Между членами команды распределены задачи, таким образом, чтобы максимально эффективно реализовать данный проект. Основными документами являются матрица ответственности и штатное расписание. Проект требует определенных средств для проведения. Средства будут выделены при утверждении проекта из прибыли компании. Основной документ — смета проекта. Для создания проекта отдела красоты и здоровья в деятельности ЗАО «Медси Фитнес» необходимо вести деятельность в четырех основных направлениях: создание нормативно-правового обеспечения, материально-технического обеспечения, кадровое обеспечение и финансовое обеспечение. Эти направления и являются основными целями проекта. В рамках создания нормативно-информационной базы проекта необходимо сформировать пакет нормативных документов для создания нового отдела: — разработать Положение оботделе красоты и здоровья в деятельность предприятия. Это должно быть поручено начальникам или ведущим сотрудникам кадрового и юридического отдела.
разработать и утвердить План создания отдела с обязательным указанием сроков реализации, планируемых промежуточных и конечных результатов и ответственных лиц. Далее для решения задач данного направления необходимо сформировать информационную базу проекта, включающую алгоритмы описания бизнес-процессов ЗАО «Медси Фитнес», определение необходимого перечня документов в базе согласно имеющегося графика документооборота, а также определение жизненного цикла и этапы прохождения и согласования каждого документа. Данная работа может быть поручена сотрудникам кадрового отдела с консультацией начальников остальных служб предприятия. Для создания материально-технической базы проекта необходимо прежде всего разработать перечень необходимого оборудования. является его кадровое обеспечение, заключающееся в подборе необходимого персонала и проведение соответствующего обучения. И четвертым направлением проекта является его финансовое обеспечение. Данное направление включает в себя разработку бюджета проекта с делением затрат по проекту на постоянные и переменные и определение предварительного финансового результата. Данная работа будет поручена финансово-экономическому отделу предприятия. Далее идет этап согласования и подписания составленного бюджета руководством ЗАО «Медси Фитнес», и выделение средств на его реализацию. В целом, проведение данного комплекса мероприятий позволит улучшить эффективность ведения документооборота предприятия, сократит время прохождения отдельных документов, уменьшит количество ошибок в оформлении и в целом упростит данный процесс. Основные целевые направления проекта:
Создание нормативно-информационной базы проекта1.
1. Формирование пакета нормативных документов для создания нового отдела красоты и здоровья1.
1.1. Разработать Положение об отделе1.
1.2Разработать и утвердить План создания отдела красоты и здоровья1.
2. Формирование информационной базы проекта1.
2.1 Описать бизнес-процессы ЗАО «Медси Фитнес"1.
2.2Определить необходимый перечень документов согласно имеющегося графика документооборота1.
2.3. Определить жизненный цикл и этапы прохождения и согласования каждого документа
Создание материально-технической базы проекта2.
1. Разработка перечня необходимого оборудования и материалов2.
2. Оснащение проекта2.
2.1. Определить необходимости закупки дополнительных единиц оборудования2.
2.2. Заключить договор поставки необходимого оборудования2.
3. Обеспечения проекта расходными материалами
Кадровое обеспечение проекта3.
1. Формирование кадрового состава нового отдела3.
2 Проведение небходимого обучения сотрудников4. Финансовое обеспечение4.
1. Расчет бюджета проекта4.
1.1. Расчет постоянных затрат4.
1.2. Расчет переменных затрат4.
1.3. Определение предварительного финансового результата4.
2. Утверждение бюджета проекта4.
2.1 Согласование бюджета проекта администрацией ЗАО «Медси Фитнес"4.
2.2. Подписание бюджета проекта высшим руководством ЗАО «Медси Фитнес"4.
2.3. Выделение средств на реализацию проекта и контроль их использования. В проекте будут задействованы все основные типы ресурсов, характеристика которых представлена в таблице 10. Таблица 10Характеристика типов ресурсов проекта
Тип ресурсов
Комментарии1. Интеллектуальные
Разработчик проекта обладает необходимым опытом и интеллектуальными ресурсами по организации деятельности в рамках проекта. Дополнительно требуется привлечение интеллектуальных ресурсов государственных органов и посреднических предприятий 2. Материальные
Ремонт помещения. Закупка и установка оборудования и материалов3. Финансовые
Проект финансируется на 300 тыс. руб. за счет собственных средств предприятия, остальная сумма — оформляется кредит в коммерческом банке4. Профессиональные
Профессионально-квалификационный уровень сотрудников соответствует целям проекта. Все планируемые сотрудники имеют опыт работы в реализуемых направлениях. Задачи, которые им придется выполнять, соответствуют их сфере деятельности в организации, должностным обязанностям и квалификации.
5. Правовые
Необходима разработка пакета документов для обеспечения соответствия функционирования отдела законодательству, в том числе трудовому6. Организационные
Проектная команда в составе 3 человека7. Управленческие
Менеджером проекта является заместитель директора по производству услуг, члены команды — сотрудники других служб8. Нравственно-волевые
Готовность персонала к изменениям находится на высоком уровне.
