Развитие рынка страховых услуг в России

При отсутствии у сельхозтоваропроизводителей данных для определения средней урожайности сельскохозяйственных культур за предшествующие 5 лет при заключении договора страхования принимается средняя урожайность за указанный период по соответствующему административно-территориальному образованию:

— страховая сумма по договору страхования определяется в размере страховой стоимости урожая сельскохозяйственных культур;

— договор страхования урожая сельскохозяйственных культур может по соглашению сторон заключаться на срок до 5 лет с ежегодным уточнением следующих показателей: посевные площади, средняя урожайность, расчетные прогнозируемые цены;

— размер страхового взноса, подлежащего субсидированию, планируется определять по предельным ставкам.

При Министерстве сельского хозяйства Российской Федерации создано Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства.

Основными задачами Агентства являются:

— организация мероприятий по обеспечению государственной поддержки страхования в сфере агропромышленного производства и контроль за соблюдением порядка и условий предоставления средств федерального бюджета на эти цели;

— информационное обеспечение деятельности по страхованию;

— обобщение опыта проведения страхования в сфере агропромышленного производства, разработка предложений по совершенствованию указанной деятельности и использованию новых механизмов и форм государственной поддержки страхования в сфере агропромышленного производства.

Сформирован Российский сельскохозяйственный страховой пул (объединение страховщиков), работающих на агропродовольственном рынке.

Следующий вид — это страхование животных. Страховая защита животноводства направлена, с одной стороны, на возмещение ущерба от падежа, гибели или вынужденного забоя животных как части основных и оборотных фондов сельскохозяйственных предприятий, а с другой — на уменьшение и компенсацию потерь животноводческой продукции от стихийных бедствий и других неблагоприятных событий.

В современных условиях страховая защита животноводства осуществляется преимущественно государственными страховыми организациями.

При этом условия страхования животных в колхозах и государственных предприятиях (главным образом совхозах) отличаются от условий страхования животных в потребительской кооперации, других общественных хозяйствах.

Тем более имеются различия со страхованием в индивидуальных хозяйствах граждан.

Для колхозов и совхозов страхование животных является одним из основных видов; характеризуется исключительно широким страховым полем. Кроме того, особенности страхования в колхозах и совхозах обусловлены тем, что в течение длительного времени оно было обязательным (а в некоторых государствах таким и осталось). Это страхование, охватывающее всех животных при различных условиях их содержания, объективно требовало некоторого ограничения страховой ответственности.

Страхование, возмещая ущерб колхозов и совхозов при падеже и гибели животных, прежде всего, способствует обеспечению сохранности и стабильности поголовья животных. При этом надо отметить, что падеж и гибель животных (в отличие от уничтожения и повреждения основных оборотных фондов) вызывается не только стихийными бедствиями, но и различными болезными, которые также включаются в страховую ответственность. Вместе с тем ряд болезней животных связан с нарушением условий их содержания, кормления, воспроизводства. Поэтому страхование, возмещая ущерб колхозам и совхозам, одновременно должно стимулировать соблюдение ими всех ветеринарно-зоотехнических правил, исключать покрытие от бесхозяйственности.

Крупные хозяйства, располагающие большим поголовьем скота, испытывающие реальные трудности с обеспечением непрерывного расширенного воспроизводства в случаях, когда потери от падежа и гибели животных являются значительными и не могут быть восполнены за счет собственных средств. Такие потери, возникающие преимущественно при гибели большого количества животных, возмещаются с помощью государственного страхования.

Животноводческий процесс является непрерывным, включая получение приплода, выращивание молодняка, использование продуктивного и рабочего скота. Поэтому страхование охватывает все возрастные, породные и другие группы животных. Данный принцип распространяется только на совхозы и колхозы. В других общественных и индивидуальных хозяйствах граждан сельскохозяйственных животных подлежат страхованию с определенного продуктивного возраста.

Принципиальная особенность данного страхования заключается в том, что возмещение ущерба связано только с падежом или гибелью животных, в то время как по другим видам имущественного страхования наиболее распространенным является восполнение потерь, вызванных частичным повреждением материальных объектов.

В качестве объектов страхования выступает поголовье каждого вида сельскохозяйственных животных, что вытекает из задачи страховой защиты животноводства с помощью государственного страхования.

