Потребительское кредитование — разновидности и современная практика его организации

Осуществление банком кредитных операций сопряжено с работой многих специалистов банка, но центральное место занимают работники кредитного отдела, координирующего и поддерживающего весь процесс кредитования. Важным моментом в организации кредитной работы, является правильная организация документооборота и распределение обязанностей между работниками.

Так же необходимо расширять безналичньте расчеты через банк.

Предлагается, чтобы покупки населением промышленных и продовольственных товаров совершались безналичным путем, что должно предусматривать возможность воспользоваться кредитом банка при недостатке собственных средств клиента. Этому должно способствовать дальнейшее внедрение пластиковых карт как элементов электронных систем платежей и расчетов. Создание подобной системы в России позволит экономить время, удешевить расчеты и кредитный процесс, расширить сферу применения карт.

Недостаточная квалификация кредитного персонала банка. Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение определенного времени. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Одна из причин низкого качества кредитного портфеля — это отсутствие опыта и квалификации у кредитного персонала банка.

Кредитные инспектора участвуют в подготовке и оформлении кредитной сделки, начиная с первого контакта с будущим заемщиком и до момента окончательного погашения ссуды. Он дает заключение о целесообразности выдачи ссуды, формулирует условия будущего кредитного договора. Для успешной работы кредитный инспектор должен обладать рядом качеств, личных и профессиональных. К его персональным характеристикам автор относит:

способность к контактам с людьми;

умение слушать собеседника; решительность;

дипломатичность, гибкость;

внимание к деталям;

честность.

К профессиональным качествам относятся:

знание техники банковских операций; знакомство с законодательными и нормативными актами;

понимание конкурентных взаимоотношений между финансовыми учреждениями;

знание техники маркетинга.

Производить более высокими темпами кредитование неотложных нужд малого бизнеса, хотя этот вид кредитования относится к зоне повышенного риска. Поэтому банки предпочитают кредитовать уже вставший на ноги бизнес, отказывая в кредите клиентам с отсутствием залога и опыта работы на рынке. В сфере кредитования малого бизнеса, банк уделяет основное внимание не фирме или предпринимателю, а результатам его финансово-хозяйственной деятельности. И во главу угла ставится оценка риска невозврата. Некоторые банки работают только с официальной финансовой отчетностью клиента, другие, принимая во внимание теневое положение части малого бизнеса, учитывают так называемую управленческую отчетность. В этом случае большую роль играет компетентность специалистов банка, оценивающих объем бизнеса, его рентабельность и динамику Программы кредитования должны по мнению автора предусматривать более гибкий подход к составу пакета документов, требуемых для оформления кредита. Банк должен быть готов принять помимо справки из бухгалтерии, косвенные подтверждения дохода потенциального заемщика, такие как выписка с банковского счета, документы, свидетельствующие о наличии у него какой-либо собственности (квартиры, машины, дачи), а так же любые другие документы, подтверждающие расходы семьи.

Для улучшения качества в организации кредитной работы необходима правильная организация документооборота и распределение обязанностей между работниками. Каждый работник должен отвечать за все свои действия, начиная от отбора и анализа кредитных заявок до момента возврата средств в банк.

Цель установления процедур контроля в условиях реализации кредитного процесса состоит, прежде всего, в следующем:

создание эффективной системы распределения полномочий и ответственности между специалистами банка, участвующими в кредитном процессе;

установление механизма функциональных связей между отделами, участвующими в кредитном процессе, и организации отлаженного документооборота при совершении кредитных операций.

Можно сделать вывод, что служба внутреннего контроля должна представлять не надзорный орган, а являться активным участником кредитного процесса для создания контрольной среды в банке. Автор считает, что предложенная схема контроля кредитного процесса позволит улучшить качество кредитного процесса и минимизировать риск непогашения кредитов.

Осуществлять более тщательный контроль при рассмотрении заявки, получать достоверную информацию о заемщике и его поручителях, а также о имуществе, предоставляемом в качестве залога на этапе рассмотрения заявки. Использовать все возможные способы получения информации о клиенте. данную работу проводить совместными усилиями службой безопасности, юридической службой, кредитным инспектором, подготавливающим кредитный договор и выносить на рассмотрение кредитного Комитета собранную информацию по клиентам, которые впервые получают кредит, не имеют кредитной истории ни плохой, ни хорошей, и по клиентам, вызывающим сомнения.

Автор считает, что повышение требований к заемщикам выдвигаемых банком (первоначальный взнос, поручительство, залог, справки о «белых» доходах), уменьшает количество желающих взять кредит. для снижения рисков более актуально наладить работу службы безопасности банка и проводить более тщательную проверку клиентов. Накопление достаточного количества данных в бюро кредитных историй будет способствовать упрощению схемы выдачи кредитов клиентам с «чистой» кредитной историей.

Роль кредитных бюро — в сборе информации о заемщиках, контроле исполнения их обязательств перед банком. Эта информация предоставляется, с разрешения заемщика, потенциальным кредиторам с целью упрощения процедуры оценки платежеспособности заемщика.

В долгосрочной перспективе институт кредитных бюро сделает банковский бизнес более устойчивым, и будет способствовать развитию доступности и удешевлено кредитов для населения, сохраняя риск невозвратов на приемлемом уровне.

Перспективы у потребительского рынка огромны, и коммерческие банки уже это поняли, их работа существенно переориентировалась за последние 1,5−2 года на создание новых розничных продуктов для населения, в частности многочисленных программ по потребительскому кредитованию. Конечно, не все они реализуются успешно, но это позволяет наработать определенный опыт выявить узкие места и учесть их при дальнейшей деятельности. Постепенно отечественные банки перенимают зарубежный опыт, ведь например, уже активно применяется овердрафт как разновидность потребительского кредита. Возможно, что и другие формы кредитования населения со временем станут неотъемлемой частью нашей жизни, тем более, что база для этого уже есть.

