Конкурентный анализ отрасли

; ОАО «Филип Моррис Кубань», г. Краснодар);

— компания ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака»;

— компания «ДЖАПАН ТОБАККО Инк.» (производитель — ООО «Петро», г. С-Петербург);

«ГАЛЛАХЕР Групп ПиЭлСи» (производитель — ЗАО «Лиггетт-Дукат», г. Москва);

— компания АЛТАДИС (производитель — ЗАО «Балканская звезда» (г.Ярославль) с долей на рынке 5,7%;

— компания ИМПЕРИАЛ ТОБАККО Групп (производитель — ООО «Табачная фабрика Реемтсма-Волга», г. Волгоград).Согласно данным, представленным в отчете маркетингового агентства «Эй Си Нильсен» о развитии табачного рынка в России в период 2009 — 2010 годов рыночная доля ведущих производителей оценивалась следующим образом (табл. 15).Таблица 15 Доля ведущих производителей табака на рынке

КомпанияДоля, %20 092 010 В натурал. выражении

В стоимост выражении

В натурал. выражении

В стоимост выражении

Филипп Морис25,935,026,034,4ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака"20,322,221,323,3Джапан Тобакко17,318,418,418,8Галлахер16,411,515,310,4Империал Тобакко5,45,65,45,4Прочие14,67,313,67,6Таким образом, к началу 2011 года российский рынок табачных изделий фактически был поделен между шестью ведущими международными табачными компаниями и характеризовался значительной степенью концентрации. В начале 2011 года наметились процессы повышения уровня концентрации на рынке табачных изделий. Компанией «Бизнес Аналитика» был предложен принцип ценовой сегментации, заключающийся в том, что марки сигарет раз и навсегда закрепляются в определенном сегменте на основании цен исходного периода. В дальнейшем, марки сигарет не меняют своей принадлежности к сегменту, несмотря на рыночные колебания средней цены (даже если из-за них марка выходит за ценовые границы сегмента, к которому она отнесена), за исключением случаев ценового перепозиционирования. Критерием ценового перепозиционирования компания «Бизнес Аналитика» предложила считать изменение цены марки сигарет на 50% ценового диапазона (т.е. разницы между верхней и нижней границами) ее первоначального сегмента, в том случае, если при этом изменении цена марки пересекла мягкую границу исходящего сегмента. Мягкие границы сегментов устанавливаются следующим образом:

верхняя мягкая граница = верхняя жесткая граница + ценовой диапазон вышестоящего сегмента/10);

— нижняя мягкая граница = нижняя жесткая граница — ценовой диапазон нижестоящего сегмента/10);Компания «AC Nielsen» представила обзор рынка сигарет, в котором предложила не только свое видение деления рынка сигарет на ценовые сегменты, но и деление рынка сигарет на такие сегменты как сегменты сигарет различной крепости, различной толщины, с различным типом фильтра. В результате был выработан общий подход к ценовой сегментации рынка. Было принято условное деление рынка на 6 ценовых сегментов, а именно: — «Суперпремиальный» (цена за пачку сигарет более 33,20 руб.);

— «Премиальный» (от 22,64 до 33,20 руб. за пачку сигарет);

— «Среднеценовой» (от 18,11 до 22,64 руб. за пачку сигарет);

— «Доступный» (от 12,07 до 18,11 руб. за пачку сигарет);

— «Дешевый с фильтром» (менее 12,07 руб. за пачку сигарет);

— «Сигареты без фильтра, папиросы». В результате анализа представленной ведущими табачными производителями информации об объемах производства сигарет с учетом ценового сегментирования рынка установлено следующее. По итогам 2010 года основные производители сигарет в России занимают следующие позиции:

компания «ДЖАПАН ТОБАККО Инк.» (производители: ООО «Петро», г. С-Петербург; ЗАО «Лиггетт-Дукат», г. Москва), имеет долю на рынке в размере 36,7%;

— компания ФИЛИП МОРРИС (производители: ЗАО «Филип Моррис Ижора», Ленинградская обл.; ОАО «Филип Моррис Кубань», г. Краснодар), имеет долю на рынке в размере 22,1%;

— компания ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака"имеет долю на рынке в размере 21,6% ;

— компания ИМПЕРИАЛ ТОБАККО Групп (производители: ООО «Табачная фабрика Реемтсма-Волга», г. Волгоград; ЗАО «Балканская звезда», г. Ярославль), имеет долю на рынке в размере 9,5%;