Важным отличительным принципом страхования животных является рациональное ограничение объема страховой ответственности. Страхование производится не в полной стоимости. Определенная ее доля остается на ответственности страхователя, что способствует стимулированию его материальной заинтересованности в сохранности поголовья животных.

В колхозах и совхозах страхованию подлежат: крупный рогатый скот, овцы и козы, домашняя птица и пушные звери в возрасте от 6 месяцев, свиньи и кролики от 4 месяцев, лошади, верблюды, мулы, ослы и олени от 1 года, молодняк этих животных, не достигших указанного возраста, а также семьи пчел.

Перечень инфекционных болезней и стихийных бедствий, от которых проводится страхование, включает как общие для разных видов животных болезни (например, ботулизм, бруцеллез, сибирскую язву, столбняк, туберкулез, ящур и др.), так и специфические болезни лошадей, крупного и мелкого рогатого скота, свиней, пушных зверей и кроликов, птиц, пчел.

Страхование проводится на случай гибели животных от следующих стихийных бедствий: бурана, бури, урагана, ливня, града, наводнения, землетрясения, обвала, селя, удара молнии. Страховое возмещение выплачивается и в случае, когда следствием стихийного бедствия явилась неинфекционная болезнь животных, вызвавшая их гибель в течение 10 дней после стихийного бедствия.

По условиям страхования гибелью животных считается не только их падеж, но и вынужденный забой или уничтожение в связи с событием, от которого проводится страхование.

Страхование пушных зверей и семей пчел проводится от болезней, стихийных бедствий, несчастных случаев, домашней птицы и кроликов — только от эпизоотий, пожара, наводнения, бури, урагана, бурана, града, землетрясения и обвала.

Страховое обеспечение сельскохозяйственных животных, домашней птицы, кроликов, пушных зверей и семей пчел устанавливается в пределах 70−80% их балансовой стоимости в соответствующих хозяйствах.

Уровень охвата сельскохозяйственным страхованием в России, начиная с 2002 г., на фоне снижения общего числа сельскохозяйственных предприятий, (см. таблицу 2.

3.1), стал динамично увеличиваться и составил в 2006 г. 56%.

Динамика расходов на компенсацию страхового взноса из федерального бюджета положительная. Однако финансирование расходов на компенсацию части затрат сельхозтоваропроизводителей на страхование урожая сельскохозяйственных культур в 2005;2006 гг. осуществлялось в объемах, не оказывающих существенного влияния на их финансово-экономическое состояние (удельный вес убыточных предприятий все еще велик и составил в 2006 г. 39,7%).

Таблица 2.

3.1

— Основные тенденции развития страхования сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой.

2001 2002 2003 2004 2005 2006

Средства, выделенные из федерального бюджета в целом на сельское хозяйство и рыболовство и на государственную поддержку сельского хозяйства, млн. руб. 15 440,2 20 800,7 26 821,5 31 167,6 29 578,7 Компенсация части затрат по страхованию сельскохозяйственных культур, млн. руб. 82,9 230,0 284,0 900,0 1900,0 В % ко всем средствам, выделенным из федерального бюджета 0,54 1,1 1,1 2,9 6,4 Количество сельскохозяйственных организаций, страхующих урожай 3892 2477 3925 5392 7267 10 284 В % от общего числа сельскохозяйственных предприятий 14,1 9,1 15,1 18,8 34,6 55,9 Количество регионов, где осуществляется страхование урожая 24 24 38 52 62 66 Сумма начисленных страховых взносов, млн. руб.

2321,9 1171,9 2196,9 3122,9 3954,9 6864,8 Сумма оплаченных страховых взносов, млн. руб. 191,6 493,7 1008 2208,8 3525,1 6600,1 Сумма выплаченного страхового возмещения, млн. руб. 66 360,5 728,8 1724,8 1744,2 3721,8 Объем компенсации из федерального бюджета, млн. руб. 61 221,9 285,3 799,8 1785,4 1900

Удельный вес убыточных предприятий, в % от общего числа сельскохозяйственных организаций 50,7 46,3 55,6 52,8 37,4 39,7

Финансирование расходов на компенсацию части затрат сельхозтоваропроизводителей при страховании урожая сельскохозяйственных культур в 2005;2006 гг. происходит неравномерно в разрезе субъектов Российской Федерации. С государственной поддержкой было застраховано только 20% посевных площадей.