Банковский портфель активов и пассивов — это единое целое, применяемое для достижения высокой прибыли и приемлемого уровня риска. Совместное управление активами и пассивами дает банку инструмент для защиты депозитов и займов от воздействия колебаний циклов деловой активности и сезонных колебаний, а также средств для формирования портфелей активов, способствующих реализации целей банка. Суть управления активами и пассивами заключается в формировании тактики и осуществлении мероприятий, которые приводят структуру баланса в соответствие с его стратегией.

Управление активами филиала «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО) — это пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств, то есть это распределение на наличные деньги, инвестиции, ссуды и другие активы. Особое внимание при размещении средств уделяется ссудным операциям и инвестициям в ценные бумаги.

Решением проблемы размещения средств является «покупка» таких активов (предоставление ссуд и инвестиций), которые могут принести наивысший доход на приемлемом уровне риска. Значительная часть привлеченных банком средств подлежит оплате по требованиям или с очень коротким сроком уведомления. Поэтому условиями разумного управления банком является обеспечение способности удовлетворять требования вкладчиков и наличие денежных средств, достаточных для удовлетворения потребностей в кредите клиентов банка.

Таблица 8- Расчет Норматива ликвидности Норматив

Определение норматива

Допустимое значение норматива, % Мгновенной ликвидности Н2

Отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств до востребования Не менее 20

Текущей ликвидности Н3

Отношение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств до востребования и на срок до 30 дней Не менее 70

Н22 009=(463 325+616488+580 845)/4З71 064* 100 =38%

Данный норматив был найден с помощью высоколиквидных активов, в эти активы входят: валюта, депозитные счета в ЦБ, депозитные счета в других банках (нетто). Этот норматив говорит о том, что высоколиквидные средства находятся на стабильном уровне.

Критериальный уровень показателя — выше 20%. По итогам анализа можно сказать, что норматив выполняется в 2009 г.

Норматив текущей ликвидности — Н3

Н32 008= 1 789 146/1688867*100%= 105%

И32 009 = 36 914 839/4371064*100% = 110,4%

Таблица 9 — Коэффициенты ликвидности филиала «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО) Коэффициенты ликвидности 2008 г.

2009 г

Отклонения

Мгновенной ликвидности Н2 61,2 38

17,6

Текущей ликвидности Н3 105

110,4

56,4

Минимально допустимое значение — 70%. Норматив текущей ликвидности не удовлетворял поставленным критериям в 2002 году из-за низкого уровня ликвидных активов по отношено к обязательствам.

Несмотря на общие тенденции в составе и структуре активов филиала «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО), банк должен стремится к созданию рациональной структуры активов, которые зависят, прежде всего, от качества активов.

При размещении средств перед банком всегда стоит задача разрешения конфликта между ликвидностью и прибыльностью. держатели акций банка заинтересованы в более высоких доходах, получаемых за счет вложения средств в долгосрочные ценные бумаги, кредитовании заемщиков с сомнительной кредитоспособностью и сокращении неиспользуемых остатков, но эти действия ухудшают ликвидность банка, необходимую для изъятия вкладов и для удовлетворения спроса на кредит со стороны давних клиентов. В попытках разрешить дилемму «ликвидность — прибыльность» существует три подхода к управлению активами, у каждого из этих методов имеются плюсы и минусы. При решении конкретных задач коммерческого банка менеджеры могут использовать элементы управления активами любого из методов и их сочетания. В период избытка средств можно широко использовать метод общего фонда средств. Второй метод — распределение активов или конверсия средств, третий — связан с научным управлением и применением ЭВМ. При использовании любого из методов нужно тщательно сопоставлять предельные издержки по привлечению средств с предельно возможными доходами от активных операций.

В основе метода общего фонда средств лежит принцип объединение всех ресурсов. Средства в банк поступают из различных источников, включая вклады до востребования, сберегательные, срочные вклады, а также собственный капитал банка. Затем эти средства распределяются между теми видами активов, которые считаются подходящими. В этой модели неважно, из какого источника поступили срёдства, пока их размещение содействует достижению поставленных перед банком целей.

Этот метод требует от менеджеров равного соблюдения принципов ликвидности и прибыльности. Средства размещают в такие виды активных операций, которые наиболее полно соответствуют этим принципам.

Особое внимание банкиры уделяют первичным активам, которые могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов и удовлетворения заявок на кредиты. Это главный источник ликвидности банка.

К первичным резервам относятся наличные деньги в сейфе и чеки, платежные документы в процессе инкассирования, средства на корреспондентских счетах в других банках, средства на резервном счете Национального банка.

Вторичные резервы включают высоколиквидные доходные активы, которые с минимальной задержкой и небольшим риском можно превратить в наличные средства. К ним относятся активы, составляющие портфель ценных бумаг и средства на ссудных счетах.

После определения размеров первичных и вторичных резервов банк может предоставлять клиентам ссуды. Ссуды — это самая главная часть банковских активов, а доходы по ссудам — самая крупная составляющая банковской прибыли.

В последнюю очередь при размещении средств определяется состав портфеля ценных бумаг. Назначение портфеля инвестиций — приносит банку доход и быть дополнением резерва второй очереди по мере приближения срока погашения долгосрочных ценных бумаг.

Метод распределения активов устанавливает, что размер необходимых банку ликвидных средств зависит от источников привлечения фондов. С помощью этого метода разграничиваются источники средств в соответствии с нормативами обязательных резервов и скоростью их обращения. Например, вклады до востребования требуют более высокой нормы обязательных резервов, чем срочные вклады, и скорость их оборота также выше, чем у других вкладов. По этой модели в банке как бы существуют центры или «банки внутри банка» — банк вкладов до востребования, банк сберегательных вкладов, банк срочных вкладов.