— ОАО «Донской табак», г. Ростов-на-Дону, имеет долю на рынке в размере 4,3%.Совокупная доля указанных компаний на российском рынке сигарет составляет 94,2%. Остальные участники рынка имеют доли менее 2%.Наибольшую долю в размере 43,8% в структуре рынка сигарет занимает сегмент «Дешевый с фильтром», далее следуют «Среднеценовой» сегмент — 18,2% и «Доступный» — 14,3%. Доли сегментов «Суперпремиальный», «Сигареты без фильтра, папиросы» и «Премиальный» составляют 8,7%, 7,9% и 7,0% соответственно. В настоящее время отечественный табачный рынок находится в состоянии стагнации, что объясняется насыщением рынка. В этой связи серьезного увеличения объемов продаж табачной продукции ожидать не приходится. В ближайшие год-два стоит ожидать некоторого снижения прибыли табачных компаний. Основную долю российского рынка сигарет занимают сигареты с фильтром — 91,9%, в то время как на сигареты без фильтра и папиросы приходится лишь 7,2% и 0,9% соответственно. Продукция марки ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака"имеет устойчивый спрос. Этому способствует выпуск табачных изделий, соответствующих требованиям различных сегментов: продукция компании присутствует как в суперпремиальном, премиальном, среднеценовом, так и в доступном сегменте рынка, а также на рынке дешевых сигарет с фильтром и сигарет без фильтра и папирос. Компания ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака"входит в пятерку крупных компаний российского рынка табачных изделий. Продукция ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» отвечает всем нормативным требованиям и сертифицирована в Российской Федерации. Проведем оценку привлекательности отраслей, представленных в портфеле ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака». Этот анализ будет проведен с трех точек зрения. Оценим привлекательность каждой отрасли, представленной в портфеле. Представленные виды сигарет условно разделим на 2 крупных сегмента: дорогих табачных изделий, к которым отнесем суперпремиальный сегмент, премиальный и среднеценовой сегмент и дешевых табачных изделий, к которым отнесем соответственно сегменты доступный, дешевых сигарет с фильтром и сигарет без фильтра и папирос.

Обобщенная информация по рынкам исследования приведена в таблице 16. При ее составлении использованы материалы из раздела описывающего основные экономические показатели рынков и анализ по модели «пяти сил Портера». Таблица 16 Обобщенная информация по рынкам табачных изделий№Наименование фактора

Рынок дорогих табачных изделий

Рынок дешевых табачных изделий1Емкость рынка264−348 млн $ 40−58 млн $ 2Темп роста19%15%3Загруженность производственных мощностей80−100%60−70%4Интенсивность конкуренциивысокаявысокая5Требуемые производственные навыкисредниевысокие6Потребность в капиталесредняявысокая7Доходность отраслисредняясредняя

Анализ данной информации позволяет сделать вывод о большей привлекательности рынка дорогих табачных изделий. Оценим привлекательность каждой отрасли относительно других отраслей

Рынок дорогих табачных изделий имеет следующие преимущества:

Относительно высокий объем рынка

Высокий темп роста рынка

Рынок дешевых табачных изделий имеет следующие преимущества:

Относительно высокая защищенность рынка от вторжения новых конкурентов, так как технологическая сложность производства достаточно высока. Оценим привлекательность всех отраслей, как единой группы

Наличие в компании ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» двух направлений деятельности имеет положительные и отрицательные стороны. К положительным сторонам относится возможность при работе с клиентами предлагать более широкий ассортимент продукции и комплексно обслуживать клиента. Но одновременно это является и отрицательной стороной, поскольку продукты на этих рынках являются товарами-субститутами и продажа одного из них уменьшает продажи другого. Кроме того, оказывает высокое влияние психологический фактор, так как табачные изделия для многих потребителей являются признаком имиджа, соответственно, наличие в портфеле дешевых сигарет отрицательно влияет на восприятие потребителями дорогих марок. Обобщая проведенные анализы привлекательности отраслей, можно сделать вывод о наибольшей привлекательности рынка дорогих табачных изделий.Потребители. Потребителей представляют различные сегменты, начиная от крупных оптовых организаций заканчивая частными клиентами, приобретающими одну пачку сигарет. Компания ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» ориентируется на сегмент крупнооптового и среднеоптового заказчика.

Этот сегмент потребителей приобретает как дорогие, так и дешевые марки табачных изделий. Степень вертикальной интеграции. Рынок дорогих табачных изделий. Вертикальная интеграция смешанная. Большое количество предприятий, выращивающих табак, имеют родственные предприятия по производству готовой продукции. Этим они обеспечивают себе стандартное качество всей производимой продукции. Поскольку компания ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» ориентируются на работу с крупными заказчиками, то в конкурентной борьбе компания сталкивается в основном с представителями компаний, интегрированными по такой схеме.