При этом, если в Сибирском федеральном округе в указанном виде страхования приняли участие 39% сельхозтоваропроизводителей, в Приволжском — 33%, то в Центральном, Дальневосточном и Уральском — менее 5%. В Алтайском крае 80% хозяйств застраховали свой урожай, тогда как в 27 субъектах Российской Федерации ни один сельхозтоваропроизводитель не застраховал свой урожай.

По данным Счетной палаты в связи с отсутствием средств у сельскохозяйственных товаропроизводителей применялись схемы оплаты за них страховых взносов со счетов третьих лиц и с использованием вексельной формы расчета. При этом расчетные счета третьих лиц и расчетные счета страховых компаний находились в одних и тех же банковских учреждениях, что позволяло им в один день осуществлять обмен платежными поручениями без реального движения денежных средств.

Зависимость сельскохозяйственных организаций от страховой компании, которая выплатила за них взносы, привела к тому, что в большинстве проверенных Счетной палатой договоров страхования были установлены нарушения условий, связанных с выплатой страховых возмещений в ущерб сельскохозяйственным организациям. При этом размер страхового возмещения необоснованно занижался из-за нарушения технологий выращивания культур без документального его подтверждения.

Причину небольшого числа сельскохозяйственных предприятий, принимающих участие в страховании урожая, видят в несопоставимости сумм страховых взносов и страхового возмещения. На самом деле это может быть верно, только в рамках одного-двух лет, если же взять долгосрочную перспективу, то необходимость страхования становиться очевидной, потому что при колебаниях урожайности сумма страховых взносов и страхового возмещения за длительный период может даже дать прибыль сельскохозяйственным организациям, или существенно скорректировать возможность попадания их в хронически неплатежеспособные предприятия, т. е. избежать процедуры банкротства. По данным Минсельхоза страхование сельскохозяйственных культур в России убыточно (56,4% в 2006 г.), и поэтому невыгодно страховым организациям.

Проведенный анализ динамики урожайности сельскохозяйственных культур в последнее десятилетие позволяет сделать следующие выводы:

— Сохраняются значительные колебания уровня урожайности сельскохозяйственных культур.

— Отклонение от среднегодового уровня урожайности по России в отдельные годы в сторону повышения или понижения затрагивает практически все субъекты федерации. В частности, в 2002 году из 16 субъектов Центрального федерального округа в 7 урожайность была ниже средней, а в 2005 г. даже в 9. Следовательно, сохраняются высокие риски страхования урожая.

Кроме того, целесообразно предусмотреть образование федерального сельскохозяйственного страхового резерва, например, в размере 5% от общей суммы страхового взноса. Без этого будет невозможна организация устойчивой общероссийской системы сельскохозяйственного страхования. Кроме этого, необходимо предусмотреть, что средства страховых взносов, неиспользованные в отдельные годы страховыми организациями, не зачисляются в прибыль, не облагаются налогом и используются ими строго по целевому назначению в другие годы, когда недостаёт средств для страхового возмещения.

Если посмотреть статистику потери урожая с каждым годом эта цифра растет, что говорит о необходимости страхования всех сельхозяйственных культур (таблица 2.

3.2)

Таблица 2.

3.2

Потери урожая по сравнению со средним уровнем производства за 1992 -2001 гг. по субъектам РФ, имевшим потери (млрд. руб.)

Годы Потери урожая по сравнению со средним уровнем производства за 1992 -2001гг. по субъектам РФ, имевшим потери (млрд. руб.)

В % к среднегодовому урожаю

6,44

2.5

9,5

3,6

38,2

14,7

41,2

15.8

38,9

14,9

20,8

7,9

64,4

24,7

42,7

16,4

18,9

7,3

20,7

7,9

За 10 лет

301,7

11,6

Основная цель государственной поддержки страхования урожая сельскохозяйственных культур — защита имущественных интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей от возможного ущерба, связанного с наличием естественных природно-климатических факторов риска.

