Вариант 20

Исходя из этого Администрация города формирует маршрутную сеть, согласовывает расписания городского транспорта, привлекает перевозчиков для обслуживания на договорной основе утвержденной маршрутной сети, осуществляет контроль за выполнением условий договоров, осуществляет обследование пассажиропотоков, принимает меры по обращениям и жалобам граждан. Частично расходы на транспортное обслуживание компенсируются из бюджета посредством выделения субвенции на компенсацию расходов по возмещению убытков для обеспечения внутримуниципальных пассажирских перевозок.

Авторанспорт:

Планируемый объем перевозок пассажиров 11,76 млн.

чел./год Средний тариф перевозки одного пассажира-2,559 руб./пасс.

Доходы авторанспорта -11 760*2,559=30 094 тыс. руб.

Количество рейсов согласно утвержденной маршрутной сети -388 520 рейсов в год.

Планово-расчетная стоимость 1 рейса 109 руб.

рейс.

Расходы автотранспорта составят -388 520*109=42 349 тыс. руб.

Субсидии из бюджета на автомобильный транспорт составят42 349 — 30 094=12255 тыс. руб.

12 255*1,38=16 912 тыс. руб.

Трамвай и троллейбус

— планируемые перевозки пассажиров -28 млн. в год.

Средний тариф перевозки 1 пассажира — 1.480 руб./пасс.

Доходы ТТУ от перевозок составят — 41 440 тыс. руб.

Количество рейсов согласно утвержденной маршрутной сети -642 260 рейсов в год.

Планово-расчетная стоимость 1 рейса 110 руб.

рейс.

Расходы прочего транспорта составят -70 649 тыс. руб.

Субсидии — 29 209 тыс. руб.

29 209*1,38=40 308 тыс. руб.

Жилищно-коммунальное хозяйство-414 366 тыс. руб.

К расходам на жилищно-коммунальное хозяйство городского округа относятся расходы на:

— жилищное хозяйство Расходы включают в себя расходы на капитальный ремонт и обслуживание муниципального жилого фонда. В связи с принятием в муниципальную собственность жилого фонда от различных предприятий и ведомств планируется увеличение ассигнований из бюджета в размере 23,3%.

Расходы составят 102 640*1,333*1,38=174 646,0 тыс. руб.

— коммунальное хозяйство Расходы включают в себя бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства, не включенные в целевые программы, бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства собственности муниципальных образований, расходы на отопление (убытки ЖКХ, образованные за счет того, что оплата ЖКУ производится не в размере 100% от предоставляемых услуг).

Отопление Планируемая реализация тепловой энергии предприятием Калининградтеплосеть 1788, 1 тыс. Гкал./год Средний тариф одной Гкал. 73,5 руб./Гкал.

Доходы теплосети 1788,1*73,5=131 425 тыс. руб.

Себестоимость 1 Гкал. Составляет 135,5 руб./Гкал.

1788,1*135,5=242 288 руб.- стоимость отопления.

242 288−131 425=110863 тыс. руб. — субсидии из бюджета на отопление.

110 863*1,38=152 991 тыс. руб.

Прочие расходы по жилищно-коммунальному хозяйству К ним относятся расходы на благоустройство, которые включают в себя расходы на озеленение (текущее содержание объектов зеленого хозяйства города, посадка рассады однолетников, установка цветочных вазонов и цветочных панно, обрезка и посадка зеленых насаждений и др.)

Содержание мест захоронения (содержание городских кладбищ, воинских захоронений, мемориалов и др.)

Прочие мероприятия по благоустройству (содержание городской свалки, общественных пляжей, туалетов и др.)

Содержание городских дорог (ремонт дорог, дворовых территорий, тротуаров, обслуживание светофорных объектов, обслуживание пешеходных ограждений, обслуживание дорожных знаков и др.)

Содержание аппарата управления ЖКХ.

1380*0,89=1228 тыс. руб.

Предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций

1169 тыс. руб.

Образование При планировании расходов на образование учтены полностью расходы на заработную плату в общеобразовательных учреждениях, дошкольных учреждениях, учреждениях дополнительного образования (планируемое повышение заработной платы в течение года на 37,6%). Формирование фонда оплаты труда работников образования произведено на основании ЕТС с учетом всех повышений надбавок, с учетом выплат из надтарифных фондов учреждений образования. Расходы на питание в учреждениях образования определены, исходя из численности воспитанников и учащихся на 1 сентября 2007 года, числа дней питания и стоимости питания в день.

Стоимость питания в день определена исходя из натуральных норм питания.

Расходы на приобретение книгоиздательской продукции педагогическим работникам общеобразовательных учреждений, учреждений дополнительного образования детей, образовательных учреждений начального и среднего профессионального образования определены исходя из численности педагогических работников и денежного размера 100 рублей Расходы на приобретение мягкого инвентаря и обмундирования учтены исходя из существующих норм обеспечения воспитанников, установленных Законом области «О дополнительных гарантиях по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, а также лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей».

Учтены расходы на вознаграждение за классное руководство в общеобразовательных учреждениях.

Объем расходов на проведение текущего ремонта и приобретение оборудования определен в размере 5% от общих расходов на содержание муниципальных учреждений.

В соответствии с п. 7 ст.27 Закона Российской Федерации от 10.

07.1992 № 3266−1 «Об образовании» учтены расходы на приобретение аттестационно — бланочной документации и медалей для выпускников 9 и 11(12) классов общеобразовательных учреждений городского округа.

Расходы на водоснабжение, водоотведение, электроэнергию и теплоэнергию запланированы в соответствии с потребляемыми натуральными нормами, стоимостью потребляемой единицы и фактическими объемами потребления (Гкал, кВт, куб.