При этом долгосрочные перспективы такой интеграции являются не безоблачными, поскольку происходит процесс самостоятельного выхода западных производителей табака на российский рынок, что сопровождается переходом на прямую работу с реализаторами табачных изделий без использования дистрибуторской сети. Легкость выхода на рынок и ухода с него. Производственные мощности на рынке табачных изделий достаточно дорогие. Повышенные требования предъявляются к помещениям, системам вентиляции и сбора отходов. Как следствие, для достижения необходимой производственной мощности, обеспечивающей достижение эффекта масштаба в натуральном выражении требуются значительные инвестиции. При этом рынок характеризуется большой стабильностью компаний. Уровень «ротации» на данном рынке низок и составляет 1−2 компании в год. Характеристики продукции.Рынок дорогих табачных изделий.

Высокая степень стандартизации, продукция разных производителей в ценовой группе практически идентична, разница между продукцией воспринимается в большинстве случаев на основе имиджа фирм-производителей и бренда. В случае исчезновения одной из фирм клиенты быстро находят замену среди существующих представителей табачного рынка в данном ценовом сегменте. Рынок дешевых табачных изделий. Высокая степень стандартизации, продукция разных производителей практически идентична, клиенты не видят большой разницы между нею. Значение имиджа и бренда очень незначительно, при отсутствии необходимой марки сигарет в точке продаж клиент покупает любую другую из соответствующего ценового сегмента. Экономия на масштабах производства. Рынок дорогих табачных изделий. Наблюдается значительная экономия на масштабах, производители, достигшие максимального объема производства, приобретают материалы по минимальным ценам, имеют небольшие удельные административные и рекламные расходы. Рынок дешевых табачных изделий. Экономия на масштабах умеренная, все компании имеют практически одинаковые производственные издержки. Загруженность производственных мощностей. Рынок дорогих табачных изделий.

По данным компаний-производителей дорогих табачных изделий загрузка производственных мощностей составляет 80−100%Рынок дешевых табачных изделий. Загруженность производственных мощностей составляет 60−70%. Одной из тенденций рынка дешевых табачных изделий является отток крупных заказов из Москвы. Повышение благосостояния населения обусловливает их больший переход в сегмент дорогих табачных изделий. Предполагается, что в связи с финансовым кризисом возможен рост спроса на табачные изделия из доступного ценового сегмента. Таблица 17Анализ глобального окружения (PEST-анализ)Политические факторы:

Стабильная политическая ситуация в стране довольно позитивно сказывается на развитии бизнеса. Это способствует привлечению иностранного капитала, что позитивно отражается на экономической ситуации в стране. Экономические факторы:

Улучшение экономической ситуации в стране в целом в течение длительного периода времени => за счет этого рост проводящей сети, население и производственные предприятия стремятся улучшать свои условия; приток иностранных инвестиций; рост уровня доходов населения => это влияет на цену покупки, население покупает все более качественные и дорогие продукты

В связи с наступившим экономическим и финансовым кризисом эта ситуация будет изменяться, хотя в 2008 — начале 2009 годов кризисная ситуация не оказала значительного влияния на рынок табачных изделий

Социально-культурные особенности:

Возрастающее внимание собственному здоровью и требования к экологическим характеристикам. Российские люди гораздо большее внимание уделяют содержанию вредных веществ в табачных изделиях, нежели на Западе. Технологические инновации:

Для этого бизнеса технологические инновации играют безмерно важную роль. Финансовые возможности позволяют инвестировать в инновации, а интеллектуальные их реализовывать. Анализ силы соперничества

Соперничество между продавцами. Рынок дорогих табачных изделий. Темпы роста рынка постепенно сокращаются. По оценкам, темпы роста региональных рынков в 2011 году составит 35−40% против 19% в московском регионе. Многие компании с целью увеличения продаж идут на снижение цен, что приводит к сильной ценовой конкуренции. Продукция фирм производителей слабо дифференцирована в глазах потребителей, как следствие, они легко переходят от одного производителя к другому. Большинство компаний, обладающих значительными долями рынка, рассматривают вопрос по увеличению производственных мощностей. Чаще всего рассматриваются вопросы приобретения более производительного автоматизированного оборудования. Рынок дешевых табачных изделий. Темп роста рынка в московском регионе быстро замедляется и на 2011 год оценивается в размере 15%. Загруженность производственных мощностей составляет 60−70%. Эта ситуация провоцирует отдельных производителей на переход к ценовой конкуренции. Продукция фирм производителей слабо дифференцирована в глазах потребителей, как следствие, они легко переходят от одного производителя к другому. Издержки, связанные с выходом с рынка табачных изделий, что обусловлено высокой стоимостью оборудования и повышенными требованиями к помещениям. Высокие капиталовложения в отрасль и затруднения по выходу из нее провоцируют рост конкуренции на рынке. Влияние на конкуренцию в отрасли фирм, собирающихся выйти на данный рынок. К основным барьерам, которые встают перед новыми компаниями, можно отнести следующие:

Доступ к каналам распределения. Реализация продукции на рынках табачных изделий осуществляется либо самой компанией, либо сетью небольших дилеров. Экономия, обусловленная ростом масштабов производства. При росте масштабов производства компания добивается значительных преференций от поставщиков. Потребность в капитале. При принятии решения о выходе компании на рынок табачных изделий необходимо инвестировать сравнительно большую сумму денег в приобретение оборудования и подготовку помещений. Высокие издержки. Сложная технология с высокой долей ручного труда, выдвигает требования к квалификации сотрудников. Можно предположить, что на начальном этапе, до момента приобретения необходимого опыта, издержки у новой компании будут выше.

Влияние на конкуренцию в отрасли товаров-субститутов.Дорогие и дешевые табачные изделия являются друг для друга товарами-субститутами. Каждый из этих товаров занимает свою долю на общем табачном рынке. В случае, когда средние цены по различным рынкам начинают сближаться, клиент достаточно просто переключается на потребление более дорогого продукта. Конкурентная сила поставщиков. Рынок дорогих табачных изделий. На рынке действует ограниченное количество поставщиков. Наблюдается тенденция по переходу с работы через дистрибуторов к работе по прямым поставкам от производителей сырья и материалам производителям конечной продукции.

Высоки издержки переключения по основным видам сырья и материалов. Это обусловлено следующими факторами:

Разное качество сырья и материалов у различных поставщиков, когда клиент принимает решение о покупке после оценки продукции, смена поставщика может повлечь за собой отторжение некоторой доли клиентов. При смене поставщика часто требуется проведение дополнительных рекламных кампаний, акций, стимулирующих сбыт. Высокие издержки по переобучению производственного персонала. Перенастройка технологических программных продуктов. Рынок дешевых табачных изделий. По поставкам основных видов сырья и материалов, рынок является полной копией рынка дорогих табачных изделий. Однако при этом необходимо отметить, что смена поставщиков сырья и материалов не значительно влияет на уровень спроса на производимую продукцию. Конкурентная сила покупателей. Для обоих рынков покупатели имеют практически одни и те же характеристики. Покупатели делятся на две группы. Первая группа — это оптовые покупатели, участвующие в дальнейшей системе распределения. Таких покупателей не много, они хорошо разбираются в продукте, уровне спроса на него у конечного потребителя, который приобретают и требуют максимально низких цен. При этом качество продукции для них не является значимым параметром.

С этой группой покупателей работают компании, выбравшие данную стратегию и не имеющие розничных сетей продаж. Компания ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» ориентируется на эту группу потребителей, а также часть продукции реализуется среднеоптовым покупателям. В этом сегменте сила покупателя незначительна и практически исчезает при формировании бренда. Проведем SWOT-анализ компании ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» на рынках дорогих и дешевых табачных изделий. Информация получена методом коллективной работы в «фокус-группе», в работе участвовали руководители высшего звена компании ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака». Для обеспечения разнопланового анализа были приглашены представители разных подразделений. Участвовали: директор по маркетингу и продажам, директор по производству, директор по снабжению, директор по доставке и монтажу, финансовый директор. Результаты анализа приведены в таблицах 18 и 19. Таблица 18 SWOT анализ на рынке дорогих табачных изделий

Сильные стороны

Слабые стороныбольшой опыт работы (более 30 лет)

доступ к финансовым ресурсамвысокая доля повторных клиентов и клиентов по рекомендациямотлаженные механизм работы крупного производстванизкие закупочные ценыширокий ассортимент (продуктовая линейка)

широкая розничная сеть МОЗ, ПОЗ, дилерыконкурентоспособная гибкая ценовая политикаустарелое оборудование, 70% оборудования старше 8 летнедостаточная мощность производстваслабая автоматизация документооборота, как следствие, высокие издержки на содержание аппаратанизкая прибыльность из-за высоких издержекконкуренция среди КТДвысокая бюрократия, сложность цепочки прохождения заказавысокие сроки изготовления заказов

ВозможностиУгрозывысокие темпы роста рынка, более 19%расширение доли рынка за счет развития сети МОЗ, ПОЗ и реорганизации дилерской сетицелевой выход компании на узкие сегменты рынка за счет создания специализированных сбытовых подразделенийактивизация крупных игроков рынкаснижение экономической эффективности за счет падения курса $ по отношению к Euro и жесткой рыночной ценовой конкуренциисохранение тенденции на рынке, к меньшей динамики изменения цены на продукцию компании по отношению к динамике изменения издержек

