434 059,32 | 274 665,25 | 274 665,25 | 292 618,64 | 287 965,25 | 287 466,10 | |
Сдельная зарплата | |||||||||||
Суммарные прямые издержки | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 274 665,25 | 434 059,32 | 274 665,25 | 274 665,25 | 292 618,64 | 287 965,25 | 287 466,10 | |
Валовая прибыль | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 156 704,87 | 247 644,03 | 156 704,87 | 156 704,87 | 166 947,83 | 164 292,92 | 164 008,14 | |
Налог на имущество | 3 019,09 | 3 009,11 | 2 999,13 | 2 989,15 | 2 979,17 | 2 969,75 | 2 960,32 | 2 950,90 | 2 941,48 | 2 932,06 | |
Административные издержки | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | |
Производственные издержки | |||||||||||
Маркетинговые издержки | |||||||||||
Зарплата административного персонала | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | |
Зарплата производственного персонала | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | |
Зарплата маркетингового персонала | |||||||||||
Суммарные постоянные издержки | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | |
Амортизация | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 138,89 | 5 138,89 | 5 138,89 | 5 138,89 | 5 138,89 | |
Проценты по кредитам | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | |||||||
Суммарные непроизводственные издержки | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 5 444,44 | 5 138,89 | 5 138,89 | 5 138,89 | 5 138,89 | 5 138,89 | |
Другие доходы | |||||||||||
Другие издержки | |||||||||||
Убытки предыдущих периодов | |||||||||||
Прибыль до выплаты налога | 46 636,61 | 46 646,60 | 46 656,58 | 46 666,56 | 151 758,55 | 61 134,37 | 61 143,80 | 71 396,17 | 68 750,69 | 68 475,33 | |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | |||||||||||
Прибыль от курсовой разницы | |||||||||||
Налогооблагаемая прибыль | 46 636,61 | 46 646,60 | 46 656,58 | 46 666,56 | 151 758,55 | 61 134,37 | 61 143,80 | 71 396,17 | 68 750,69 | 68 475,33 | |
Налог на прибыль | 7 228,68 | 7 230,22 | 7 231,77 | 7 233,32 | 23 522,58 | 9 475,83 | 9 477,29 | 11 066,41 | 10 656,36 | 10 613,68 | |
Чистая прибыль | 39 407,94 | 39 416,37 | 39 424,81 | 39 433,24 | 128 235,97 | 51 658,55 | 51 666,51 | 60 329,77 | 58 094,33 | 57 861,65 | |
Таблица 5.5. Кеш-фло
Строка | 05.2014 | 06. 2014 | 07. 2014 | 08. 2014 | 09. 2014 | 10. 2014 | 11. 2014 | 12. 2014 | |
Поступления от продаж | 385 106,03 | 481 238,46 | 454 502,18 | 477 634,23 | 639 558,58 | 477 634,23 | 537 846,75 | ||
Затраты на материалы и комплектующие | |||||||||
Затраты на сдельную заработную плату | |||||||||
Суммарные прямые издержки | 385 106,03 | 481 238,46 | 454 502,18 | 477 634,23 | 639 558,58 | 477 634,23 | 537 846,75 | ||
Общие издержки | 245 207,63 | 306 417,80 | 289 394,07 | 304 122,88 | 407 224,58 | 304 122,88 | 342 461,86 | ||
Затраты на персонал | |||||||||
Суммарные постоянные издержки | 245 207,63 | 306 417,80 | 289 394,07 | 304 122,88 | 407 224,58 | 304 122,88 | 342 461,86 | ||
Вложения в краткосрочные ценные бумаги | 139 898,40 | 174 820,66 | 165 108,11 | 173 511,35 | 232 334,01 | 173 511,35 | 195 384,88 | ||
Доходы по краткосрочным ценным бумагам | 3 338,50 | 3 328,52 | 3 318,54 | 3 308,56 | 3 298,57 | 3 288,59 | 3 278,61 | 3 268,63 | |
Другие поступления | 5 084,75 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | 12 711,86 | |
Другие выплаты | |||||||||
Налоги | |||||||||
Кэш-фло от операционной деятельности | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | 53 820,00 | ||
Затраты на приобретение активов | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | 20 930,00 | ||
Другие издержки подготовительного периода | |||||||||