Таблица 2.

3.3.

Эволюция системы сельскохозяйственного страхования на территории Российской Федерации

1969;1990

В стране действует Система обязательного государственного страхования имущества колхозов, совхозов и других сельскохозяйственных предприятий

Первый опыт введения государственной поддержки сельхозпредприятий

Принят Федеральный закон № 100-ФЗ от 14 июля 1997 года «О государственном регулировании агропромышленного производства»

При Минсельхозе России создано ФГУ «Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства»

2004;2007

Страхование сельхозкультур с господдержкой регулируется ежегодными приказами Минсельхоза России

Принят Федеральный закон № 264-ФЗ от 22.

12.06 «О развитии сельского хозяйства»

В августе 2007 года создан «Национальный союз агростраховщиков»

С 2004 года в Российской Федерации был введен новый порядок возмещения ущерба при стихийных бедствиях. Была отменена прямая помощь сельхозтоваропроизводителям из средств федерального бюджета. Возмещение ущерба при производстве сельскохозяйственной продукции от стихийных бедствий теперь производится только через механизм страхования.

Сегодня страхование в АПК позволяет:

минимизировать ущерб, вызванный наличием естественных природно-климатических факторов риска;

обеспечить стабильное развитие сельскохозяйственного производства;

получить доступ к кредитным ресурсам банков, поставщиков ГСМ, химизации и лизингу.

Таблица 2.

3.4

Программы страхования с государственной поддержкой

1.

Добровольное страхование урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой

2.

Добровольное страхование урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой

В 2008 году субсидии предоставляются при соблюдении следующих условий:

При проведении страхования урожая сельскохозяйственных культур по перечню: зерновые, масличные, технические, кормовые, бахчевые, картофельные, овощи, многолетние насаждения (виноградники, плодовые, ягодные, орехоплодные, плантации хмеля и чая).

При страховании случаев утраты (гибели) или частичной утраты сельскохозяйственной продукции, в том числе сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений, посадок многолетних насаждений в результате опасных природных явлений (засуха, заморозки, вымерзание, выпревание, градобитие, пыльные, песчаные бури, землетрясение, лавина, сель, половодье, переувлажнение почвы).

Страховая стоимость урожая сельскохозяйственных культур определена исходя из размера посевных площадей, средней урожайности сельскохозяйственной культуры, сложившейся за 5 лет, предшествующих году заключения договора страхования, и средних цен реализации сельхозпродукции, сложившихся по субъекту Федерации за 2007 год (по данным Федеральной службы государственной статистики). При четко выраженной периодичности плодоношения по семечковым многолетним культурам средняя урожайность определяется по годам соответствующим году, под урожай которого заключается договор страхования.

Договор страхования заключен до окончания сева (посадки) сельскохозяйственных культур (группы культур) или до начала цветения (по многолетним насаждениям).

Страховая сумма устанавливается договором страхования.

Схема 1. Предлагаемая схема сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой Основные участники страхования с господдержкой:

Министерство финансов РФ Министерство сельского хозяйства РФ Федеральная служба страхового надзора ФГУ «Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства»

Органы исполнительной власти субъектов РФ Объединение страховщиков Перестраховщик Страхователи Росгидромет Функции участников распределяются следующим образом:

1. Министерство Финансов Российской Федерации:

разрабатывает и вносит на утверждение проекты законодательных и нормативных актов в области сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой;

дает соответствующие заключения по проектам законодательных и нормативных актов в области сельскохозяйственного страхования.

2. Министерство сельского хозяйства Российской Федерации:

разрабатывает и вносит на утверждение проекты законодательных и нормативных актов в области сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой;