Таблица 19SWOT анализ на рынке дешевых табачных изделий

Сильные стороны

Слабые стороныпродукция высокого качествадоступ к финансовым ресурсамналичие специализированного

ПОЗаконкурентоспособная гибкая ценовая политикаограниченные мощности производстваустарелое оборудованиеузкий ассортиментслабые технологические возможности производствавысокие сроки изготовления заказовслабая автоматизация документооборота, как следствие, высокие издержки на содержание аппаратанизкая прибыльность из-за высоких издержекмалые удельные объемы продаж через МОЗ, ПОЗ и дилероввысокая бюрократия, сложность цепочки прохождения заказа

ВозможностиУгрозыснижение уровня жизни населения ввиду экономического кризиса, вследствие этого — переход клиентов из дорогих сегментов рынказакрепление лидирующих позиций конкурентамибольшой технологический разрыв между лидерами рынка и компанией ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака"снижение экономической эффективности за счет падения курса $ по отношению к Euro и жесткой рыночной ценовой конкуренциисохранение тенденции на рынке, к меньшей динамики изменения цены на продукцию компании по отношению к динамике изменения издержек3. Мероприятия по разработке конкурентноспособности ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака"3.1 Разработка стратегии для ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака"На основании результатов, полученных при анализе конкурентоспособности ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» можно предложить следующий ряд мероприятий для улучшения сложившегося положения за счет повышения эффективности работы: — разработка стратегии;

— внедрение специализированного программного обеспечения;

Стратегия представляет собой «обобщающую модель действий, необходимых для достижения поставленных целей путем координации и распределения ресурсов компании». Конкурентная стратегия имеет целью обеспечить компании такое положение, которое позволяет ей извлекать прибыль на долгосрочной основе, несмотря на противодействие различных сил. По результатам проведенного исследования необходимость в разработке стратегии для ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» является актуальной. На предприятии имеет место недостаточная компетентность руководства в области маркетинга. Определение новых рынков сбыта, новых потребителей продукции, проведение исследований рынка, повышение конкурентоспособности организации выполняется интуитивно, разрозненно и несогласованно. Стратегия позволит:

максимально использовать потенциально сильные стороны и создавать новые конкурентные преимущества;

— максимально устранить слабые стороны с тем, чтобы использовать привлекательные возможности;

использовать перспективы, соответствующие возможностям фирмы;

— обеспечить защиту от внешних угроз;

— привлечь новых покупателей. В рамках разработки стратегии необходимо определить следующие пункты:

Разработка миссии ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака». В течение всего времени существования этой организации руководство не уделяло этому мероприятию должного внимания. Миссию для ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» можно определить как: «Максимальное удовлетворение потребности каждого клиента путем индивидуального подхода и работы с ним только высококвалифицированных специалистов». — Определение целевой направленности (см. таблицу 20).Таблица 20Определение целевой направленности

Ключевые направления

ЦелиСтратегическая цель

Расширение рынка сбыта

Тактические цели и их достижение

Повышение эффективности материально-технического снабжения предприятия и сбыта продукции, путем совершенствования системы управления запасами

Положение на рынке

Осуществляет деятельность в условиях чистой конкуренции

ИнновацииВнедрение специализированного программного обеспечения

Сфера ресурсов

Сотрудничество с постоянными поставщиками: заключение договоров на поставку товара с удовлетворяющими обе стороны условиями

ПрибыльностьПовышение уровня продаж с приростом прибыли не менее 25%Управление

Направленность руководителя на построение профессиональной команды

КадрыСохранить персонал организации и повысить его ответственность

Социальная ответственность

Сотрудники работают согласно требованиям Трудового Кодекса РФОпределение основных стратегий (см. таблицу 21) Таблица 21 Определение основных стратегий ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака"Вид стратегии

СтратегияОбоснование

Глобальная стратегия

Стратегия минимизации издержек

Использование превосходства по издержкам для увеличения доли рынка за счет ценового лидерства или получения дополнительной прибыли

Корпоративная стратегия

Стратегия связанной диверсификации

Расширить потенциальный рынок

Конкурентная функциональная стратегия

Оборонительная стратегия

Ориентация на стабильные реинвестиции для защиты и сохранения своих позиций

Функциональная стратегия

Финансово-инвестиционная

Привлечение капитала

Социальная стратегия

Обучение персонала, возможность повышения квалификацииСтратегическая ориентация организации ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака». Для развития ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» была выбрана стратегия минимизации издержек, путем совершенствования системы управления запасами и внедрения специализированного программного обеспечения, приобретением складского помещения. Такие новшества позволят повысить эффективность работы и конкурентоспособность организации.