Многие авторы по-разному определяют основные направления активных операций. Выделим некоторые из них. В целях эффективной реализации стратегии банка в области кредитования и управления кредитными рисками в филиале «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО) разработано Положение «О внутренней кредитной политике» для дальнейшего совершенствования кредитного процесса путем достижения максимизации доходности и минимизации рисков".

Функция контроля за рисками относится и к деятельности рядовых банковских работников, руководителей различного уровня и учредителей. В целом реализация функций контроля за риском в банке является итогом использования различных систем управления риском применения ряда методик и результатом каждодневной деятельности конкретных подразделений банка. В конкретном итоге она зависит от степени проработанности организационной структуры, правильности подбора персонала и, наконец, эффективности оперативного контроля за отдельными операциями непосредственно на рабочих местах.

Для точного учета риска большинство операций следует рассмотреть с разных позиций. Каждое структурное подразделение банка обладает одной из частей информации, нужной для всестороннего анализа риска при осуществлении той или иной операции. То же справедливо и в отношении специалистов, способных оценивать риск.

Контроль за риском входит в обязанности как менеджеров, так и акционеров (прежде всего учредителей банка). Если первые ответственны за определенный контроль, то стратегический контроль за деятельностью банка и самого его оперативного руководства может быть реализован только собственниками. Если учредители банка не создают действенных механизмов контроля на уровне совета директоров и при этом не участвуют в каждодневном руководстве банка, существует мало шансов, что их средства, инвестированные в банк, дадут ожидаемую отдачу. При всей важности правильных систем и методик контроля и риском, другим необходимым условием надежности кредитной организации является заинтересованность в системе ее высшего руководства и его деловые качества.

Очевидно, что в первую очередь банковскому руководству высшего звена следует правильно расставить кадры на местах и правильно организовать ресурсное обеспечение деятельности подчиненного им учреждения. Недостаточное кадровое, материальнотехническое и финансовое обеспечение конкретных операций подразделений банка приводит к появлению неоправданного риска.

Рассмотрим предложение один из наиболее проблемных кредитных портфелей филиала «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО) «Кредит автоэкспресс».

На кредитном рынке города Екатеринбурга, есть следующие предложения по потребительским ссудам, для целей покупки автомобиля, физическим лиц, аналогичные предлагаемые филиала «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО).

Филиал «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО) предлагает следующие условия:

возраст — женщины от 23 До 55 лет, мужчины от 23 До 60 лет, при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 55 и 60 лет;

прописка и постоянное место работы в местах расположения офисов Банка или в Свердловской области;

стаж на текущем месте работы — не менее б месяцев;

страхование транспортного средства в компаниях, с которыми Банк заключил соглашение о сотрудничестве, по следующим программам:

«Автокаско» (на полную стоимость транспортного средства или на сумму кредита, увеличенную на 20%, выгодоприобретателем в данных страховых полисах должен выступать Банк) и «ОСАГО»;

обязательно страхование Заемщиков от несчастных случаев на сумму выданного кредита и на весь срок кредита. Выгодоприобретателем по договору страхования должен выступать филиал «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО). В случае если у клиента есть действующая страховка, оформляется дополнительное соглашение о смене выгодоприобретателя.

Необходимые документы для Заемщика: Паспорт гражданины РФ.

Любой Другой документ (водительское удостоверение, загранпаспорт, военный билет, страховое свидетельство Государственного Пенсионного фонда). Наличие военного билета обязательно для мужчин не достигших 27 летнего возраста.

ПТС, копия договора купли продажи/справка-счет, счет на транспортное средство.

документ, подтверждающий оплату первоначального взноса.

Кредит Авто Экспресс выдается на автомобили, покупаемые через автосалоны и у физических лиц. Ставка 9% годовых Сумма кредита от 50 000

До 350 000 рублей, кратная одной тысяче рублей, но не более 90% от стоимости автомобиля, включая доп. оборудование и страховку Срок кредита: от З месяцев до 5 лет Фиксированная комиссия 0.

9% от суммы кредита ежемесячно;

3% от суммы кредита единовременно;

Рассмотрение заявки: 1 час досрочное погашение: по истечении 12 месяцев без штрафных санкций.

В случае более раннего досрочного погашения взимается комиссия в размере 1,5% от суммы, превышающей аннуитентный платеж.

Банк «Кредит

ЕвропаБанк" предлагает следующие условия:

Гражданство РФ, Возраст от 21 года. Дата полного погашения кредита должна наступать до исполнения заемщику 60 лет (для мужчин) или 55 лет (для женщин); Заемщик зарегистрирован по месту жительства в Москве или Московской области или в населенных пунктах, в которых открыты региональные представительства Кредит Европа Банка, регион прописки может не совпадать с регионом подачи заявки;

Текущий стаж работы не менее 4 месяцев и ежемесячный доход позволяет обслуживать задолженность по кредиту.

Для оформления кредита Автоэкспресс достаточно заполнить Анкету и предоставить паспорт гражданина РФ и любой из дополнительных документов:

заграничный паспорт, водительское удостоверение. При сумме кредита свыше 450.

000 рублей, необходимо предоставить копию трудовой книжки, заверенную работодателем.

Сумма кредита: 30 000 — 750 000 рублей или 1 250 — 30 000 долларов США;

Сумма первоначального взноса: от 10% от стоимости покупки;

Автомобиль должен быть не старше 9 лет на дату совершения последнего ежемесячного платежа за пользование кредитом.

Комиссия за ведение ссудного счета взимается единовременно, при выдаче кредита;

Единовременная комиссия Страховые компании: «ОРАНТА», «РСК».

Процентная ставка по кредиту зависит от первоначального взноса на автомобиль и срока кредитования:

Таблица 9 — Градация процентных ставок

Погашение кредита:

Кредит автоматически погашается равными ежемесячными платежами с текущего счета, открытого в КРЕДИТ ЕВРОПА БАНКЕ. Досрочное погашение в течение первых 12 месяцев запрещено. В последующем, возможно погасить кредит в любое время без комиссий.