осуществляет финансирование субсидий по договорам страхования с государственной поддержкой в соответствии с объемами, предусмотренными Госпрограммой в размере -40% (16 июня 2008 года Президент РФ Дмитрий Медведев подписал федеральный закон «О внесении изменений в статью 12 Федерального закона «О развитии сельского хозяйства», принятый Госдумой 23 мая 2008 г и одобренный Советом Федерации 30 мая. Федеральным законом вносятся изменения в части 2 и 3 ст. 12 Федерального закона «О развитии сельского хозяйства», касающиеся уточнения порядка предоставления субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям по договорам страхования. Федеральным законом устанавливается, что сельскохозяйственным товаропроизводителям за счёт бюджетных ассигнований предоставляются субсидии в размере не менее 50% от уплаченных ими страховых премий (страховых взносов) по договорам страхования. Законом предусматривается, что субсидии бюджетам субъектов РФ за счёт федерального бюджета предоставляются на компенсацию сельскохозяйственным товаропроизводителям части затрат на страхование по договорам страхования, заключённым со страховыми организациями, в пределах ассигнований, предусмотренных на эти цели федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период);

осуществляет контроль за целевым использованием бюджетных средств, направляемых на страхование;

подготавливает перечень требований, предъявляемых к страховым компаниям, проводит при необходимости среди страховщиков конкурс.

3. Федеральная служба страхового надзора:

осуществляет контроль за соблюдением страховыми организациями действующего законодательства в области страхования и перестрахования.

4. ФГУ «Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства»:

готовит предложения по совершенствованию страхования с использованием новых механизмов и форм государственной поддержки страхования в сфере АПК;

обеспечивает информационно-консультационную деятельность по страхованию в сфере АПК, изучение и обобщение опыта (в т.ч. зарубежного) проведения страхования с господдержкой;

осуществляет часть функций переданных МСХ РФ по сбору информации, мониторингу страховых операций, обеспечивает контроль за заключенными договорами страхования на соответствии их действующему законодательству;

разрабатывает технологические рамки работы в системе (уровень субсидий, страхуемые риски, страховое покрытие и тарифы, сроки страхования, порядок субсидирования страховых премий (совместно с регионами);

осуществляет контроль за применением страховых программ;

ведет аналитическую деятельность в сфере сельскохозяйственного страхования.

5. Органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации:

участвуют в программах страхования на условиях долевого софинансирования в размере 10% от страхового взноса;

предусматривают в своих бюджетах субсидии на страхование;

проверяет условия страхования и готовят Реестр договоров страхования на проверку соответствия и отчетность в Минсельхоз РФ.

6. Объединение страховщиков:

создает возможность для контроля за движением государственных средств на покрытие ущерба от стихийных бедствий и эффективного использования субсидий среди страховых компаний членов объединений;

участвует в создании системы страхования и перестрахования;

дает свои предложения по разработке типовых правил страхования, договоров страхования, расчету тарифов;

оказывает содействие в урегулировании убытков;

разрабатывает документы по перестрахованию;

возможен вариант работы на принципах сострахования;

обеспечивает прозрачность и унификацию подходов к принятию рисков на страхование и урегулированию убытков;

оказывает содействие в перестраховании рисков страховщика в перестраховочной компании в части обязательного перестрахования;

обеспечивает возможность дополнительного перестрахования сверх обязательного среди членов объединения и т. д.

7. Перестраховщик:

перестраховывает сельскохозяйственные риски компаний сверх собственного удержания;

осуществляет выплаты страховым компаниям по наступившим страховым событиям.

8. Страхователи:

заключают договора страхования со страховыми компаниями и органами государственной власти на субсидирование;

оплачивают страховую премию в размере 100% на условиях предусмотренных типовым договором страхования (при этом часть премии в размере не менее 50% субсидируется из бюджетов двух уровней: федерального и регионального);

получают страховые выплаты;

получают субсидии по льготному кредиту, полученному на уплату страхового взноса.

9. Кредитные организации (банки):

предоставляют кредиты сельскохозяйственным товаропроизводителям под залог урожая (основной кредит, кредит на оплату страхового взноса).

10. Росгидромет:

предоставляет агрометеорологическую информацию (температура воздуха, количество осадков, скорость ветра, глубина промерзания, температура на глубине узла кущения, высота снежного покрова, содержание продуктивной влаги в почве и т. п.)

Прошедшее катастрофически жаркое лето в 2010 г., которое выжгло около сорока процентов урожая-2010, лишний раз подтвердило максиму о том, что без страхования урожаев с помощью государства устойчивых доходов ни хозяйствам, ни фермерам не видать. Член аграрного комитета Государственной Думы Виктор Таранин, прокомментировал принятие в первом чтении «Закона о сельскохозяйственном страховании».