3.2 Внедрение специализированного программного обеспечения

Одним из мероприятий повышения конкурентоспособности ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» является внедрение специализированного программного обеспечения. Исходя из этого, необходимо определить какое программное обеспечение использовать. Существуют несколько вариантов: — создать собственное программное обеспечение;

— купить лицензионное программное обеспечение;

— воспользоваться нелицензионным программным обеспечением. Для выбора наиболее оптимального решения необходимо выделить преимущества и недостатки каждого. Как видно из таблицы, наилучшим является решение о покупке лицензионной системы, поскольку, несмотря на ее относительно высокую стоимость, организация получает больше выгод, нежели при применении какой-либо другой системы. В рамках используемого на предприятии ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» программного продукта «1С:Предприятие — 6.0 Проф» ведение комплексного аналитического учета становится не возможным. Рекомендуется внедрение программы «1С:Предприятие v 7.7», а также программного комплекса «Управление оборотными активами», являющегося дополнением к данной программе, разработанного Центральной консультационной службой по налогам г. Москвы. Преимущества программного продукта и выгоды, получаемые при его внедрении:

универсальность, гибкость, достаточность и легкость в освоении;

— внедрение программного обеспечения, исходя из величины организации, особенностей ее деятельности;

— оптимизация процесса оперативного учета и контроля за показателями, характеризующими деятельность предприятия и выявление их динамики;

основе ранжирования товарных запасов в программе появляется возможность разделения классов заказов по рискам (высокий, средний, низкий) (см. таблицу22):Таблица 22Разделение классов товарных заказов по рискам№ п/пУровень риска

Категории продукции1НизкийA2СреднийB3ВысокийCВ категорию, А войдет продукция с наибольшим удельным весом от общей реализации (около 70−80%), далее формируется категория В (около 10−20%), оставшаяся часть входит в категорию С;

— программа повышает степень детализации существующей на предприятии ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» информации, дает возможность получения частных показателей по каждому отдельному виду оборотных активов, повышает точность и своевременность получения сведений о состоянии основных показателей по управлению оборотными активами;

— позволяет экономить время вследствие автоматизации рутинных операций;

— повышает эффективность работы персонала. Рассчитаем эффект от внедрения программы «1С:Предприятие v 7.7» «Управление оборотными активами». Программу «1С:Предприятие v 7.7» предложено внедрить на 4 рабочих места, а именно: главного бухгалтера, бухгалтера, старшего товароведа, товароведа, «Управление оборотными активами» на рабочее место старшего товароведа. Данные для расчета эффекта представлены в таблице 23. Таблица 23 Данные для расчета эффекта№Статьи затрат

Сумма1Затраты на внедрение"1С:Предприятие v 7.7″ З1, руб. Затраты на внедрение"Управление оборотными активами" З2, руб7200…2Затраты времени на поиск и обработку документов (годовые), ч: — до внедрения мероприятия— после внедрения мероприятия2 801 203

Среднечасовая заработная плата работников ЗП, руб.

220,244ЕСН., %265Амортизационные отчисления, %76Стоимость услуг сторонних организаций (Миг Аудит, Альтаир)", руб. в год… Для расчета экономической эффективности проекта используем формулу (1):Э = Эфзп + Эотч. + Зст. орг. — (E n х З) — А (1), где: Эфзп — относительная экономия фонда заработной платы, руб., Эотч.

— экономия по отчислениям, руб. Зст. орг. — сокращение затрат на услуги сторонних организаций. En — нормативный коэффициент сравнительной экономической эффективности, для мероприятий по НОУТ устанавливается равным 0,15,З — затраты на внедрение, руб., А — увеличение амортизационных отчислений, руб. Относительная экономия фонда заработной платы определяется по формуле (2):Эфзп = Эрв х ЗП (2), где: Эрв — экономия рабочего времени, час. ЗП — среднечасовая заработная плата работников, руб. Экономия рабочего времени составит:(280 — 120) * 4 = 640 час. Относительная экономия фонда заработной платы640 * 220,24 = 140 953,6 руб.;Экономия по отчислениям:

140 953,6 * 0,26 = 36 647,94 руб.;Увеличение амортизационных отчислений:

7 200 * 0,07 = 504 руб.;Экономический эффект:

Э = 140 953,6 + 36 647,94 — 504 — (0,15 * 7200) = 176 017,54 руб. Эффективность от данного мероприятия рассчитаем по формуле:(3)где: Э — эффект за счёт вложений инвестиций;

З — затраты на реализацию проекта. Е = рассчитать

Таким образом, мероприятие по внедрению, программы «1С:Предприятие v 7.7» и программного комплекса «Управление оборотными активами», являющегося дополнением к данной программе является экономически выгодным и целесообразным для данного предприятия. Заключение