Банк Русфинанс предлагает следующие условия по экспресс — автокредитованию:

Широкий выбор иномарок с пробегом, не ограниченный предложениями автосалонов. Автомобиль можно выбрать на авторынке или купить его «с рук» у частного лица.

Разумное сочетание качества автомобиля и стоимости кредита.

Возможность уехать на выбранном автомобиле из автосалона в тот же день.

Условия кредитования:

Таблица 10 — Условия кредитования по банку «Русфинанс»

Кредиты выдаются в рублях;

Минимальная сумма кредит 50 тыс. р.;

Максимальная сумма кредита 5 млн, р.;

Обязательно оформление полиса ОСАГО;

В сумму кредита включаются:

страховые премии по КАСКО за весь срок действия кредитного договора. Стоимость КАСКО составляет 6,3% в год.

страхование жизни и здоровья на весь срок действия кредитного договора. Стоимость страхования жизни и здоровья составляет 2% в год.

Банк также предоставляет Вам возможность оформить кредит без включения страховых премий в сумму кредита. При этом условия кредитования могут изменяться.

Банк «УБРиР».

Требования к заявителю/поручителю: Гражданство Российской Федерации.

Возраст: не моложе 21 года на дату оформления кредитного соглашения; не старше 60 лет к дате окончания кредитного соглашения.

Постоянная регистрация (прописка) по месту нахождения отделений Банка и ряде других городов.

Стаж на последнем месте работы не менее б мес. (опыт предпринимательской деятельности не менее 12 мес.).

Заявитель/Поручитель, являющийся предпринимателем без образования юридического лица, должен быть зарегистрирован в налоговых органах по месту регистрации (прописки).

Заявитель/поручитель не должен иметь действующие кредиты в ОАО «УБРиР» и/или являться поручителем по обязательствам других заемщиков Банка.

документы, предоставляемые заявителем:

паспорт гражданина РФ;

военный билет для мужчин младше 28 лет обязателен; свидетельство о браке/о расторжении брака; документы, подтверждающие информацию, указанную в анкете заявителя документы по приобретаемому транспортному средству — договор купли-продажи, спецификация транспортного средства и/или копия ПТС из автосалона, предоставляются при положительном решении о предоставлении кредита;

согласие супруги (а) на передачу в залог транспортного средства.

Таблица 11- Условия кредитования по банку «УБРиР»

Рассмотрим более подробно структуру кредитного портфеля по типовым условиям «Кредит автозкспресс». Рассмотрим за период с 01.

01.2009 по настоящее время.

Таблица 12 — Динамика ссудной задолженности по портфелю «Автоэкспресс»

Отчетная дата

Первоначально предоставленная сумма кредита

Ссудная задолженность на отчетную дату

Задолженность Просрочен ная по основному долгу

Сумма Просроченных процентов

Общая сумма просрочки

Доля просрочки

01.

10.2010

0,69%

01.

07.2010

310 651 82 406

0,10%

01.

04.2010

0,09%

01.

01.09

0,05%

Из таблицы видно, что ссудная задолженность по портфелю «Автозкспресс» в промежутке с 01.

01.2009 по 01.

10.2010 увеличилась более чем в два раза в 2 раза, с 36 874 948 руб. до 82 732 948 руб. В то время как общая сумма просрочки по платежам за тот же период увеличилась более чем в 4 раза, с 19 023 руб. до 82 406 руб. В следующем квартале объем портфеля увеличился на 40 696 429 руб., или увеличился на 70%. Общая сумма просрочки составила 842 925 руб. или увеличилась на 1030%. Доля общей просроченной задолженности по основному долгу и по процентам, по сравнению на предыдущую отчетную дату, тоже значительно возросла.

Ссуды выданные клиентам в процессе обслуживанию разбиваются по 5 супортфелям, по каждому из которых формируются обязательные резервы на потери, в зависимости от качества обслуживания долга. Таким образом в связи с ростом ссудной задолженности, выросла и сумма средств зарезервированных за некачественно обслуживаемыми кредитами.

Таким образом можно определить негативную тенденцию, и определить что ссуды выдаваемые по типовым УСЛОВИЯМ «Кредит Автоэкспресс» имеют проблемную часть в области просроченной задолженности. В данной работе предпринята попытка разработать предложение по оптимизации кредитного портфеля «Кредит Автоэкспресс» за счет снижения доли просрочек от общей ссудной задолженности.

Проведем анализ условий предоставления ссуд по типовым условиям «Кредит Автоэкспресс». данный кредит предоставляется физическим лицам, гражданам РФ, в возрасте от 23 до 60 лет для мужчин, и от2З до 55 лет для женщин. Необходим стаж на текущем месте работы не менее б месяцев и прописку в г. Екатеринбурге или в свердловской области. Платежеспособность заемщика, рассчитываемая по специальной формуле, должна быть больше суммы запрашиваемого кредита, а так же первый платеж по кредиту не должен превышать средний ежемесячный доход заемщика. К автомобилю предъявляется ряд требований: автомобиль может быть отечественного или импортного производства, новый или подержанный. Банк кредитует только 90% стоимости автомобиля, поэтому заемщик должен уплатить за счет собственных средств минимум 10% стоимости автомобиля продавцу, и предоставить в банк подтверждающие документы. Ставки по кредиту составляют:

Годовой процент: 9%;

Ежемесячная комиссия: 0,9% от суммы кредита;

Единоразовая комиссия: 3% от суммы кредита;

Рассчитаем размер формируемого резерва на возможные потери, по портфелю ссуд «кредит Автоэкспресс», опираясь на отчетные данные можно построить следующую таблицу:

Таблица 13 — Размер формируемого резерва на возможные потери по портфелю «Кредит Автоэкспресс»

размер формируемого резерва, % Сумма формируемого резерва, руб 2% 32 219 35% 8621 65% 19 044 100% 169 765

Итого: 229 650

Таким образом можно подсчитать доходность для банка этого вида кредитования. Рассчитаем доходность этого продукта, в зависимости от сроков кредитования на 1, 2 и 3 года. А так же учтем влияние на доходность по выдаваемым ссудам процент невозврата от суммы лимита, и постоянно растущую долю просрочек, с сохранением темпа прироста на текущий момент. Определим темп прироста просрочки как 63% в месяц, с учетом того что доля просрочки существенно увеличилась после новогодних праздников, когда традиционно объем выдаваемых кредитов увеличивается, соответственно возможность приобрести недобросовестного клиента для банка немного выше. Результат этих расчетов представлен в таблице 14.