9. Информационные
Проектная команда обладает всеми необходимыми информационными ресурсами: информацией по нормативным документам, регламентирующим деятельность сотрудников организации. Отсутствует информационная база данных для обеспечения продвижения услуг салона на рынок
Из таблицы видно, что для реализации проекта недостает части необходимых ресурсов, в основном интеллектуальных, правовых и материальных. В соответствии с составленным перечнем недостающих ресурсов будет составлена бюджет проекта, который затем будет утвержден. В процессе внедрения проекта возможен выход за рамки бюджета, что также должно быть запланировано. Для реализации проекта планируется приобретение недостающих ресурсов, являющихся на данный момент потенциальными. В соответствии с составленным перечнем недостающих ресурсов будет составлена бюджет проекта, который затем будет утвержден. В процессе внедрения проекта возможен выход за рамки бюджета, что также должно быть запланировано. Далее сформируем коммуникационную структуру проекта, которая состоит из внешней и внутренней. Под внешними коммуникациями подразумевается взаимодействие проектной команды с внешней средой. Обязательными элементами этой среды будут фирмы-подрядчики, по поставке оборудования и материалов и обучению персонала. (рис.
8).Рис. 8. Внешняя коммуникационная структура проекта
Эффективность взаимодействия во внешней коммуникационной структуре обеспечивается заключением и соблюдение условий соответствующих договоров (внешняя среда предприятия), а также успешное выполнение работ и своевременные отчеты перед руководством предприятия (внутренняя среда предприятия). Внутренние коммуникации — это коммуникации внутри организации между различными уровнями и подразделениями. Во внутреннюю коммуникационную структуру проекта входят 3 члена проектной команды (рис.
9.):Рис. 9. Внутренняя коммуникационная среда проекта
Данные сотрудники были выбраны для участия в проекте в силу имеющегося опыта и соответствующей компетенции. Распределение задач между членами команды отражает матрица ответственности, представленная в таблице 11. Таблица 11Матрица ответственности
ИсполнителиЗадачи целевой структуры
Заместитель директора
Сотрудник службы материально-технического обеспечения
Сотрудник кадровой службы
Сотрудник сервисного отдела1.
2.3.
4.1.
1.1. Разработать Положение об отделе +1.
1.2Разработать и утвердить План создания отдела красоты и здоровья+1.
2.1 Описать бизнес-процессы ЗАО «Медси Фитнес"+1.
2.2Определить необходимый перечень документов согласно имеющегося графика документооборота+1.
2.3. Определить жизненный цикл и этапы прохождения и согласования каждого документа+2.
1. Разработка перечня необходимого оборудования и материалов+2.
2.1. Определить необходимости закупки дополнительных единиц оборудования+2.
2.2. Заключить договор поставки необходимого оборудования++2.
3. Обеспечения проекта расходными материалами+3.
1. Формирование кадрового состава нового отдела +3.2 Проведение необходимого обучения сотрудников++4.
1.1. Расчет постоянных затрат+4.
1.2. Расчет переменных затрат+4.
1.3. Определение предварительного финансового результата+4.
2.1 Согласование бюджета проекта администрацией ЗАО «Медси Фитнес"+4.
2.2. Подписание бюджета проекта высшим руководством ЗАО «Медси Фитнес"+4.
2.3. Выделение средств на реализацию проекта и контроль их использования.+Таким образом, распределены все задачи целевой структуры проекта, причем с учетом выполнения каждым из членов команды своих постоянных обязанностей. Штатное расписание должностей проектной команды предполагает определение сумм вознаграждения сотрудникам за участие в проекте (таблица 12) в соответствии со уровнем сложности и трудоемкости решаемых конкретным сотрудником задач. Таблица 12Штатно-должностное расписание№Должность
Форма и размер ожидаемого вознаграждения (аккордное, за весь проект)
1.Менеджер проекта Заместитель директора по производству услуг25 000 руб.
2.Сотрудник службы материально-технического обеспечения11 000 руб.
3.Сотрудник кадровой службы12 000 руб.
4.Сотрудник серсвисного отдела14 000 руб. Итого:
62 000 руб. Проектная команда создана таким образом, чтобы возложить ответственность за выполнение определенного рода задач на конкретного сотрудника, способного их решить. Отличительная черта выбранных сотрудников — высокий уровень профессионализма. Организационная структура проекта является частью организационной структуры предприятия и относится к линейно-функциональной (рис.
11), так как должна обеспечить выполнение как линейных, так и функциональных обязанностей. Соответственно и связи в данной структуре будут как вертикальными (между менеджером и сотрудниками проекта), так и горизонтальными (взаимосвязи между членами команды).Рис. 11. Организационная структура проекта
Выгодность вертикальных связей заключается в выполнении принципа единоначалия менеджера проекта, горизонтальные связи обеспечивают наиболее эффективное выполнение работ по проекту в результате общего взаимодействия. Длительность работ, которые должны будут выполнены членами проектной команды, определяется с учетом временных затрат на выполнение сходных работ за период деятельности организации в прошлом. Для работ, выполняемых в компании впервые, при оценке длительности были использованы методы аналогий и экспертных оценок. Проект реализуется в рамках выполнения сотрудниками своих прямых обязанностей, без отрыва от текущей работы. Обучение сотрудников дополнительным навыкам для реализации проекта не требуется, так как задачи между ними распределены таким образом, чтобы выполняемые функциональные обязанности были связаны с работами проекта. Комплекс работ по проекту уже определен в дереве целей на уровне задач. В связи с тем, что в проекте разработан комплекс мероприятий в различных направлениях, многие из работ не связаны друг с другом, вследствие чего появляется резерв времени, что не сказывается на сроке реализации проекта в целом, который составляет 60 календарных дней (2 месяца).