В условиях динамично развивающейся конкурентной среды необходимо проводить анализ конкурентоспособности своего предприятия на фоне других представителей данного сектора рынка. Это позволит получить информацию, о том, что привлекает потребителя в продукции или услугах данного предприятия, и какие преимуществами обладают его конкуренты. Анализ необходим, чтобы на его основе можно было усовершенствовать те моменты, которые способствуют снижению конкурентоспособности. Исходя из этого, проведение данного анализа является жизненно необходимой составляющей каждого предприятия, поскольку, не зная того, что нужно потребителю и какими конкурентными преимуществами обладают соперники, не стремясь исправить сложившееся не завидное положение можно прийти к банкротству. Данная цель была достигнута за счет решения ряда задач:

1. были изучены теоретические и методологические аспекты анализа и оценки, повышения конкурентоспособности организации;

2. был проведен анализ конкурентоспособности на примере выбранной организации, в рамках которого были проанализированы: финансовое состояние, расположение конкурентных сил на рынке, проведен сравнительный анализ конкурентов; SWOT-анализ предприятия;

3. были выявлены основные проблемы. По результатам исследования ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» были выявлены следующие недостатки:

1. ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» является довольно конкурентоспособной организацией, неплохо функционирующей на рынке, но не занимает лидирующих позиций. 2. Недостаточная компетентность руководства в области маркетинга. Определение новых рынков сбыта, новых потребителей продукции, проведение исследований рынка, повышение конкурентоспособности организации выполняется интуитивно, разрозненно и несогласованно.

3. Во всех трех отчетных периодах баланс ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» нельзя назвать абсолютно ликвидным, поскольку не выполняется первое неравенство, характеризующее степень абсолютной ликвидности предприятия;

4. В целом во всех отчетных периодах ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» может быть признано платежеспособным предприятием, поскольку коэффициент текущей ликвидности соответствует нормативам, однако у предприятия наблюдаются проблемы с краткосрочной ликвидностью;

По итогам исследования с целью улучшения финансового состояния организации и повышения конкурентоспособности были предложены следующие мероприятия:

разработка стратегии организации с целью обеспечения такого положения, которое позволит ей извлекать прибыль в долгосрочной перспективе, несмотря на противодействие различных сил;

— внедрение программного комплекса «Управление оборотными активами», являющегося дополнением к типовой конфигурации «1С:Предприятие v 7.7». Внедрение данной программы позволит ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» существенно улучшить основные показатели работы предприятия. По данным проведенного анализа был сделан вывод о том, что для ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» управление запасами является актуальным. С целью улучшения управления запасами и повышения их оборачиваемости руководству фирмы в рамках работы была предложена методика расчета оптимального уровня запасов путем построения модели экономически обоснованного размера заказа.

Список литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.

11.1994 № 51-ФЗ (в ред. Федерального закона от 14.

07.2008 № 118-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.

12.1994, № 32, ст. 3301

Федеральный закон Российской Федерации от 08.

02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (в ред. Федерального закона от 29.

04.2008 № 58-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 16.

02.1998, № 7, ст. 785. Федеральный закон Российской Федерации от 30.

11.1994 № 52-ФЗ «О введении в действие части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» (в ред. Федерального закона от 01.

12.2007 № 310-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.

12.1994, № 32, ст. 3302

Федеральный закон Российской Федерации от 08.

08.2001 № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» (в ред. Федерального закона от 23.

07.2008 № 160-ФЗ) // Российская газета, № 153 — 154, 10.

08.2001

Акулич И. Л. Маркетинг: — Учебник/ И. Л. Акулич. — 2-е изд. — Мн.: Выш. шк., 2005. 447с. Алексунин В. А. Маркетинг: Краткий курс. Учебное пособие. 2-е изд.М.:Издательский дом «Дашков и Ко», 2004.

191 с. Багиев Г. Л., Тарасевич В. М., Анн Х. Маркетинг. — М.: Экономика, 2009

Баринов В.А., Синельников А. В. Развитие организации в конкурентной среде // Менеджмент в России и за рубежом, 2000, № 6.Басовский Л. Е. Маркетинг: Курс лекций. М.: ИНФРА-М, 2004.