— «Принятие данного закона — это настоятельная необходимость. Конечно, лучше было бы его принять уже давно, но вот только сейчас до него дошел черед. Так что принятие документа в первом чтении — это хороший сигнал о том, что, возможно, и остальные чтения последуют скоро.

Вместе с тем ко второму чтению в текст документа необходимо внести довольно серьезные поправки. Основной недостаток законопроекта состоит в том, что не определен размер страховой ставки. То есть, по какой цене будет производиться страхование, и кто эту цену будет устанавливать. Не очень четко определен и порядок страхования.

Нынешний сезон показал, что в стране есть хозяйства, которые меньше зависят от природных катаклизмов и, в частности, от засухи. То есть эти производственные единицы, в которых есть поливные системы, не допустили полной потери урожая, хотя он и упал на треть и более. А в законопроекте указывается, что для получения страхового возмещения должно погибнуть более половины урожая. То есть надо сделать систему определения возмещаемого ущерба более гибкой. Ведь для этих хозяйств, которые вкладывали средства в содержание ирригационных систем потеря, скажем, 40% прибыли — это очень сильный удар по экономике.

Так что здесь предстоит еще разбираться и править документ. Кроме того, страховщику, согласно принятому законопроекту, дано право в одиночку, за собственной печатью подавать сведения в уполномоченный орган о договорах страхования. При этом подтверждение со стороны хозяйств пока не предусмотрено. Представляется, что это тоже не совсем верно и ко второму чтению необходимо также готовить по этому поводу поправки.

В законе идет речь о таких видах страхования урожаев, которые реализуются при субсидировании со стороны государства. Самый принципиальный вопрос здесь — кто должен получать субсидию — страхователь или страховщик. Я, например, полагаю, что получать государственную помощь должны хозяйства. Но здесь есть и другая сторона вопроса: если получателем субсидии станет страхователь, то и платить при заключении договора он должен будет большую сумму. Ведь страховаться можно и сегодня. Но представьте, где хозяйство может взять 5 — 6 миллионов рублей, чтобы заплатить за страховку, когда каждая копейка на учете — на солярку, семена и прочее, а копеек тех очень мало. Даже если предположить, что потом государство компенсирует половину суммы, все рано три миллиона — это серьезные деньги. Если бы, конечно, знать какую-то цикличность природных катастроф — через год, скажем, или через два, — тогда такие затраты вполне оправданы.

Но надежных долгосрочных прогнозов пока нет… Главным разработчиком, который подготовил основу документа, был думский комитет по финансам и бюджету. Аграрный комитет подключился чуть позже, поэтому, возможно, и есть необходимость устранять подмеченные аграрниками недостатки ко второму чтению."

Мировой опыт свидетельствует о необходимости внедрения страхования в сельхозяйственную сферу, чтобы минимизировать ущерб.

Заключение

Страхование, являясь одним из основных методов управления рисками, позволяет трансформировать риск получения значительного ущерба в необходимость нести относительно незначительные издержки в виде страховых взносов. Специфика страхования рисков в сельском хозяйстве состоит в том, что в этой отрасли процесс производства в значительной мере связан с природными рисками, обусловленными переплетением экономических процессов с естественными.

Государственная поддержка развития страхования в сельском хозяйстве является более эффективным направлением стабилизации доходов сельскохозяйственных производителей, чем финансовая помощь, оказываемая товаропроизводителям в отдельные неблагоприятные годы в виде дополнительных кредитов, субсидий, зачетов и списаний долга, отсрочек по платежам и прямых денежных компенсаций.

Страховой рынок в России находится в стадии становления: после отмены в 1991 г. монополии государства на страховую деятельность идет поиск новых форм организации страхового дела, соответствующих изменившейся экономической ситуации. Масштаб страховых услуг на рынке сельскохозяйственного страхования незначителен в связи с ограниченностью предложения, а также отсутствием у сельскохозяйственных предприятий достаточных финансовых средств для уплаты страховых взносов.