3.2. Управление стоимостью проекта Для определения стоимости проекта нам необходимо рассчитать стоимость всех ресурсов. На данной стадии бюджет проекта является предварительным. Затратная составляющая бюджета называется сметой проекта. Для организации салона в 1-ый год осуществления деятельности планируется приобрести: (Таблица 13).Таблица 13Оборудование для реализации услуг№ п/пОборудование для производства
КоличествоСтоимость1Кресло вращающее с подъемником225 6602
Тележка парикмахерская184 003
Настольный стерилизатор инструментов1 329 004
Мойка для волос1 189 005
Корзина для грязного белья13 006
Электронагреватель для горячей воды15 4907
Сушуар с креслом16 6008
Аппарат «Климазон»
Косметическое кресло12 036 010
Туалетный столик с полкой21 956 011
Раковина с горячей и холодной водой11 319 012
Шкаф для инструментов1 650 013
Холодильник для хранения препаратов11 140 014
Ресепшен12 480 015
Маникюрный столик1 258 016
Кресло педикюрное с ванночкой11 500 017
Диван22 040 018
Столик журнальный1 620 019
Набор инструментов150 000
Итого стоимость оборудования:
Амортизация начисляется на оборудование, стоимость которого превышает 20 000 руб. Срок полезного использования оборудования 10 лет. (табл. 14) Таблица 14Расчет амортизации на оборудование за месяц, руб.№ п/пОборудование для производства
Первоначальная стоимость
Норма амортизации
Амортизация1Настольный стерилизатор инструментов32 9000,833%274,172Аппарат «Климазон»
24 0000,833%200,003Ресепшен24 8000,833%206,674Диван18 9000,833%157,50Итого амортизационных отчислений838,37По требованиям санэпиднадзора на каждого работающего мастера должно приходиться не менее трех смен рабочего белья. Принцип прост: первая смена в стирке, вторая в работе, третья чистая. Комплект для клиента включает 2 полотенца, пеньюар и салфетки. На мастера в смену должно приходиться в среднем 10 наборов. Материал для парикмахерского белья выбирается натуральный — хлопок или лен, что позволяет проводить его многократную обработку. Можно организовать стирку на месте, но при этом необходимо обеспечить выполнение санитарных норм (раздельное хранение, кипячение).
Требования к стерильности белья и инструментов те же, что и в медицинской практике. Традиционно парикмахерские решали проблему стирки, заключая договор на обслуживание с фабрикой-прачечной. Правда, в этом случае следует иметь еще одну смену, если вдруг произойдет непредвиденная задержка. Так как обработка белья — процесс достаточно сложный, в последние годы все большей популярностью стали пользоваться одноразовые профессиональные комплекты, которые утилизируются после использования. Пластиковые одноразовые пеньюары, полотенца и салфетки из нетканого полотна упакованы в стерильные пакеты и не нуждаются в стирке. Стоят такие комплекты недорого, приобрести их можно у поставщиков товаров для салонов. Клиенты положительно оценят ваше внимание к гигиене. Специалисты рекомендуют ввести в салоне ношение специальной рабочей формы. Помимо гигиенических соображений это создает корпоративный стиль, который положительно влияет на имидж салона в глазах клиентов и создает рабочее настроение у мастеров. На работу мастер приходит со своим личным комплектом инструментов, приобретенным на свои деньги.
Необходимый набор включает ножницы прямые (3 штуки с полотнами разной длины, с насечками и без), филировочные ножницы (2 шт. с полотнами разной длины и формы), набор расчесок (4 вида) и щеток (3 вида), профессиональную опасную бритву с насадками для стрижки, кисточку и емкость для окраски волос, профессиональный фен (жаропрочный, с длинным соплом, 2−3 скорости, 2 температурных режима, мощность от 1200
Вт), машинку для стрижки волос, электрощипцы (круглые и плоские).К расходным материалам относятся все средства, которые мастер использует в своей работе: шампуни и бальзамы, жидкости для окраски, завивки и укладки, а также лечения и реабилитации волос. Все это можно приобрести у специализированных компаний-поставщиков. Существуют нормы расходования средств (в расчете на одного клиента). Поэтому заведующий должен следить за тем, чтобы в салоне был месячный запас необходимых препаратов плюс резерв, предназначенный для продажи. Надо отметить, что посетители, довольные оказанной услугой, активно покупают средства, которые использовал в своей работе мастер. Расчет потребности и стоимости материальных ресурсов проводился исходя из опыта аналогичных предприятий (табл. 15).Таблица 15Расчет потребности в материальных затратах (оборотные средства) Год
Необходимые ресурсыедизмцена за единицу (руб.)Потребность
Стоимость (руб.)