Поступления от реализации активов | 5 084,75 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | 87 461,86 | |
Приобретение прав собственности (акций) | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | 5 444,44 | ||
Продажа прав собственности | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | ||
Доходы от инвестиционной деятельности | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | 19 587,30 | ||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | |||||||||
Собственный (акционерный) капитал | 9 322,03 | ||||||||
Займы | 17 745,28 | ||||||||
Выплаты в погашение займов | — 17 745,28 | 11 775,43 | 64 452,96 | 54 750,39 | 63 163,61 | 121 996,25 | 63 183,57 | 85 067,09 | |
Выплаты процентов по займам | |||||||||
Лизинговые платежи | |||||||||
Выплаты дивидендов | — 17 745,28 | 11 775,43 | 64 452,96 | 54 750,39 | 63 163,61 | 121 996,25 | 63 183,57 | 85 067,09 | |
Кэш-фло от финансовой деятельности | 1 825,19 | 9 990,21 | 8 486,31 | 9 790,36 | 18 909,42 | 9 793,45 | 13 185,40 | ||
Баланс наличности на начало периода | — 17 745,28 | 9 950,24 | 54 462,75 | 46 264,08 | 53 373,25 | 103 086,83 | 53 390,12 | 71 881,69 | |
Таблицы 5.6. Кеш фло (2015 год)
Строка | 01.2015 | 02. 2015 | 03. 2015 | 04. 2015 | 05. 2015 | 06. 2015 | 07. 2015 | 08. 2015 | 09. 2015 | 10. 2015 | 11. 2015 | 12. 2015 | |
Поступления от продаж | 509 016,75 | 533 664,65 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | |
Затраты на материалы и комплектующие | 324 105,00 | 339 799,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | |
Затраты на сдельную заработную плату | |||||||||||||
Суммарные прямые издержки | 324 105,00 | 339 799,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | |
Общие издержки | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | |
Затраты на персонал | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | |
Суммарные постоянные издержки | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | |
Вложения в краткосрочные ценные бумаги | |||||||||||||
Доходы по краткосрочным ценным бумагам | |||||||||||||
Другие поступления | |||||||||||||
Другие выплаты | |||||||||||||
Налоги | 89 745,06 | 50 360,29 | 52 903,83 | 50 363,38 | 50 364,93 | 50 366,47 | 50 368,02 | 50 369,57 | 50 371,12 | 50 372,66 | 50 374,21 | 50 375,76 | |
Кэш-фло от операционной деятельности | 22 666,69 | 71 005,36 | 59 507,92 | 62 048,37 | 62 046,82 | 62 045,28 | 62 043,73 | 62 042,18 | 62 040,63 | 62 039,09 | 62 037,54 | 62 035,99 | |
Затраты на приобретение активов | |||||||||||||
Другие издержки подготовительного периода | |||||||||||||
Поступления от реализации активов | |||||||||||||
Приобретение прав собственности (акций) | |||||||||||||
Продажа прав собственности | |||||||||||||
Доходы от инвестиционной деятельности | |||||||||||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | |||||||||||||
Собственный (акционерный) капитал | |||||||||||||
Займы | |||||||||||||
Выплаты в погашение займов | |||||||||||||
Выплаты процентов по займам | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | |
Лизинговые платежи | |||||||||||||
Выплаты дивидендов | |||||||||||||
Кэш-фло от финансовой деятельности | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | |
Баланс наличности на начало периода | 513 015,12 | 521 538,96 | 578 401,46 | 623 766,53 | 671 672,04 | 719 576,01 | 767 478,43 | 815 379,30 | 863 278,62 | 911 176,40 | 959 072,63 | 1 006 967,31 | |
Таблицы 5.7. Кеш фло (2016 год)
Строка | 01.2016 | 02. 2016 | 03. 2016 | 04. 2016 | 05. 2016 | 06. 2016 | 07. 2016 | 08. 2016 | 09. 2016 | 10. 2016 | 11. 2016 | |
Поступления от продаж | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | |
Затраты на материалы и комплектующие | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | |
Затраты на сдельную заработную плату | ||||||||||||
Суммарные прямые издержки | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | |
Общие издержки | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | |
Затраты на персонал | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | |
Суммарные постоянные издержки | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | |
Вложения в краткосрочные ценные бумаги | ||||||||||||
Доходы по краткосрочным ценным бумагам | ||||||||||||
Другие поступления | ||||||||||||
Другие выплаты | ||||||||||||
Налоги | 88 822,30 | 50 378,85 | 50 380,40 | 50 381,95 | 50 383,49 | 50 385,04 | 50 386,59 | 50 388,13 | 50 389,68 | 50 391,23 | 50 392,78 | |
Кэш-фло от операционной деятельности | 23 589,45 | 62 032,90 | 62 031,35 | 62 029,80 | 62 028,26 | 62 026,71 | 62 025,16 | 62 023,62 | 62 022,07 | 62 020,52 | 62 018,97 | |
Затраты на приобретение активов | ||||||||||||
Другие издержки подготовительного периода | ||||||||||||
Поступления от реализации активов | ||||||||||||
Приобретение прав собственности (акций) | ||||||||||||
Продажа прав собственности | ||||||||||||
Доходы от инвестиционной деятельности | ||||||||||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | ||||||||||||
Собственный (акционерный) капитал | ||||||||||||
Займы | ||||||||||||
Выплаты в погашение займов | ||||||||||||
Выплаты процентов по займам | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | |
Лизинговые платежи | ||||||||||||
Выплаты дивидендов | ||||||||||||
Кэш-фло от финансовой деятельности | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | |
Баланс наличности на начало периода | 1 054 860,45 | 1 064 307,04 | 1 112 197,08 | 1 160 085,57 | 1 207 972,52 | 1 255 857,92 | 1 303 741,77 | 1 351 624,08 | 1 399 504,84 | 1 447 384,05 | 1 495 261,71 | |
Таблицы 5.8. Кеш фло (2017;04.2018 год)
Строка | 01.2017 | 02. 2017 | 03. 2017 | 04. 2017 | 05. 2017 | 06. 2017 | 07. 2017 | 08. 2017 | 09. 2017 | 10. 2017 | |
Поступления от продаж | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 509 016,75 | 804 409,95 | 509 016,75 | 509 016,75 | 542 288,44 | 533 664,65 | 532 739,61 | |
Затраты на материалы и комплектующие | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 512 190,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 345 290,00 | 339 799,00 | 339 210,00 | |
Затраты на сдельную заработную плату | |||||||||||
Суммарные прямые издержки | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 512 190,00 | 324 105,00 | 324 105,00 | 345 290,00 | 339 799,00 | 339 210,00 | |
Общие издержки | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | |
Затраты на персонал | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | 57 500,00 | |
Суммарные постоянные издержки | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | 72 500,00 | |
Вложения в краткосрочные ценные бумаги | |||||||||||
Доходы по краткосрочным ценным бумагам | |||||||||||
Другие поступления | |||||||||||
Другие выплаты | |||||||||||
Налоги | 87 403,54 | 50 397,42 | 50 398,96 | 50 400,51 | 50 402,06 | 83 060,36 | 52 644,57 | 52 646,03 | 56 078,88 | 55 190,95 | |
Кэш-фло от операционной деятельности | 25 008,21 | 62 014,33 | 62 012,79 | 62 011,24 | 169 317,89 | 29 351,39 | 59 767,18 | 71 852,41 | 65 286,77 | 65 838,66 | |
Затраты на приобретение активов | |||||||||||
Другие издержки подготовительного периода | |||||||||||
Поступления от реализации активов | |||||||||||
Приобретение прав собственности (акций) | |||||||||||
Продажа прав собственности | |||||||||||
Доходы от инвестиционной деятельности | |||||||||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | |||||||||||