К основным недостаткам существующей методики страхования относятся: длительный срок страхования, определяющий совокупность страхуемых рисков и влияющий на размер страховых тарифов; специфика объекта страхования (урожай), определяющая порядок абсолютной величины страхового взноса; отсутствие дифференцированного подхода при страховании рисков в различных условиях хозяйствования. Развитие страхования производственных рисков в сельском хозяйстве следует вести по следующим основным направлениям: совершенствование законодательной базы по страхованию; расширение ассортимента страховых услуг и спектра страхуемых рисков на рынке сельскохозяйственного страхования; создание и реализация специальных государственных программ (на федеральном, региональном уровнях) по поддержке и развитию страхования в сельском хозяйстве; повышение уровня квалификации и переподготовка управленческих кадров (руководителей предприятий, специалистов по управлению риском); разработка и совершенствование методической базы страхования с учетом особенностей аграрного производства.

Рекомендуется сократить совокупность страхуемых рисков по одному договору страхования, что повысит точность актуарных расчетов и обоснованность применения тарифных ставок, расширить ассортимент предлагаемых страховых услуг, сократить срок страхования.

Список использованной литературы Конституция РФ Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (с измен. и доп. от 23 июня 2003 г.) ;

Федеральный закон от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (с изм. и доп. от 29 января, 24 декабря 2002 г.)

Об организации страхового дела в РФ: Федеральный закон РФ от 27.

11.1992 г., № 4015−1.

Постановлением Правительства от 1 ноября 2001 г. N 758 «О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства»

Абрамов В. Ю. Страхование: теория и практика. — М.: Волтерс Клувер, 2007. — 512 с.

В.В. Брага, Н. Г. Бубнова, Л. А. Вдовенко, Автоматизированные информационные технологии в экономике М.: Омега-Л, 2004.

Гвозденко А.А. «Строхование»: учеб.

М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, Г25 2006;

Гончаров А.А., Попонов Ю. Г. Гражданское право. Общая и Особенная части. Учебник. — М.: КНОРУС, 2004

Журнал «Страховое дело», 10 октября 2007 г., 35−46 с.

Журнал «Экономист» № 2 2000 г., «Социальное развитие села: проблемы и тенденции»., 91 с.

Журнал «Экономист» № 1 2000 г. «Совершенное состояние АПК», А. Захряпин, нач. отдела Минэкономики России., 85 с.

Зубец А. Н. Маркетинговые исследования страхового рынка.-М.: центр экономики и маркетинга, 2004.-224с.

С. В. Катрич, Ю. С. Катрич Правовые основы менеджмента в России. Технология использования законодательства в деловом администрировании Издательство: Дело, 2004 г. 784 стр.

Курносов А.П., Камалян А. К., Назаренко К. Н. Проблемы страхования рисков в сельском хозяйстве. Реформы в России: состояние и тенденции развития. Мат. межвуз. науч. — практ. конф. — Воронеж: ВФ МГЭИ, 2001 г.

Маркс К., Энгельс Ф Соч. Т. 24. С. 199.

Никитин А. В, Страховое дело в вопросах и ответах: Учебное пособие — Ростов на Дону: «Феникс», 1999 г., 576 с.

Основы страховой деятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А. Федорова-М.: Издательство БЕК, 2004.-768 с.

Российская Бизнес-газета" № 729 (45) от 24 ноября 2009 г Семенова Т. В., Сельскохозяйственное страхование на современном этапе, — М., 2007 г., 347 с.

Страхование И. Т. Балабанов, А. И. Балабанов Учебник для вузов Санкт-Петербург: Питер, 2004, 256 с.

Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О. И. Крюгер и Т.А. Федоровой). — т. 1: Основы страхования / под ред. О. И. Крюгер.

— М.: Экономистъ, 2004. — 447 с.

Страховой фонд // Труды Ленинградского финансово-экономического ин-та. Вып. II. М.- Л., 1998; Общественно-исторические типы страхования. М.-Л., 1999.

Учебное пособие для студентов «Страхование». Авторы: В. А. Щербаков, Е. В. Костяева: -М.-2000

Шахов, В В Страхование: Учебник для студ.

вузов; М.: ЮНИТИ, 1997 .

— 311 с Шахов В. В.