Таблица 14 — Расчет доходности по кредиту «Кредит Автоэкспресс»

Срок, в мес.

ставка % годовых

Процент невозврата от суммы кредита, %

0,00%

5,00%

10,00%

20%

33,94%

23,80%

13,37%

8,50% 24

30,90%

25,37%

19,67%

7,72%

29,29% 25,38%

21,35%

11,28%

Таким образом выглядит структура доходности по кредитному продукту «Кредит Автоэкспресс». Как видно из таблицы, самыми доходными являются кредиты выданные на короткий срок, но при просрочке очень быстро теряют доходность, в то время как ссуды выданные на более длительный срок, сохраняют доходность даже при значительной доле просрочки платежа по основному долгу и процентов. Основная доля просрочки относится к 5 субпортфелю формирования резервов. Из 100% всех просроченных кредитов 73% являются самыми ненадежными. Это ссуды, выплаты по которым просрочены более чем на 180 дней, или просрочка платежа по которым была уже более 2-х раз. Одиннадцать с половиной процентов относятся к 4 категории, просрочка, но которым от 30 до 180 дней, либо имеется не более 2-х погашенных просрочек по платежам. Остальные 11,5% просроченных платежей относятся к З категории качества, имеют просрочку не более 30 дней. Сумма по просрочкам пятой категории качества занимает 77% от доли всех просрочек платежей.

Проанализировав все эти данные, автор предлагает следующие пути решения указанной проблемы. Во-первых, это снижение рисковости выдаваемых ссуд. В соответствии с кредитной политикой банка, снижение риска произвести за счет отказа от такого вида обеспечения кредита по портфельному кредиту «Кредит Автоэкспресс», как поручительство физических лиц. Производить кредитование только под залог приобретаемого Транспортного средства. Так как кредит позиционируется как экспресс — кредит, то в данном случае сбор информации о поручителях излишне загромождает процесс рассмотрения и оформления данного кредита. На практике по данному кредиту обеспечение в качестве поручительства физических лиц практически не применяется.

Второй шаг — это более тщательная проверка службой безопасности заемщика, а так же со стороны кредитного эксперта. Так как основная сумма просрочек приходиться на самый низкий уровень обслуживания долга, можно сделать вывод о том, что, в большинстве случаев на этапе рассмотрения заявления

— анкеты потенциального заемщика, при более детальном рассмотрении и внимательном отношении к клиенту кредитный эксперт и сотрудник службы безопасности могли сделать вывод о высокой вероятности некачественного обсаживания долга со стороны потенциального заемщика. Можно сказать, что большинство, клиентов имеющих непогашенную задолженность, относятся к категории «не платил сразу, и платить не будет».

Третий шаг — это снижение процентной ставки по кредиту. Предлагаемые ставки по кредиту являются немногим выше средне рыночной ставки по аналогичным кредитам предлагаемыми другими банками. Таким образом небольшое снижение процентной ставки, выровняет предложение филиала «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО) до среднерыночных предлагаемых ставок, и в теории должно снизить риск по данному кредиту. Снижение процентной ставки, является основным действием по снижению доли просроченной задолженности. Сниженная процентная ставка должна повлиять в главном на восприятие потенциальных заемщиков.

Должна исключить «неадекватных» заемщиков, которые в первую очередь не оценивают своей реальной возможности по погашено кредита, а в дальнейшем, став заемщиком, становятся злостными неплательщиками. Именно на таких заемщиков приходиться основная доля просроченной ссудной задолженности. Снижение процентной ставки до среднерыночной совместно с более тщательным рассмотрением заявления — анкеты заемщика, уменьшит долю заемщиков которые сразу попадают в 5 категорию обслуживания долг. Автор предлагает снизить процентную ставку до уровня 25,6% годовых, отменить ежемесячную фиксированную комиссию, но оставить единоразовую комиссию 3%, Указанная процентная ставка имеет следующее обоснование. Во-первых, она соотноситься со среднерыночной процентной ставкой предлагаемой другими банками по аналогичным кредитным программам. Что соответствует общей идее, решения обозначенной в этой главе проблемы. Во-вторых, данную процентную ставку следует представлять в качестве ежедневной процентной ставки по кредиту.

Размер ежедневной процентной ставки составляет 0,07%. Это имеет важное положительное значение еще и для самого Бренда АКБ «Инвестбанк» (ОАО). Банк позиционирует себя как круглосуточный банк для деловых людей, работающий в формате 24/7. То есть 24 часа в сутки и 7 дней в неделю. Таким образом, представление в продуктах банка чисел «форматных» бренду банка является положительным и приветствуется руководством банка, как одно из направлений политики банка, направленное на повышение узнаваемости бренда.

Основным же фактором говорящим за введение такой процентной ставки является расчет доходности по кредиту «Кредит Автоэкспресс» с новой процентной ставкой, предлагаемой автором, приведенный ниже. Используя технику расчета доходности по портфелю кредитов, используемой в таблице 2, по аналогии составлена таблица 15.

Таблица 15 — Расчет доходности по кредиту «Кредит Автоэкспресс»

Срок, в мес.