Собственный (акционерный) капитал | |||||||||||
Займы | |||||||||||
Выплаты в погашение займов | 1 100 000,00 | ||||||||||
Выплаты процентов по займам | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | 14 142,86 | |||||||
Лизинговые платежи | |||||||||||
Выплаты дивидендов | |||||||||||
Кэш-фло от финансовой деятельности | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 14 142,86 | — 1 100 000,00 | ||||||
Баланс наличности на начало периода | 1 591 012,40 | 1 601 877,76 | 1 649 749,24 | 1 697 619,16 | 1 745 487,55 | 814 805,44 | 844 156,82 | 903 924,00 | 975 776,41 | 1 041 063,18 | |
Таблица 5.9. Баланс (2014год)
Строка | 05.2014 | 06. 2014 | 07. 2014 | 08. 2014 | 09. 2014 | 10. 2014 | 11. 2014 | 12. 2014 | |
Денежные средства | — 7 000,00 | 56 780,47 | 134 457,23 | 186 222,15 | 251 155,05 | 382 682,05 | 425 091,18 | 513 015,12 | |
Счета к получению | |||||||||
Сырье, материалы и комплектующие | |||||||||
Незавершенное производство | |||||||||
Запасы готовой продукции | |||||||||
Банковские вклады и ценные бумаги | |||||||||
Краткосрочные предоплаченные расходы | |||||||||
Суммарные текущие активы | — 7 000,00 | 56 780,47 | 134 457,23 | 186 222,15 | 251 155,05 | 382 682,05 | 425 091,18 | 513 015,12 | |
Основные средства | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | |
Накопленная амортизация | 5 444,44 | 10 888,89 | 16 333,33 | 21 777,78 | 27 222,22 | 32 666,67 | 38 111,11 | ||
Остаточная стоимость основных средств: | 1 821 000,00 | 1 815 555,56 | 1 810 111,11 | 1 804 666,67 | 1 799 222,22 | 1 793 777,78 | 1 788 333,33 | 1 782 888,89 | |
Земля | |||||||||
Здания и сооружения | 1 800 000,00 | 1 795 000,00 | 1 790 000,00 | 1 785 000,00 | 1 780 000,00 | 1 775 000,00 | 1 770 000,00 | 1 765 000,00 | |
Оборудование | 10 000,00 | 9 861,11 | 9 722,22 | 9 583,33 | 9 444,44 | 9 305,56 | 9 166,67 | 9 027,78 | |
Предоплаченные расходы | |||||||||
Другие активы | 11 000,00 | 10 694,44 | 10 388,89 | 10 083,33 | 9 777,78 | 9 472,22 | 9 166,67 | 8 861,11 | |
Инвестиции в основные фонды | |||||||||
Инвестиции в ценные бумаги | |||||||||
Имущество в лизинге | |||||||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ | 1 814 000,00 | 1 872 336,03 | 1 944 568,34 | 1 990 888,82 | 2 050 377,27 | 2 176 459,83 | 2 213 424,52 | 2 295 904,01 | |
Отсроченные налоговые платежи | 745,28 | 31 385,79 | 49 155,35 | 49 211,75 | 55 326,95 | 78 322,68 | 61 897,25 | 72 495,06 | |
Краткосрочные займы | |||||||||
Счета к оплате | |||||||||
Полученные авансы | |||||||||
Суммарные краткосрочные обязательства | 745,28 | 31 385,79 | 49 155,35 | 49 211,75 | 55 326,95 | 78 322,68 | 61 897,25 | 72 495,06 | |
Долгосрочные займы | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | |
Обыкновенные акции | |||||||||
Привилегированные акции | |||||||||
Капитал внесенный сверх номинала | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | |
Резервные фонды | |||||||||
Добавочный капитал | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | |
Нераспределенная прибыль | — 17 745,28 | 9 950,24 | 64 412,99 | 110 677,07 | 164 050,32 | 267 137,15 | 320 527,27 | 392 408,95 | |
Суммарный собственный капитал | 713 254,72 | 740 950,24 | 795 412,99 | 841 677,07 | 895 050,32 | 998 137,15 | 1 051 527,27 | 1 123 408,95 | |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 1 814 000,00 | 1 872 336,03 | 1 944 568,34 | 1 990 888,82 | 2 050 377,27 | 2 176 459,83 | 2 213 424,52 | 2 295 904,01 | |
Таблицы 5.10. Баланс (2015год)
Строка | 01.2015 | 02. 2015 | 03. 2015 | 04. 2015 | 05. 2015 | 06. 2015 | 07. 2015 | 08. 2015 | 09. 2015 | 10. 2015 | 11. 2015 | 12. 2015 | |