1 Шампуньгр42 720,0010880,0Бальзамгр52 560,0012800,0Пенкагр51 600,008000,0Краскагр97 200,0064800,0Воротничкишт0,39 160,0062,4Лакгр34 800,0014400,0Итого1 109 422
Шампуньгр4 480 219 208,6Бальзамгр5 452 022 598,4Пенкагр5 282 514 124,0Краскагр912 712 114 404,4Воротничкишт0,392 821 694,9Лакгр3 847 425 423,2Итого197 453,53Шампуньгр4 528 221 129,5Бальзамгр5 497 224 858,2Пенкагр5 310 715 536,4Краскагр913 983 125 844,8Воротничкишт0,39 311 121,2Лакгр3 932 227 965,5Итого215 455,7Для организации требуется помещение 65 кв. м, будем арендовать соответствующее помещение 80 кв. м стоимостью 500 руб. за кв.м. Стоимость аренды в месяц, таким образом, составит 32 500 руб., годовая стоимость аренды — 390 000 руб. Подбор персонала.Первое требование, предъявляемое к персоналу, — наличие профессиональной подготовки. По действующему законодательству вы вправе принимать на работу в качестве мастеров только лиц, чей профессиональный уровень подтвержден дипломом о соответствующей подготовке. Необходимо, чтобы образовательный курс насчитывал не менее 1040 очных учебных часов и был заверен дипломом, а учебное заведение, его выдавшее (государственное или частное), имело лицензию на НПО. Кстати, уровень салона по существующим правилам будет зависеть от того, сколько мастеров и какого класса у вас работают. График работы парикмахеров строится по схеме «2×2» (10−12 ч) или «утро-вечер» (по 6 ч). В среднем мастер обслуживает за смену 8 клиентов. Планируется следующий персонала и расходы на оплату труда (табл.
16).Таблица 16План персонала и заработной платы
ДолжностьКол-во ед. Оклад, руб. Всего
Отчисления, 34%Итого на месяц
Итого за год
Директор11 600 016 000 544 021 357 264 896
Администратор11 000 010 000 340 013 419 593 728
Парикмахер4 160 006 400 021 760 636 421 668 864
Мастер маникюра11 500 015 000 510 020 750 147 584
Косметолог11 500 015 000 510 020 750 147 584
Уборщица1 500 050 001 700 670 144 512
Бухгалтер180 008 000 272 010 720 575 488
Итого1 085 000 133 000 452 248 992 682 606 592
Рассчитаем суммарные затраты парикмахерской на 3 года. В расчетах заложена инфляция в размере 10% в год (табл. 17) Таблица 17Суммарные годовые затраты отдела
Показатель1 год2 год3 год
Постоянные затраты2751,2 986,03244,6 В т.ч. Заработная плата1596,1 755,61931,2Отчисления542,6596,9656,6Амортизация10,110,110,1Арендная плата390,0390,0390,0Расходы на рекламу212,3233,5256,8Переменные затраты222,5321,3352,2Расходные материалы110,9197,5215,5Коммунальные платежи81,689,898,7прочее30,034,038,0Итого2973,53 307,33596,9Далее рассчитаем план производства услуг. Средняя стоимость обслуживания одного клиента — 700 руб. Количество клиентов в день: 1 год — 20 чел., 2 год — 25 чел, 3 год — 30 чел. В таблице 18 разработан план производства продукции, на первый год — помесячно, на второй год — поквартально и на третий год — общий на весь год. Таблица 18План производства1 год2 год3 год
МесяцОбъемт.
рКвартал
Объемт.
р.Всего1355,93 1 6353,392 700,00344,71 308,7531055,93 355,9341400,344,0722617,501 308,7551755,93 355,9362100,344,0772455,93 355,9333941,12 321 323,6282811,86 355,9393155,93 344,07103523,73 367,8045294,491 353,37113867,80 344,07124235,59 367,80Итого4235,59Итого5294,496 353,39Проведем расчет основных результирующих показателей проекта (табл. 19) Таблица 19Показатель1 год2 год3 год
Выручка 4235,595 294,496353,39Затраты2973,453 307,303596,87Валовая прибыль1262,141 987,192756,52Налоги (ЕНВД)202,26 202,26202,26Чистая прибыль1059,881 784,932554,26Рентабельность продаж25,0233,7140,20Рентабельность затрат35,6453,9771,01Таким образом, видно, что проект является успешным, так как происходит рост абсолютных показателей выручки, причем более быстрыми темпами, чем рост затрат, что увеличивает прибыль и рентабельность деятельности предприятия. В целом, рентабельность данного проекта находится выше среднеотраслевого уровня рентабельности.