219 с. Батра Р., Майерс Дж., Аакер Д. Рекламный менеджмент. — М., СПб, К.: Вильямс, 2009

Березин И. С. Маркетинг и исследования рынков. — М.: Русская Деловая Литература, 2008

Бокарев Т. Энциклопедия Интернет-рекламы. — М.: Издательство «ПРОМО-РУ», 2009

Боумен К. Основы стратегического менеджмента. Пер. с англ. под ред. Л. Г. Зайцева, М. И. Соколовой. М: Юнити

Бурцев В. В. Внутренний контроль сбытовой деятельности в современных условиях хозяйствования // Менеджмент в России и за рубежом. — 2010. — № 6Вествуд Дж. Маркетинговый план. Спб: Издательство «Питер», 2001

Вирин Ф. Электронная торговля 2007: Аудитория, тенденции и законодательство по материалам конференции «Электронная торговля 2007». М: Оборот, 2008

Голубков Е. П. Маркетинговые исследования: теория, методология и практика. — М.: Издательство «Финпресс», 2009.-529с.Голубков Е. П., Голубкова Е. Н., Секерин В. Д. Маркетинг: выбор лучшего решения. — М.: Издательство «Финпресс», 2009.-572с.Григорьев А. Г. Проблемы совершенствования логистических систем в производственных структурах. Волгоград, 2002

Деловое планирование (Методы, Организация, Современная практика):

уч. пособие, под редакцией В. М. Попова — М: Финансы и статистика, 2007

Забелин П.В., Моисеева Н. К., Основы стратегического управления: уч. пособие — М: Информационно внедренческий центр «Маркетинг», 2007

Кабацкая Е. Управление отношениями с клиентами в B2B-секторе // Эпиграф, № 20, 29.

05.2007

Каталоно Ф., Смит Б. Интернет-маркетинг. М-СПб_киев, Диалектика, 2005

Ковалев А.И., Войленко В. В. Маркетинговый анализ. Кн. 2. — М.: АОЭТ, 2006. -

256 с. Котлер Ф., Агмстронг Г., Сондерс Д., Вонг В. Основы маркетинга: Пер. с англ. — 2-е европ.

изд. — К.; М.; СПб.: Издат. дом «Вильяме», 2008

Кравец Л., Обрезанов С. Современный механизм обеспечения конкурентных преимуществ в сфере предпринимательства // ИС. Промышленная собственность (Москва) 28.

10.2007г. № 10Краткая стратегия действия фирмы на рынке // «Бухгалтерский учет в торговле», № 4 — 2009

Кревенс Д. Стратегический маркетинг. М.: Вильямс, 2008

Ламбен Жан-Жак. Менеджмент, ориентированный на рынок. — СПб.: Питер, 2008. — 800 с. Ламбен Ж-Ж. Стратегический маркетинг. Европейская перспектива.

СПб., Наука, 2009

Макконел Р., Брю Л. Экономикс. М.: Экономика, 2008. — 570 с. Мамыкин А. А. Стратегия и тактика маркетинга в Интернет// Маркетинг в России и за рубежом. —

2009. — № 2.Матвеева И. К. Бечмарктеинг, Спб: Вега. 2006

Мате Э. Послепродажное обслуживание / Пер. с франц. М.: АО издательская группа «Прогресс», 2009. 160 с. Мескон М., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента, М.: Дело, 2004;547с.Мильнер Б. З. Управление знаниями — вызов XXI века//Вопросы экономики. —

2009. — № 9.Минцберг Г., Альстрэнд Б., Лэмпел Дж. Школы стратегий. — СПб.: «Питер», 2009. -

336 с. Мишин Ю. Слагаемые конкурентоспособности: Рекомендации по выработке стратегии развития производственных структур. // Риск, 2010. — № 1. — с.41 — 45. Неганов М.

Корпоравтиная книга продаж, или профессиональный инструмент для управления продажами // управление продажами № 4, 2009

Песоцкая Е. В. Маркетинг услуг: Краткий курс. СПб.: Питер, 2010.-587с.Пименов В. Б. Электронная торговля для представителей малого и среднего бизнеса Спб: Питер, 2006

Полипенко Н. Н, Татарский Е. Л. Основы маркетинга: Учебно-методическое пособие. М.: Издательско-книготорговый центр Маркетинг", 2009.

180 с. Попадюк К. Н. Влияние жизненного цикла товара на изменение параметров цепи поставок // Маркетинг в России и за рубежом, 2009, № 2.Попов Е. В. Потенциал маркетинга предприятия. //Маркетинг в России и за рубежом, № 5, 2010

Портер М. Конкуренция. М.: Издательский дом «Вильямс», 2008. — 496 с. Преображенский К. Еще один шанс для России. // // Мир Internet. — 2009

Пригожин А. И. Методы развития организаций. М.: МЦФЭР, 2008. — 864Пэтл К., Маккартни М. П., Секреты успеха в электронном бизнесе / Пер. с англ. под ред. Осипова Г. С. — СПб.: Питер, 2008

Рублевская Ю.В., Попов Е. В. Моделирование бизнеса в интернет-среде/ Маркетинг/ № 2- 2009

Официальный сайт ЗАО «Международные Услуги по Маркетингу Табака» — www.batrussia.ru