Денежные средства | 521 538,96 | 578 401,46 | 623 766,53 | 671 672,04 | 719 576,01 | 767 478,43 | 815 379,30 | 863 278,62 | 911 176,40 | 959 072,63 | 1 006 967,31 | 1 054 860,45 | |
Счета к получению | |||||||||||||
Сырье, материалы и комплектующие | |||||||||||||
Незавершенное производство | |||||||||||||
Запасы готовой продукции | |||||||||||||
Банковские вклады и ценные бумаги | |||||||||||||
Краткосрочные предоплаченные расходы | |||||||||||||
Суммарные текущие активы | 521 538,96 | 578 401,46 | 623 766,53 | 671 672,04 | 719 576,01 | 767 478,43 | 815 379,30 | 863 278,62 | 911 176,40 | 959 072,63 | 1 006 967,31 | 1 054 860,45 | |
Основные средства | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | |
Накопленная амортизация | 43 555,56 | 49 000,00 | 54 444,44 | 59 888,89 | 65 333,33 | 70 777,78 | 76 222,22 | 81 666,67 | 87 111,11 | 92 555,56 | 98 000,00 | 103 444,44 | |
Остаточная стоимость основных средств: | 1 777 444,44 | 1 772 000,00 | 1 766 555,56 | 1 761 111,11 | 1 755 666,67 | 1 750 222,22 | 1 744 777,78 | 1 739 333,33 | 1 733 888,89 | 1 728 444,44 | 1 723 000,00 | 1 717 555,56 | |
Земля | |||||||||||||
Здания и сооружения | 1 760 000,00 | 1 755 000,00 | 1 750 000,00 | 1 745 000,00 | 1 740 000,00 | 1 735 000,00 | 1 730 000,00 | 1 725 000,00 | 1 720 000,00 | 1 715 000,00 | 1 710 000,00 | 1 705 000,00 | |
Оборудование | 8 888,89 | 8 750,00 | 8 611,11 | 8 472,22 | 8 333,33 | 8 194,44 | 8 055,56 | 7 916,67 | 7 777,78 | 7 638,89 | 7 500,00 | 7 361,11 | |
Предоплаченные расходы | |||||||||||||
Другие активы | 8 555,56 | 8 250,00 | 7 944,44 | 7 638,89 | 7 333,33 | 7 027,78 | 6 722,22 | 6 416,67 | 6 111,11 | 5 805,56 | 5 500,00 | 5 194,44 | |
Инвестиции в основные фонды | |||||||||||||
Инвестиции в ценные бумаги | |||||||||||||
Имущество в лизинге | |||||||||||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ | 2 298 983,40 | 2 350 401,46 | 2 390 322,08 | 2 432 783,15 | 2 475 242,67 | 2 517 700,65 | 2 560 157,07 | 2 602 611,95 | 2 645 065,29 | 2 687 517,07 | 2 729 967,31 | 2 772 416,00 | |
Отсроченные налоговые платежи | 36 368,93 | 42 161,14 | 42 859,38 | 46 089,63 | 49 309,90 | 52 520,19 | 55 720,49 | 58 910,82 | 62 091,16 | 65 261,52 | 68 421,91 | 71 572,30 | |
Краткосрочные займы | |||||||||||||
Счета к оплате | |||||||||||||
Полученные авансы | |||||||||||||
Суммарные краткосрочные обязательства | 36 368,93 | 42 161,14 | 42 859,38 | 46 089,63 | 49 309,90 | 52 520,19 | 55 720,49 | 58 910,82 | 62 091,16 | 65 261,52 | 68 421,91 | 71 572,30 | |
Долгосрочные займы | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | |
Обыкновенные акции | |||||||||||||
Привилегированные акции | |||||||||||||
Капитал внесенный сверх номинала | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | |
Резервные фонды | |||||||||||||
Добавочный капитал | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | |
Нераспределенная прибыль | 431 614,47 | 477 240,32 | 516 462,70 | 555 693,52 | 594 932,77 | 634 180,46 | 673 436,58 | 712 701,14 | 751 974,12 | 791 255,55 | 830 545,41 | 869 843,70 | |
Суммарный собственный капитал | 1 162 614,47 | 1 208 240,32 | 1 247 462,70 | 1 286 693,52 | 1 325 932,77 | 1 365 180,46 | 1 404 436,58 | 1 443 701,14 | 1 482 974,12 | 1 522 255,55 | 1 561 545,41 | 1 600 843,70 | |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 2 298 983,40 | 2 350 401,46 | 2 390 322,08 | 2 432 783,15 | 2 475 242,67 | 2 517 700,65 | 2 560 157,07 | 2 602 611,95 | 2 645 065,29 | 2 687 517,07 | 2 729 967,31 | 2 772 416,00 | |
Таблицы 5.11. Баланс (2016год)
Строка | 01.2016 | 02. 2016 | 03. 2016 | 04. 2016 | 05. 2016 | 06. 2016 | 07. 2016 | 08. 2016 | 09. 2016 | 10. 2016 | 11. 2016 | 12. 2016 | |