3.3. Экономическая эффективность проекта и управление рисками
В ходе реализации проекта существует вероятность возникновения рисковых событий, способных повлиять на ход проекта и его стоимость. В ходе реализации проекта существует вероятность возникновения рисковых событий, способных повлиять на ход проекта и его стоимость. Риски определяются исходя из задач целевой структуры проекта (таблица 20).Таблица 20Качественный анализ рисков
Степень риска
РискМетоды снижения риска
Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений:
Высокаяпревышение расчетной стоимости проекта;
Контракты на базе твердых цен, «под ключ», наличие валютных оговорок, штрафных санкций, применение национального законодательства при разрешении споров и т. п.Наличие долгосрочных контрактов с поставщиками
Приемлемое соотношение собственных и заемных средств в составе источников финансирования проекта. Наличие источников финансирования для формирования (пополнения) оборотного капитала с учетом запасов и платежного цикла проекта. Средняяневыполнение обязательств поставщиком (низкое качество, дефекты)
форс-мажор, материальный ущерб
Наличие гарантий (в том числе банковских) от поставщиков технологии и оборудования, а также от подрядчиков:
возврата аванса;
надлежащего исполнения контрактов;
Страхование имущества, валютных рисков и т. п.Низкаянесвоевременная поставка и монтаж оборудования;
несовместимость отечественного оборудования с импортным;
Риски, связанные с эксплуатацией предприятия:
Высокаявозникновение необходимости в дополнительных (сверх бизнес-плана) закупках;
инфляция затрат (опережающий рост цен на статьи затрат);удорожание финансирования (негативные изменения валютного курса);Наличие альтернативных поставщиков и покупателей. Создание запасов .Средняянеудовлетворительный менеджмент; продукция не находит сбыта в нужном стоимостном выражении и в расчетные сроки (возникновение ценовых ограничений, переоценка емкости рынка или недооценка конкуренции при маркетинге);транспортные риски;
возникновение непредвиденных затрат на возмещение ущерба;
форс-мажор, материальный ущерб
Формирование базы постоянных клиентов
Формирование благоприятного отношения к проекту в СМИ. Поддержка проекта со стороны местных органов власти. Низкаяневыход на проектную мощность; несвоевременность поставок Таким образом, выявленные риски можно нейтрализовать путем резервирования денежных средств и времени на реализацию той или иной задачи проекта. Для успешной реализации проекта на всех этапах будет осуществляться непрерывная обратная связь по проводимой работе, оценка эффективности проекта. С экономической точки зрения эффективность внедрения проекта может быть оценена не раньше, чем по окончании календарного года, следующего за внедрением проекта. Для расчета финансовых показателей проекта прежде всего необходимо рассчитать общий объем инвестированных средств для определения необходимости привлечения заемных средств (табл. 21) Таблица 21План инвестиций в открытие отдела красоты и здоровья
Показатели1 месяц2 месяц3 месяц
Итого1. Инвестиционные затраты Ремонт помещения900 000 090 000
Закупка оборудования312 240 312 240
Доставка и настройка оборудования 15 612 15 612
Оформление документов 10 000 010 000
Резерв на коммунальные и прочие затраты на 3 месяца92 759 275 927 527 824
Рекламная кампания17 687,517687,517 687,553062,5Итого инвестиционных затрат429 202,552574,526 962,5508739,52. Источники финансирования Собственные средства270 000 300 000 300 000
Заемные средства159 202,522574,526 962,5208739,5Итого источников финансирования429 202,552574,526 962,5508739,5Из таблицы видно, что за первые 3 месяца организации работы предприятия необходимо затратить 508 739,5 руб. Собственных средств ИП имеется в сумме 300 000 руб. Следовательно, необходимо привлечь заемных средств в количестве 208 739,5 руб. Для этого воспользуемся кредитом коммерческого банка, взятым на 1 год под 27% годовых с ежемесячным начислением процентов, с отсрочкой первого платежа на 3 месяца. План выплаты кредита представлен в табл. 22. Таблица 22План выплаты кредита отдела красоты и здоровья
МесяцПолучение средств
Возврат капитала
ПроцентыСумма ежемесячного платежа
Остаток основного долга1 208 739,50208739,50 417 394,964696,6 422 091,60191344,54 517 394,964305,2 521 700,21173949,58 617 394,963913,8 721 308,82156554,63 717 394,963522,4 820 917,44139159,67 817 394,963131,920 526,05121764,71 917 394,962739,7 120 134,66104369,751 017 394,962348,3 219 743,2886974,791 117 394,961956,9 319 351,8969579,831 217 394,961565,5 518 960,5052184,881 317 394,961174,1 618 569,1234789,921 417 394,96782,7 718 177,7317394,961 517 394,96391,3 917 786,340,00Таким образом, после 1 квартала второго года работы предприятия кредит будет полностью погашен. При возможности в кредитном договоре предусмотрено досрочное полное погашения кредита после 6 месяца. Далее рассмотрим финансовый план производственной и сбытовой деятельности отдела с учетом уплаты кредита начиная с 4 месяца от создания предприятия. Из таблицы 23 видно, что поступления превышают выплаты с первого месяца работы предприятия, что говорит о высокой эффективности проекта. Таблица 23Финансовые результаты производственно-сбытовой деятельности отдела красоты и здоровья
Показатели1 год2 год3 годвсего1кв2кв3кв4кввсего1кв2кв3кв4кв