м.)

В связи с изменением разрядов на оплату труда предусматривается рост на оплату труда по сравнению с базовым периодом на 37,6%

93 701 *37,6/100=128 932 тыс. руб.

Остальные расходы по образованию запланированы в соответствии с планом базового периода.

Культура

Расходы на содержание учреждений культуры и искусства, финансируемым из городского бюджета, определены исходя из действующей сети и контингента учащихся по состоянию на 01.

09.2007. При планировании учтены расходы на заработную плату (с учетом повышения в 1,3 раза с 01,02,2008 г.), коммунальные услуги, расходы на оснащение учреждений культуры музыкальными инструментами, расходы на проведение капитального и текущего ремонта зданий запланированы в размере 5% от расходов учреждений. Расходы на услуги связи, коммунальные услуги, приобретение основных средств и мягкого инвентаря предусмотрены в соответствии с заявкой Комитета с учетом увеличения на 1,3%.

Расходы на культуру возросли по сравнении с планом базового периода на 1,3%

12 380+12380*1,3/100= 12 541 тыс. руб.

Средства массовой информации

Расходы на содержание СМИ предусмотрены как субсидии на покрытие убытков центральной городской газеты, учредителем которой является городская Администрация.

Расходы на СМИ запланированы в соответствии с планом базового периода -290 тыс. руб.

Расходы на здравоохранение

Расходы на содержание учреждений здравоохранения, финансируемым из бюджета городского округа, рассчитаны исходя из согласованной сети лечебных учреждений, соответствующей Программе государственных гарантий оказания жителям области бесплатной медицинской помощи на 2008 год и контингента учащихся в медицинских училищах, а также применение нормативного метода планирования расходов по диспансерам, больницам.

Расходы на питание определены в соответствии с Законодательством области исходя из норм питания на одного больного в государственных учреждениях здравоохранения с учетом увеличения в 1,2 раза.

Расходы на медикаменты приняты на основании стоимости медикаментов, рассчитанных в соответствии с Программой государственных гарантий оказания гражданам бесплатной медицинской помощи. Расходы на медикаменты по стационару определены, исходя из планового числа коек, их функционирования и денежной нормы на одну койку по каждому профилю с учетом дефлятора 1,2. В расходах на медикаменты учтены расходы на приобретение дорогостоящих препаратов для онкологических больных, и обеспечение препаратами для рентген-хирургии, клинико-диагностической и радионуклеидной лаборатории, а также расходы на проведение гемодиализов. Для ГУЗ «городской онкологический диспансер» выделено дополнительно средства на дорогостоящие медикаменты.

Расходы по поликлиническим учреждениям определены исходя из планового количества врачебных посещений.

Расходы на коммунальные услуги рассчитаны исходя из действующих тарифов и потребляемых объемов коммунальных услуг.

Расходы на мягкий инвентарь определены согласно табелям оснащения мягким инвентарем лечебных учреждений в соответствии с приказом Минздрава СССР от 15.

09.88 № 710 «Об утверждении табелей оснащенности мягким инвентарем больниц, диспансеров, родильных домов, медико-санитарных частей, поликлиник, амбулаторий.

Расходы на оплату транспортных услуг, услуг связи, приобретение ГСМ предусмотрены в соответствии с заявкой учреждения и проведенным анализом за 2006 и 2007 годы.

Так же в 2008 году планируется:

— дальнейшая реализация приоритетного национального проекта «Здоровье» в соответствии с принятой муниципальной целевой программой с двумя подпрограммами;

— реализация муниципальной целевой программы развития здравоохранения города до 2010 года;

— завершение реструктуризации сети муниципального здравоохранения города .

В связи с принятием новых нормативных актов об оплате труда в планируемом году произойдет увеличение бюджетных ассигнований на оплату труда в 1,4 раза. В планируемом году действующие ставки повысятся еще на 39, 2%.

33 500*1,4=46 900 тыс. руб.

46 900+46900*39,2/100=65 284 тыс. руб.

В планируемом году планируется произвести индексацию текущих материальных затрат (продукты, медикаменты) в 1,2 раза.

28 541*1,2=34 249 тыс. руб.

Всего рост расходов на здравоохранение составит 37 493 тыс. руб.

Расходы на физическую культуру, социальную и молодежную политику, а так же прочие расходы запланированы в соответствии с планом базового периода.

1.Бюджетный кодекс Российской Федерации № 145 ФЗ. принят Государственной Думой 17 июля 1998 г. в редакции ФЗ № 63 от 26 апреля 2007] .-М.: Омега-Л, 2008.-276 с.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации: (в 2 ч.). — М.: Ось-89, 2005.

3.Федеральный Закон «О федеральном бюджете на 2008 г. и на плановый период 2009 г. и 2010 г.» от 6 июля 2007 г.

4. Приказ МФ РФ от 24.

08.2007г. № 74н «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации».

5.Володина Т. Е. Бюджетные и автономные учреждения: сходство и различия// Учет и контроль № 4, 2007 г.

6.Налоговый механизм регулирования инвестиционной активности// Финансы № 5, 2008.

7.Нестеренко Т. Г. Этапы бюджетной реформы // Финансы.-2008г-№ 1, с.3

8.Макеева И. В. Экономические условия развития наукоградов//Финансы № 2, 2008, стр.

20.

9. «Профессиональный взгляд на новый Бюджетный кодекс"// Финансы», № 8 2007г., стр.

10.

10. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник/ Сенчагов В. К. и др. -изд.

2-е перераб.

и допол. — М.: ТК Велби, Проспект, 2007.-719с.