Денежные средства | 1 064 307,04 | 1 112 197,08 | 1 160 085,57 | 1 207 972,52 | 1 255 857,92 | 1 303 741,77 | 1 351 624,08 | 1 399 504,84 | 1 447 384,05 | 1 495 261,71 | 1 543 137,83 | 1 591 012,40 | |
Счета к получению | |||||||||||||
Сырье, материалы и комплектующие | |||||||||||||
Незавершенное производство | |||||||||||||
Запасы готовой продукции | |||||||||||||
Банковские вклады и ценные бумаги | |||||||||||||
Краткосрочные предоплаченные расходы | |||||||||||||
Суммарные текущие активы | 1 064 307,04 | 1 112 197,08 | 1 160 085,57 | 1 207 972,52 | 1 255 857,92 | 1 303 741,77 | 1 351 624,08 | 1 399 504,84 | 1 447 384,05 | 1 495 261,71 | 1 543 137,83 | 1 591 012,40 | |
Основные средства | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | |
Накопленная амортизация | 108 888,89 | 114 333,33 | 119 777,78 | 125 222,22 | 130 666,67 | 136 111,11 | 141 555,56 | 147 000,00 | 152 444,44 | 157 888,89 | 163 333,33 | 168 777,78 | |
Остаточная стоимость основных средств: | 1 712 111,11 | 1 706 666,67 | 1 701 222,22 | 1 695 777,78 | 1 690 333,33 | 1 684 888,89 | 1 679 444,44 | 1 674 000,00 | 1 668 555,56 | 1 663 111,11 | 1 657 666,67 | 1 652 222,22 | |
Земля | |||||||||||||
Здания и сооружения | 1 700 000,00 | 1 695 000,00 | 1 690 000,00 | 1 685 000,00 | 1 680 000,00 | 1 675 000,00 | 1 670 000,00 | 1 665 000,00 | 1 660 000,00 | 1 655 000,00 | 1 650 000,00 | 1 645 000,00 | |
Оборудование | 7 222,22 | 7 083,33 | 6 944,44 | 6 805,56 | 6 666,67 | 6 527,78 | 6 388,89 | 6 250,00 | 6 111,11 | 5 972,22 | 5 833,33 | 5 694,44 | |
Предоплаченные расходы | |||||||||||||
Другие активы | 4 888,89 | 4 583,33 | 4 277,78 | 3 972,22 | 3 666,67 | 3 361,11 | 3 055,56 | 2 750,00 | 2 444,44 | 2 138,89 | 1 833,33 | 1 527,78 | |
Инвестиции в основные фонды | |||||||||||||
Инвестиции в ценные бумаги | |||||||||||||
Имущество в лизинге | |||||||||||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ | 2 776 418,15 | 2 818 863,74 | 2 861 307,80 | 2 903 750,30 | 2 946 191,25 | 2 988 630,66 | 3 031 068,52 | 3 073 504,84 | 3 115 939,61 | 3 158 372,83 | 3 200 804,50 | 3 243 234,63 | |
Отсроченные налоговые платежи | 36 267,72 | 39 398,16 | 42 518,61 | 45 629,09 | 48 729,58 | 51 820,09 | 54 900,62 | 57 971,16 | 61 031,73 | 64 082,31 | 67 122,92 | 70 153,54 | |
Краткосрочные займы | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | ||||||
Счета к оплате | |||||||||||||
Полученные авансы | |||||||||||||
Суммарные краткосрочные обязательства | 36 267,72 | 39 398,16 | 42 518,61 | 45 629,09 | 48 729,58 | 1 151 820,09 | 1 154 900,62 | 1 157 971,16 | 1 161 031,73 | 1 164 082,31 | 1 167 122,92 | 1 170 153,54 | |
Долгосрочные займы | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | ||||||||
Обыкновенные акции | |||||||||||||
Привилегированные акции | |||||||||||||
Капитал внесенный сверх номинала | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | |
Резервные фонды | |||||||||||||
Добавочный капитал | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | |
Нераспределенная прибыль | 909 150,43 | 948 465,59 | 987 789,18 | 1 027 121,21 | 1 066 461,68 | 1 105 810,58 | 1 145 167,91 | 1 184 533,68 | 1 223 907,88 | 1 263 290,51 | 1 302 681,58 | 1 342 081,09 | |
Суммарный собственный капитал | 1 640 150,43 | 1 679 465,59 | 1 718 789,18 | 1 758 121,21 | 1 797 461,68 | 1 836 810,58 | 1 876 167,91 | 1 915 533,68 | 1 954 907,88 | 1 994 290,51 | 2 033 681,58 | 2 073 081,09 | |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 2 776 418,15 | 2 818 863,74 | 2 861 307,80 | 2 903 750,30 | 2 946 191,25 | 2 988 630,66 | 3 031 068,52 | 3 073 504,84 | 3 115 939,61 | 3 158 372,83 | 3 200 804,50 | 3 243 234,63 | |
Таблицы 5.12. Баланс (2017;04.2018год)