Общая выручка от реализации4998,1 246,001232,1 246,001274,6 247,501544,331 544,331561,871 596,977497,00НДС762,41 190,07187,93 190,07194,34 953,01235,58 235,58238,25 243,611143,61Выручка без НДС4235,591 055,931044,71 055,931079,665 294,491308,751 308,751323,621 353,376353,39Затраты на производство продукции и услуг2973,45 741,28732,95 741,28757,943 307,30817,53 817,53826,83 845,413596,87Валовая прибыль1262,14 314,65311,12 314,65321,721 987,19491,22 491,22496,80 507,962756,52Погашение кредита239,2765,1061,5858,0654,53ЕНВД202,2650,5750,5750,5750,57 202,2650,5750,5750,5750,57 202,26Чистая прибыль820,61 198,99198,97 206,03271,161 784,93440,65 440,65446,23 457,402554,26Платежи в бюджет964,67 240,63238,50 240,63244,901 155,27286,14 286,14288,82 294,171345,87SWOT-анализ проекта
Таблица 24Матрица SWOT анализа деятельности отдела красоты и здоровья
Возможности ОУгрозы ТПоддержка малого бизнеса O1Внедрение высоких технологий в производство услуг — О2Выделение среднего класса населения — О3Быстрые темпы роста рынка — О4Остаточные явления мирового финансового кризиса — Т1Сокращение экономически активного населения страны — Т2Повышение цен и снижение качества поставок — Т3Рост конкуренции на рынкеТ4Сильные стороныSШирокий ассортимент и высокое качество — S1Продвижение услуг салона
Дополнительное привлечение клиентов
Дополнительное привлечение клиентов
Продвижение услуг салона
Дополнительное привлечение клиентов
ХХХРазработка альтернативных предложений
Продвижение услуг салона
Высокая квалификация персонала — S2Разработка программ обучения персонала
Разработка программ обучения персонала
Повышение качества обслуживания
Разработка программ обучения персонала
ХХХХХХПовышение качества обслуживания
Повышение качества обслуживания
Слабые стороныWОграниченность собственных финансовых ресурсов W1Получение поддержки
Получение поддержки
Разработка альтернативных предложений
Получение поддержки
Дополнительное привлечение клиентов
Дополнительное привлечение клиентов
Разработка альтернативных предложений
Разработка альтернативных предложений
Слабая маркетинговая деятельность — W2Разработка и внедрение маркетинговой стратегии
Разработка и внедрение маркетинговой стратегии
Продвижение услуг салона
Разработка и внедрение маркетинговой стратегии
Разработка и внедрение маркетинговой стратегии
ХХХПривлечение новых поставщиков
Разработка и внедрение маркетинговой стратегии
Практически все поля матрицы являются конструктивными, т. е. взаимное влияние двух факторов приводит к определенному выводу по выбору направления развития. Конфликтующими парами являются S2 — Т1; Т2 — S1; Т1- S2, W2 — Т2, так как взаимодействие этих факторов практически отсутствует. Рассмотрим повторяющиеся решения для выбора направления разработки инновационного проекта:
Продвижение услуг салона — 3Дополнительное привлечение клиентов — 5Разработка альтернативных предложений — 4Разработка программ обучения персонала — 3Повышение качества обслуживания — 3Получение поддержки (внешней) — 3Разработка и внедрение маркетинговой стратегии — 5Привлечение новых поставщиков — 1. Таким образом, основными направлениями развития проектируемого предприятия являются маркетинговые мероприятия по привлечению клиентов и роста качества обслуживания, а также получение внешней поддержки и разработка программ обучения персонала. Социальная эффективность выражается в повышении самооценки сотрудников и улучшении отношения клиентов к работе предприятия. Заключение
В основе выделения проектного менеджмента из системы общего управления предприятием лежат особенности проекта как объекта управления, которые заключаются в их целевой направленности, необходимости тщательного планирования и координации действий по проекту, той или иной степенью уникальности, а также ограниченностью во времени. Таким образом, проектом является определенная последовательность действий, направленная на достижении конкретной уникальной цели в определенный промежуток времени. Управление проектами ориентируется на эти особенности, уделяя основное внимание тщательному планированию проекта, в том числе необходимых для его выполнения ресурсов, постоянной корректировке хода работ по проекту, контролю и анализу достигнутых результатов. Основное назначение стратегического управления проектами заключается в постоянном отслеживании выполнения результатов по проекту. В самом общем случае это можно делать, определяя соответствие освоения бюджета проекта и временного графика его выполнения. При значительных колебаниях этого соотношения возможно либо выход за рамки бюджета, либо невыполнение сроков проекта, либо и то, и другое. Второй важнейшей задачей стратегического управления проектом является управление рисками, т. е. их выявление, определение вероятности наступления и разработка мер по их нейтрализации или предотвращению. Оперативное управление проектами включает в себя непосредственное воздействие на процесс выполнения проекта: формирование команды, разработка оперативных планов и документов, распределение ресурсов по этапам проекта, контроль и анализ затрат и т. п. Оперативное управление проектом выполняет его непосредственный руководитель. В работе дана общая характеристика деятельности объекта исследования — ЗАО «Медси Фитнес», которая выявила основные направления и целевые аудитории изучаемой компании. Проведенный в работе анализ деятельности ЗАО «Медси Фитнес» показал, что фирма давно и успешно функционирует на рынке туристических услуг города. Ассортимент предоставляемых фирмой услуг достаточно стандартен для предприятий данной сферы, и не может служить особенным преимуществом предприятия на данный момент. Проведенный анализ основных показателей деятельности фирмы выявил превышение роста затрат над ростом выручки, что снижает размер прибыли и рентабельность деятельности предприятия. Анализ эффективности системы и структуры управления предприятия показал, что в организации существуют проблемы с менеджментом.