ставка % годовых

Процент невозврата от суммы кредита, %

0,00%

5,00%

10,00%

20%

25,6%

31,57%

21,48%

11,11%

10,63%

25,6%

28,82%

23,34%

17,69%

5,83%

25,6%

27,86% 25,99%

19,99% 8,21%

Из проведенных расчетов видно, что с изменением процентной ставки, доходность по портфелю кредитов уменьшилась. Из таблицы видно, что наиболее выгодно банку размещение средств на короткий срок, так как при размещении на более длительный срок, доходность будет еще уменьшаться.

Разница в доходности между существующей системой и предложенной автором, подсчетом простой разницы составляет 2,37%. Возьмем среднюю продолжительность кредитования 3 года, и тогда в численном выражении доходность примерно составит 36 152 462 руб. за три года. При применении процентных ставок предложенных автором, составит 34 387 422 руб., что на 1 765 040 руб. меньше. для сравнительного анализа примем, что, в среднем за один год банк получит 1/3 от планируемой доходности, и получим 588 346 руб. Сравнив эту цифру с суммой общих процентных и приравненным к ни доходов по состоянию на 01.

10.2010, получим что разница в доходе составит 0,17% от доли всех процентных доходов. Что можно признать не существенным изменением в структуре доходов. Так же следует учесть, что если рассматриваемая динамика прироста просроченной задолженности сохранится, а на данный момент она составляет 63% в месяц, то неизбежно пропорциональное падение доходности по портфелю, применяя же новую процентную ставку, планируется изменение роста прироста просроченной ссудной задолженности на уровне роста пропорционального росту кредитного портфеля, что сохранит планируемую расчетную доходность по портфелю.

Таким образом, доходность от изменения процентной ставки изначально будет отрицательным, на уровне 588 346 руб. в год, что составит 0,17% от общей суммы доходов. Однако, в дальнейшем, при росте кредитного портфеля (а именно на это направлена кредитная политика банка) за счет уменьшения просроченной задолженности, а так же уменьшения темпов ее прироста, процентный доход по портфелю «Кредит Автоэкспресс» при новой процентной ставке будет равен возможному доходу при применении ныне действующей ставке. С учетом того, что уменьшение доли просрочек благоприятно скажется на формируемые резервы на возможные потери, и позволит высвободить дополнительно денежные средства, ранее зарезервированньте на счетах в Центральном Банке, изменение процентной ставки, и введение более жестких критериев окажется эффективным.

Рассчитаем изменение прироста просроченной задолженности, при условии не изменения процентной ставки, то есть при условиях в настоящее время, и сравним ее с планируемыми изменениями в росте просроченной задолженности после изменений предлагаемых автором. Как упоминалось выше, в настоящее время, темп прироста просроченной задолженности равен 0,67% в месяц. После изменения процентной ставки, ужесточения требований к заемщикам, темп прироста должен вернуться на прежний уровень, в размере 0,1% в Месяц. Так получим следующие данные:

Таблица 16 — Планируемые изменения в просроченной задолженности

сумма просроченной задолженности по кварталам

1 2 3 4 5 планируемая до изменений 854 782

890 786 909 353

планируемая после изменений 849 773

854 885 857 452

Таким образом, мы видим динамику изменения роста простроченной задолженности. Разница через 12 месяцев может считаться эффектом от авторского предложения. и будет составлять 62 777 руб.

В соответствии с кредитной политикой банка, планируется увеличение кредитного портфеля на следующие 12 месяцев в 2 раза. Мы можем определить планируемый размер ссудной задолженности по вновь выданным кредитам. Составим таблицу, из которой будет видна планируемая ситуация через год. Мы сможем увидеть разницу в размере просроченной ссудной задолженности без внедрения предложения выдвинутого автором, и с ним.

Таблица 17 — Планируемое изменение ссудной задолженности

объем ссудной задолженности

на начало расчетного периода на конец расчетного периода на начало расчетного периода на конец расчетного периода 107 698 638 215 397 276 107 698 638 215 397 276 сумма просроченной задолженности 848 925

1 770 870

848 925

1172 021

Из данных расчетов получаем, сумму просроченной задолженности через 1 календарный год без изменений предложенных автором в размере 1 770 870 руб., а при внедрении предложения в размере 1 172 021 руб. Таким образом можно определить эффект в снижении суммы просроченной задолженности в размере 59 849 руб. через 1 год. А так же снижение темпа прироста просроченной задолженности с 0,65% в месяц до 0,1% в месяц.

Заключение

Сегодня тема посвящена исследованию потребительского кредитования в России на примере деятельности филиала «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО). В первой части диплома рассматривалась теория кредита как базовая экономическая категория, которой присущи соответствующие черты, свойства. Были рассмотрены виды кредита, функции, формы и принципы.

В дальнейшем автор работы на примере деятельности филиала «Гран» АКБ «Инвестбанк» (ОАО) оценивает процесс организации потребительского кредитования. Это в дальнейшем позволяет определить основные проблемы в данной области и предложить отдельные направления совершенствования, как для анализируемого банка, так и банковской системы в целом.

Направления способствующие совершенствованию кредитной деятельности банков можно рассматривать как на макро так и на микро уровне.

По оценкам специалистов, потенциал потребительского кредитования в России огромен. Однако пока для большинства граждан банковский кредит по-прежнему остается недоступным. Причин много: высокие процентные ставки по кредитам, отсутствие у жителей России кредитной истории, невысокие и нестабильные заработки, противоречивое законодательство, вследствие чего у банков часто возникают проблемы с отчуждением оставленных под кредит залогов, наконец, отсутствие культуры кредита.