Строка | 01.2017 | 02. 2017 | 03. 2017 | 04. 2017 | 05. 2017 | 06. 2017 | 07. 2017 | 08. 2017 | 09. 2017 | 10. 2017 | 11. 2017 | |
Денежные средства | 1 601 877,76 | 1 649 749,24 | 1 697 619,16 | 1 745 487,55 | 814 805,44 | 844 156,82 | 903 924,00 | 975 776,41 | 1 041 063,18 | 1 106 901,85 | 1 169 029,58 | |
Счета к получению | ||||||||||||
Сырье, материалы и комплектующие | ||||||||||||
Незавершенное производство | ||||||||||||
Запасы готовой продукции | ||||||||||||
Банковские вклады и ценные бумаги | ||||||||||||
Краткосрочные предоплаченные расходы | ||||||||||||
Суммарные текущие активы | 1 601 877,76 | 1 649 749,24 | 1 697 619,16 | 1 745 487,55 | 814 805,44 | 844 156,82 | 903 924,00 | 975 776,41 | 1 041 063,18 | 1 106 901,85 | 1 169 029,58 | |
Основные средства | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 821 000,00 | 1 810 000,00 | 1 810 000,00 | 1 810 000,00 | 1 810 000,00 | 1 810 000,00 | 1 810 000,00 | 1 810 000,00 | |
Накопленная амортизация | 174 222,22 | 179 666,67 | 185 111,11 | 190 555,56 | 185 000,00 | 190 138,89 | 195 277,78 | 200 416,67 | 205 555,56 | 210 694,44 | 215 833,33 | |
Остаточная стоимость основных средств: | 1 646 777,78 | 1 641 333,33 | 1 635 888,89 | 1 630 444,44 | 1 625 000,00 | 1 619 861,11 | 1 614 722,22 | 1 609 583,33 | 1 604 444,44 | 1 599 305,56 | 1 594 166,67 | |
Земля | ||||||||||||
Здания и сооружения | 1 640 000,00 | 1 635 000,00 | 1 630 000,00 | 1 625 000,00 | 1 620 000,00 | 1 615 000,00 | 1 610 000,00 | 1 605 000,00 | 1 600 000,00 | 1 595 000,00 | 1 590 000,00 | |
Оборудование | 5 555,56 | 5 416,67 | 5 277,78 | 5 138,89 | 5 000,00 | 4 861,11 | 4 722,22 | 4 583,33 | 4 444,44 | 4 305,56 | 4 166,67 | |
Предоплаченные расходы | ||||||||||||
Другие активы | 1 222,22 | 916,67 | 611,11 | 305,56 | ||||||||
Инвестиции в основные фонды | ||||||||||||
Инвестиции в ценные бумаги | ||||||||||||
Имущество в лизинге | ||||||||||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ | 3 248 655,54 | 3 291 082,57 | 3 333 508,05 | 3 375 931,99 | 2 439 805,44 | 2 464 017,94 | 2 518 646,23 | 2 585 359,75 | 2 645 507,63 | 2 706 207,40 | 2 763 196,25 | |
Отсроченные налоговые платежи | 36 166,51 | 39 177,17 | 42 177,84 | 45 168,54 | 80 806,01 | 53 359,96 | 56 321,75 | 62 705,50 | 64 759,05 | 67 597,17 | 69 441,07 | |
Краткосрочные займы | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | 1 100 000,00 | ||||||||
Счета к оплате | ||||||||||||
Полученные авансы | ||||||||||||
Суммарные краткосрочные обязательства | 1 136 166,51 | 1 139 177,17 | 1 142 177,84 | 1 145 168,54 | 80 806,01 | 53 359,96 | 56 321,75 | 62 705,50 | 64 759,05 | 67 597,17 | 69 441,07 | |
Долгосрочные займы | ||||||||||||
Обыкновенные акции | ||||||||||||
Привилегированные акции | ||||||||||||
Капитал внесенный сверх номинала | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | 721 000,00 | |
Резервные фонды | ||||||||||||
Добавочный капитал | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | |
Нераспределенная прибыль | 1 381 489,03 | 1 420 905,40 | 1 460 330,21 | 1 499 763,45 | 1 627 999,43 | 1 679 657,97 | 1 731 324,48 | 1 791 654,25 | 1 849 748,58 | 1 907 610,23 | 1 962 755,17 | |
Суммарный собственный капитал | 2 112 489,03 | 2 151 905,40 | 2 191 330,21 | 2 230 763,45 | 2 358 999,43 | 2 410 657,97 | 2 462 324,48 | 2 522 654,25 | 2 580 748,58 | 2 638 610,23 | 2 693 755,17 | |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 3 248 655,54 | 3 291 082,57 | 3 333 508,05 | 3 375 931,99 | 2 439 805,44 | 2 464 017,94 | 2 518 646,23 | 2 585 359,75 | 2 645 507,63 | 2 706 207,40 | 2 763 196,25 | |
Таблица 5.13. Финансовые показатели (2014)