что наблюдается снижение доли расходов на управление, что при условии неустойчивого положения предприятия можно охарактеризовать скорее как негативную тенденцию. Руководству организации следует обратить внимание на снижение риска при инновациях, а также отсутствие возможности замещения директора, т. е. невозможность практически делегировать управленческие функции и полномочия сотрудникам. На основании проведенного анализа был разработан проект совершенствования организационной структуры предприятия путем создания нового отдела — Отдела красоты и здоровья на базе имеющихся ресурсов и привлеченных ресурсов арендаторов ЗАО «Медси Фитнес». Экономическим обоснованием и эффективностью данного проекта могут служить следующие числовые показатели, рассчитанные на перспективу на конец первого года деятельности отдела:
1. доходы от реализации продукции (с НДС) — 4998 тыс. руб.; 2. затраты на производство — 2973,45 тыс. руб.;
3. валовая прибыль от реализации проекта — 1262,14 тыс. руб. В последующие годы планируется опережающий рост выручки над затратами, что повышает прибыльность и рентабельность деятельности планируемого предприятия. Помимо затрат на покупку нужных товаров и оборудования, предполагается вложить средства в аренду, рекламу, благоустройство вокруг здания. Сумма инвестиций в проект составляет 508,74 тыс. руб. (организационные расходы, закупка оборудования, резерв) Собственные средства — 300 тыс. руб.
Планируется взять кредит в коммерческом банке на 1 год под 27% годовых ежемесячным начислением в сумме 208, 74 тыс. руб. Окупаемость вложенных средств, предположительно — 1 год. Проведенный анализ проекта показал его высокую эффективность. Таким образом, цель работы достигнута, основные задачи выполнены. Список использованной литературы
Гражданский кодекс Российской Федерации (в 2х частях) (в ред. от 05.
02.2007 № 13 — ФЗ): федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51 — ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. — 1994.
— № 32. — Ст. 3301; Российская газета. — 2007.
— № 28.Трудовой кодекс Российской Федерации. Принят Государственной Думой 21 декабря 2001 г., одобрен Советом Федераций 26 декабря 2001 г.// Собрание законодательства РФ, 07.
01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 3. Берр Х. Проектный менеджмент в рыночной экономике. Режим доступа ;
http://www.iteam.ru/publications/project/section40/article_2473/Бобровский С. Стратегическое управление проектами. Режим доступа ;
http://www.iteam.ru/articles.php?tid=2&pid=6&sid=36&id=344Введение в проектный менеджмент. Режим доступа ;
http://www.cfin.ru/itm/project/pmintro.shtmlВеснин В. Р. Основы менеджмента: курс лекций. — М.: Знание, 2008. — 384 с. Виноградова М. В., Панина З. И. Организация деятельности и планирование деятельности предприятий сферы сервиса. Учебное пособие — М.:"Дашков и К0″ 2009.-464 с. Винокуров В. А. Организация стратегического управления на предприятии. — М.: Центр экономики и маркетинга, 2008
Виханский О.С. МенеджментМ.: Экономистъ, 2009.-527 c. Герчикова И. Н. Менеджмент. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. — 499 с. Глазунов А. В. Постоянное улучшение.
Подходы, методы и приемы. // Методы менеджмента качества, 2008, № 2.Гудушаури Г. В., Литвак Б.
Г. Управление современным предприятием.
М.: ЭКМОС, 2008
Гуляева Н. П. Задачи социального менеджмента. Источник ;
http://samlib.ru/n/natalxja_p_g/tema1.shtmlДубинин Е. Финансовое управление по проектам. Режим доступа ;
http://www.iteam.ru/publications/finances/section30/article_2884/Ивлев В.А., Попова Т. В. Реорганизация деятельности предприятий: от структурной к процессной организации. М.: Научтехлитиздат, 2008
Изменения в системах управления в 21-ом веке. // Брошюра «Все о качестве. Зарубежный опыт», 2008, № 28.Каз М. Управление компанией в современных условиях // Вопросы экономики, № 12, 2007
Каневский Е. Внедрение системы управления проектами на практике // Финансы: стратегия и тактика. — 2007.
— № 3Каневский Е. Внедрение системы управления проектами на практике // Финансы: стратегия и тактика. — 2007. — № 3Конкуренция срежет цены на фитнес/12 октября 2012, 14:59Ъ//" Деловая газета. Юг" Котлер Ф.