И банки, и их клиенты сталкиваются на рынке потребительского кредитования с многочисленными проблемами. Одной из основных является высокий риск невозврата выданных кредитов. Банки рискуют потерять свои средства. Важнейшим фактором обуславливающим это являются низкие и нестабильные доходы большей части населения, а именно эта категория граждан возлагает большие надежды на кредитные услуги банков. Нестабильная макроэкономическая ситуация создает проблемы и на рынке труда — человек может легко потерять свой заработок или даже работу. Банки, конечно, в большинстве случаев используют залог приобретаемого имущества или иного имущества заемщика, но в случае невозврата кредита его еще нужно реализовать, а это дополнительные издержки и время. Тем более, залоговое имущество, как правило, остается в пользовании заемщика — невозможно постоянно контролировать его состояние. Эта проблема может быть решена путем объединения интересов банков и страховых компаний, однако вследствие неразвитости в России страхового рынка клиентов не особенно привлекают такие комплексные услуги.

Проблемой для определения реальной кредитоспособности заемщика является и распространенность в России различных схем выплаты заработной платы. Это позволяет избежать налогообложения, однако клиент не может официально подтвердить свои доходы, и банк в этом случае скорее всего откажет в предоставлении кредита. Тем не менее, банки идут навстречу клиентам, решая эту деликатную проблему путем подсчета превышения совокупных расходов и сбережений над легальными доходами заемщика. Последние изменения налогового законодательства призваны как раз вывести заработки населения из теневой сферы, сделать не, слишком выгодным проведение таких схем. Это должно благоприятно сказаться на возможности банков определять кредитоспособность своих потенциальных заемщиков.

В свете этого вопроса следует отметить и проблему с определением кредитоспособности индивидуальных предпринимателей. Именно эта прослойка населения способна реально расплачиваться по кредитам, она и предъявляет на потребительские кредиты значительней спрос, однако для банков кредитование частных предпринимателей является высокорисковым, так как практически невозможно установить уровень его реальных доходов -. банкам приходится просто верить на слово.

Еще одной глобальной проблемой на пути развития потребительского кредитования, особенно долгосрочного (например, ипотека), является короткая ресурсная база. Из-за реальной угрозы потерять ликвидность банки проявляют сдержанность в осуществлении долгосрочных вложений за счет привлечения краткосрочных средств.

Нестабильная экономическая ситуация также не способствует развитию потребительского кредитования, так как ставки по кредитам сохраняются на достаточно высоком уровне.

Развитие и совершенствование действующей практики кредитования населения на потребительские цели предполагает поэтапную разработку и реализацию программы комплексного кредитно-расчетного обслуживания населения (то есть дальнейшего развития кредитования на текущие нужды). На первом этапе необходимо расширять безналичные расчеты через банк. Необходимо, чтобы покупки населением промышленных и продовольственных товаров совершались безналичным путем, что должно предусматривать возможность воспользоваться кредитом банка при недостатке собственных средств клиента. Этому должно способствовать дальнейшее внедрение пластиковых карт как элементов электронных систем платежей и расчетов. Создание подобной системы в России позволит экономить время, удешевить расчеты и кредитный процесс, расширить сферу применения карт.

Современное состояние данной системы позволяет надеяться, что используя опыт развитых зарубежных стран наша страна в перспективе будет широко использовать пластиковые карточки в качестве инструмента кредитно-расчетного обслуживания населения.

Сложная ситуация в стране накладывает свой отпечаток на развитие кредитных отношений банков и населения. Анализ рынка, проведенный с точки зрения уровня доходов населения, покупательной способности и других обозначенных проблем, показывает, насколько остро стоит вопрос кредитования населения в России. При этом банки несут многочисленные риски: риск резкого обесценения залоговых ценных бумаг, гибели имущества клиента в случае непреодолимой силы, мошенничества со стороны заемщика, выбытия последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении, его смерти и т. п. Однако особенностью настоящего момента является то, что потребительские кредиты обеспечивают большую возвратность нежели кредиты предприятиям.

Исследование показало, что современная российская практика кредитования индивидуальных клиентов на потребительские цели требует своего совершенствования как с точки зрения расширения объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления ссуд. Опыт зарубежных стран и отечественная практика указывают на необходимость дальнейшего развития и совершенствования кредитных связей коммерческих банков с населением.

И все же, несмотря на все трудности и проблемы, представляется, что и в России потребительское кредитование будет развиваться. Перспективы у этого рынка огромны, и коммерческие банки уже это поняли, их работа существенно переориентировалась за последние 1,5−2 года на создание новых розничных продуктов для населения, в частности многочисленных программ по потребительскому кредитованию. Конечно, не все они реализуются успешно, но это позволяет наработать определенный опыт выявить узкие места и учесть их при дальнейшей деятельности. Постепенно отечественные банки перенимают зарубежный опыт, например, уже активно применяется овердрафт как разновидность потребительского кредита. Возможно, что и другие формы кредитования населения со временем станут неотъемлемой частью нашей жизни, тем более, что база для этого уже есть.

В заключение хотелось бы отметить, что рассмотренные мероприятия по совершенствованию потребительского кредитования должны привести к снижению в кредитных портфелях банков доли ссуд, безнадежных к взысканию, что в конечном итоге должно укрепить банковскую систему и положительно сказаться на развитии экономики в целом.

Задачей развития банка на ближайший год является разработка новых видов кредитных продуктов, в частности, развития скорингового кредитования. С учетом имеющейся у банка существенной базы клиентов — физических лиц.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.

01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 17.

07.2009)

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.

12.2001 г. Ш95-ФЗ Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.

06.1996 г. N 63-ФЗ О Банках и банковской деятельности: Федеральный закон РФ от 02.

12.90 г. № 395 -1 (ред. от 28.

04.2009)

О Центральном банке РФ (Банке России): Федеральный закон РФ от 10.

07.02. г. № 86 ФЗ (ред. от 22.

09.2009)

О кредитных историях: Федеральный закон РФ от 30.

12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 24.

07.2007)

О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение ЦБ РФ от 31.

08.1998 г. № 54-П (ред. от 27.

07.2001)

О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ от 26.