Введение

в страхование. 2-е изд. М., 1999;

Шихов А. К. Страхование: Учебное пособие для вузов.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005−431с.

http//fssn.ru/www/site.nsf

http//strahrus.ru/strax

http://www.raexpert.ru/researches/insurance/handbook_1998/part₃/.

http//strahrus.ru/strax

http://www.insur-info.ru

Приложение СТАТИСТИЧЕСКИЕ СВЕДЕНИЯ О РАЗВИТИИ СИСТЕМЫ СЕЛЬХОЗСТРАХОВАНИЯ Диаграмма 1. Количество хозяйств, заключивших договоры страхования с господдержкой:

Диаграмма 2. Посевная площадь застрахованных культур

Застрахованная посевная площадь — 38,3% от общей посевной площади (2007 г.)

Диаграмма 3. Удельный вес хозяйств, от общего числа заключивших договора сельскохозяйственного страхования с государственной поддержкой в 2007 г. по округам Диаграмма 4. Сумма уплаченных страховых взносов (тыс. руб.)

Диаграмма 5. Количество хозяйств, которым было выплачено страховое возмещение по договорам страхования урожая сельхозкультур и многолетних насаждений с государственной поддержкой в 2001;2006 гг.

Диаграмма 6. Сумма выплаченных страховых возмещений в 2001;2006 гг. (млн.

руб.)

Диаграмма 7. Отношение сумм выплаченных страховых возмещений и уплаченной страховой премии (тыс. руб.)

Диаграмма 8. Бюджетное финансирование (млрд. руб)

Диаграмма 9. Страхование урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой в 2001;2007 гг.

Гвозденко А.А. «Строхование»: учеб.

М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, Г25 2006; 4с.

Учебное пособие для студентов «Страхование». Авторы: В. А. Щербаков, Е. В. Костяева: -М.-2000 с-16.

Там же Глава 7

В.В. Брага, Н. Г. Бубнова, Л. А. Вдовенко, Автоматизированные информационные технологии в экономике М.: Омега-Л, 2004

Глава 10

С. В. Катрич, Ю. С. Катрич Правовые основы менеджмента в России. Технология использования законодательства в деловом администрировании Издательство: Дело, 2004 г. 784 стр.

Шахов В. В.

Введение

в страхование. 2-е изд. М., 1999;

Страховой фонд // Труды Ленинградского финансово-экономического ин-та. Вып. II. М.- Л., 1998; Общественно-исторические типы страхования. М.-Л., 1999.

См.: Маркс К., Энгельс Ф Соч. Т. 24. С. 199.

Там же Т. 20. С. 199

Гончаров А.А., Попонов Ю. Г. Гражданское право. Общая и Особенная части. Учебник. — М.: КНОРУС, 2004

Шахов, Вячеслав Викторович Страхование: Учебник для студ.

вузов; М.: ЮНИТИ, 1997. — 311 с. Глава 4

http://www.silchenkova.ru/Strakhovaja_kompanija/index.html

http://www.strahuemvseh.ru/index.php?page=content&subpage=s&r=11&p=33&s=62

Л.В.ПЕРЕКРЕСТОВА, Н.М.РОМАНЕНКО С.П.САЗОНОВ ФИНАНСЫ И КРЕДИТ 2-издание Издательский центр «Академия», 2004

Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности: учебное пособие. — М: Финансы и статистика, 2004. — 52с.

Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Шихов А.К. СТРАХОВАНИЕ: Учеб. пособие для вузов.

М.: ЮНИТИ — ДАНА, 2000. — 431с

Предпринимательство — Учебник Муравьев А. И. Издательство: СПб.: Издательство «Лань» 2001, 249с

http://www.nanocorp.info/insurance-mb/3/8/

http://www.raexpert.ru/researches/insurance/handbook_1998/part₃/

Российская Бизнес-газета" № 729 (45) от 24 ноября 2009 г.

Рейтман Л.И., учебник «страховое дело», Банковский и биржевой научно-консультационный центр, Москва, 1992 г., 524 с.

Постановление от 1 ноября 2001 г. № 758 «О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства» (с изм., внесенными Постановлением Правительства РФ от 28.

02.2002 № 137).

Рейтман Л.И., учебник «страховое дело», Банковский и биржевой научно-консультационный центр, Москва, 1992 г., 524 с.

По данным сайта http//strahrus.ru/strax