Маркетинг-менеджмент: Анализ, планирование, внедрение, контроль — СПб.: Питер, 2008. — 464 с. Котлер Ф., Боуен
Дж., Мейкенз
Дж. Маркетинг. Гостеприимство и туризм / Пер, с англ. М.: ЮНИТИ, 2009. — 287с. Логунова И. В., Непышневский А. В. Методика исследования ОСУП // Экономика, организация производства и управление на предприятиях: материалы внутривуз. науч.
практ. конф. Воронеж, 2011. С. 87. Лукашенко М. А. Профессиональные компетенции руководителя // «Современная конкуренция», 12.
04.2010
Лукичева Л. И. Управление персоналом: Учебное пособие. — М.: Омега-Л, 2008. — 363 с. Максименко Г. Б. Менеджмент. — М.
: Дашков и К°, 2010. — 363 с. Матричная структура управления. Источник ;
http://www.spb-mb.ru/index.php?page=215Маюнова Н. В. Основы управления проектами: Учебный курс (учебно-методический комплекс). — М.: Центр дистанционных образовательных технологий МИЭМП, 2010
Менеджмент / Под ред. М. М. Максимцева, М. А. Комарова. — М.: ЮНИТИ: Единство, 2010. — 359 с. Менеджмент / Под ред.
М.М. Максимцева, М. А. Комарова. — М.: ЮНИТИ: Единство, 2010. — 359 сМенеджмент управления проектами: основы проектного менеджмента.
Режим доступа ;
http://www.prostoy.ru/24.htmlМескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. — М., Вильямс, 2009. — 665Михеева Н.А., Галенская Л. Н. Менеджмент в социально-культурной среде: Учеб.
пособие. — СПб.: Питер, 2007
Молл Е. Г. Менеджмент. Организационное поведение. М.: Финансы и статистика, 2008
Моргунов Е. Управление персоналом: Исследование, оценка, обучение. М.: Бизнес-школа «Интел-синтез», 2008
Обзор рынка спортивно-оздоровительных услуг. Источник ;
http://www.kglair.ru/press/actual.html?item=3@126Обзор рынка фитнес центров //
http://www.estimation.ruОбзор рынка фитнес центров. Итоги 2009 года. Источник ;
http://www.cre.ru/rus/analytics/3/0/13 443/Общие принципы построения организационных структур управления проектами. Источник ;
http://3ys.ru/etapy-proektirovaniya-avtomatizirovannykh-sistem-obrabotki-informatsii-i-upravleniya-asoiu/obshchie-printsipy-postroeniya-organizatsionnykh-struktur-upravleniya-proektami.htmlОгарков А. А. Управление организацией: учебник — М.: Эксмо, 2006
Панов А. И. Стратегический менеджмент: учебное пособие для вузов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007
Переверзев М. П. Менеджмент. ;
М.: Инфра-М, 2009. ;
287 сПрактикум по теорииуправления /Под ред. Ю. В. Васильев [и др.]. — М.: Финансы и статистика, 2010. — 303 с. Разработка должностных инструкций/ Империя кадров ;
http://www.imperia.ru/ru/instruct/Рингланд Дж. Сценарное планирование для разработки бизнес-стратегии. — М.: Диалектика, 2010
Ролевой аспект взаимодействия человека и организации. Источник ;
http://www.market-pages.ru/problemimenedg/17.htmlСанталайнен Т., Воутилайнен Э., Поренне П., Ниссинен Х. Управление по результатам. М.: Прогресс, 2009
Смолкин А. М. Менеджмент: Основы организации. М.: Высшая школа приватизации и предпринимательства, 2010
Стаут Л. У. Управление персоналом: настольная книга менеджера. — М.: Добрая книга, 2010
Стратегическое планирование / Под ред. Э. А. Уткина. — М.: «Тандем», 2008
Сущность и функция стратегического планирования. Источник ;
http://www.barmashovks.ru/page104/page191/index.htmlТузова А. А. Мотивация трудовой деятельности/ Учебный курс (учебно-методический комплекс). — М.: Центр дистанционных образовательных технологий МИЭМП, 2010
Управление организацией: учебник / под ред. А. Г. Поршнева, З. П. Румянцевой, И. А. Саломатина. — М.: ИНФРА-М, 2007.
— 736с. Управление персоналом организации: Учебник / под ред. А. Я. Кибанова. М.: ИНФРА — М, 2008. — 302 с. Управление проектами Treelogy.Manager. Режим доступа ;
http://www.treelogy.ru/cd/62Управление проектами. Режим доступа ;
http://www.cti-technologies.ru/iskupr/proj/Фролов Д. И. Стратегическое управление и планирование на предприятии// «Экономика и коммерция». — 2008 г. — № 4. — С. 3−21Цугель Т. М. Десять шагов на пути к процессной структуре организации.
// Методы менеджмента качества, 2008, № 2.Черняева Д. В. Трудовое право и эффективность предпринимательской деятельности: российские инициативы в контексте мирового опыта // Трудовое право, 2010. — № 5. С. 31−33Шевцова О. Н. Структуризация внешней среды организации // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. ;
2009. — № 3 (20). ;
С. 34 — 39Эффективность менеджмента. Источник ;
http://uamconsult.com/book402_chapter84_16.
1._Tipovaja_forma_dogovora_khranenija.html