Строка | 05.2014 | 06. 2014 | 07. 2014 | 08. 2014 | 09. 2014 | 10. 2014 | 11. 2014 | 12. 2014 | |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | — 939,24 | 180,91 | 273,54 | 378,41 | 453,95 | 488,60 | 686,77 | 707,66 | |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | — 939,24 | 180,91 | 273,54 | 378,41 | 453,95 | 488,60 | 686,77 | 707,66 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | — 7 745,28 | 25 394,69 | 85 301,88 | 137 010,40 | 195 828,10 | 304 359,37 | 363 193,93 | 440 520,06 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | — 455,60 | 1 493,81 | 5 017,76 | 8 059,44 | 11 519,30 | 17 903,49 | 21 364,35 | 25 912,94 | |
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | |||||||||
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | |||||||||
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | |||||||||
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | 181,98 | 67,70 | 39,81 | 29,27 | 25,22 | 15,78 | 14,65 | ||
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 2,55 | 3,19 | 3,02 | 3,19 | 4,28 | 3,21 | 3,62 | ||
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 2,47 | 2,97 | 2,74 | 2,80 | 3,53 | 2,59 | 2,81 | ||
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 60,68 | 60,43 | 59,10 | 57,72 | 56,35 | 54,14 | 52,49 | 51,07 | |
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 60,64 | 58,75 | 56,57 | 55,25 | 53,65 | 50,54 | 49,70 | 47,91 | |
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 60,41 | 60,59 | 60,77 | 60,95 | 61,14 | 61,32 | 61,51 | 61,70 | |
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | 154,33 | 152,69 | 144,47 | 136,54 | 129,08 | 118,05 | 110,50 | 104,37 | |
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | 1,83 | 5,56 | 4,87 | 5,47 | 9,63 | 5,47 | 7,01 | ||
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 36,33 | 36,33 | 36,33 | 36,33 | 36,33 | 36,33 | 36,33 | ||
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | 3,06 | 13,39 | 12,05 | 13,22 | 19,08 | 13,23 | 15,82 | ||
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | 2,58 | 11,32 | 10,18 | 11,17 | 16,12 | 11,18 | 13,36 | ||
Рентабельность оборотных активов (RCA), % | 3 042,05 | 210,29 | 486,07 | 298,12 | 255,01 | 323,26 | 150,72 | 168,14 | |
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | — 11,69 | 6,58 | 36,11 | 30,76 | 35,60 | 68,96 | 35,83 | 48,38 | |
Рентабельность инвестиций (ROI), % | — 11,74 | 6,38 | 33,61 | 27,89 | 31,24 | 56,84 | 28,95 | 37,57 | |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | — 29,86 | 16,11 | 82,17 | 65,96 | 71,56 | 123,94 | 60,93 | 76,78 | |
Таблица 5.14. Финансовые показатели (2015 год)
Строка | 01.2015 | 02. 2015 | 03. 2015 | 04. 2015 | 05. 2015 | 06. 2015 | 07. 2015 | 08. 2015 | 09. 2015 | 10. 2015 | 11. 2015 | 12. 2015 | |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 1 434,02 | 1 371,88 | 1 455,38 | 1 457,32 | 1 459,29 | 1 461,30 | 1 463,34 | 1 465,40 | 1 467,48 | 1 469,58 | 1 471,70 | 1 473,84 | |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 1 434,02 | 1 371,88 | 1 455,38 | 1 457,32 | 1 459,29 | 1 461,30 | 1 463,34 | 1 465,40 | 1 467,48 | 1 469,58 | 1 471,70 | 1 473,84 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | 485 170,02 | 536 240,32 | 580 907,15 | 625 582,41 | 670 266,11 | 714 958,24 | 759 658,80 | 804 367,80 | 849 085,24 | 893 811,10 | 938 545,41 | 983 288,14 | |
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | 28 539,41 | 31 543,55 | 34 171,01 | 36 798,97 | 39 427,42 | 42 056,37 | 44 685,81 | 47 315,75 | 49 946,19 | 52 577,12 | 55 208,55 | 57 840,48 | |
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | |||||||||||||
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) | |||||||||||||
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) |