03.04 г. № 254 — П (ред. от 02.

02.2009 с изменениями и дополнениями, вступившими в силу с 01.

07.2009)

Об обязательных резервах Кредитных организаций: Положение ЦБ РФ от 29.

03.04 г. № 255-T

Об обязательных нормативах банка: Инструкция ЦБ РФ от 16.

01.04. г. № 110-И (ред. от 26.

06.2009)

Письмо ЦБ РФ от 17 марта 2008 г. N 26-Т «Об эффективной процентной ставке»

Письмо ЦБ РФ от 29.

12.2006 года № 175-Т «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам»

Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Банковское право. — М.: Юристъ, 2008. — 480 с.

Банковское дело/Под ред. Белоглазовой Г. Н., Кроливецкой Л. П. — М.: Финансы и статистика, 2009. — 592 с.

Банковское дело/Под ред. Коробовой Г. Г. — М.: Экономистъ, 2007.-751 с.

Банковское дело. Экспресс курс/ Под ред. Лаврушина О. И.- М.: КНОРУС, 2010. — 344 с.

Банковское дело: Учеб. пособие/ под ред. Глушковой Н. Б. — М.: Академический Проект; Альма Матер, 2008. — 432 с.

Банковское дело. Экспресс курс: Учеб. пособие/ под ред. Лаврушина О. И.- М.: КНОРУС, 2009. — 348 с.

Банковское дело: Учебник / под ред Костериной Т. М. — М.: Маркет ДС, 2010. 240 с.

Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / под ред. Лаврушина О. И.- М.: КНОРУС, 2010. — 560 с.

Деньги, кредит, банки, экспресс-курс: Учеб. пособие / под ред. Лаврушина О. И.- М.: КНОРУС, 2010. — 320 с.

Глушкова Н. Б. Банковское дело. — М.: Академический Проект; Альма Матер, 2008. — 432 с.

Журавлева Н. В. Кредитование и расчетные операции в России. — М.: Экзамен, 2009. — 284 с.

Каджаева М. Р. Банковские операции. — М.: Издательский центр «Академия», 2010. — 400 с.

Коммерческие банки в системе кредитования./Под ред. Марковой. — М.: Инфра-М, 2010. — 182 с.

Кредитование и расчетные операции в России: Учеб.

пособие. / под ред. Журавлевой Н. В. — М.: Экзамен, 2009. — 284 с.

Красина М. Г. Кредитование населения: проблемы и перспективы. — М.: Инфра-М, 2010. — 215 с.

Костерина Т. М. Банковское дело. — М.: Маркет ДС, 2009. 240 с.

Лапуста М. Г. Малое предпринимательство. — М.: ИНФРА-М, 2010. — 684 с.

Лиманов К. Д. Банковское кредитование. — М.: Инфра-М, 2008.-349с.

Организация деятельности коммерческих банков / Под ред. Тагирбекова К. Р. — М.: Весь Мир, 2009. — 848 с.

Орлова Н. В. Потребительский кредит. — М.: Юрайт, 2009. — 177 с.

Основы банковского дела/Под ред. Раскина И. Г. — М.: Инфра-М, 2010.-264с.

Пастушенко Е. Н. Банковское право Российской Федерации. — Саратов: [б. и.], 2009. — 162 с.

Полищук А. И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. — М.: Финансы и статистика, 2010. — 216 с.

Стрельцова Н. Т. Кредит в российской экономике. — Новосибирск: ЭКОР, 2009. — 207 с.

Тавасиев А. М. Основы банковского дела. — М.: Маркет ДС, 2008.-568 с.

Тавасиев А. М. Банковское кредитование. — М.: Инфра-М, 2010. — 665 с.

Человеческий фактор в управлении / Под ред. Абрамовой Н. А., Гинсберга К. С, Новикова Д. А. — М.: Ком Книга, 2009. — 496 с.

Челноков В. А. Эволюция денег, кредита и банков. — М.: Финансы и статистика, 2008. — 256 с.

Шмакова Н. М. Банковское дело. — М.: Инфра-М, 2010.-376с.

Шуляк П. Н. Финансы предприятия. — М.: Дашков и К°, 2010. — 751 с.

Цамеева А. Э. Особенности банковского кредитования. — М.: Инфра-М, 2009.-481с.

Экономика: Учеб. пособие / под ред. Ефимовой Е. Г. — М.: Флинта: МПСИ, 2010. — 390 с.

Алексеев А. А. Проблемы правового регулирования банковского кредитования потребителей. — // Предпринимательское право. 2007, № 3

Алексеева Д. Г. Правовые проблемы потребительского кредитования на современном этапе. — // Закон. — 2009.

— № 12. — С. 55−65.

Вотинцева Л. И. Кредитные потребительские кооперативы в экономическом развитии региона. — 2010. — № 2. — С. 60−75.

Дутов И. С. Потребительский кредит в торговле. — // Закон. — 2009. — №

5. — С. 29−32.

Кисурина Л. Г Кредиты и займы. — // Экономико-правовой бюллетень, 2008 № 4

Ковалев В. А. О кредитоспособности заемщика. — //

Деньги и кредит. — 2009. — №

1. — С. 56−59.

Колесов А. И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования. — // Деньги и кредит. — 2010.

— № 7. — С. 20−22.

Комиссарова М. В. Существенные условия договора потребительского кредита. — // Банк. дело. — 2010. — №

1. — С. 62−67.

Курбатов А. Я. Правовые проблемы потребительского кредитования. — // Банк.

право. — 2009. — № 3. — С. 15−20.

Ликин М. Кредитоловка: потребительские ссуды в России опасны как для банков, так и для их клиентов. — // Новое время.

— 2009. — № 44.

— С. 16−17.

Максуров А. А. Правовой статус должника. — // ЭКО. ;

2009. — № 6. — С. 152−156.

Марьясин М. Ш. Базовый индекс потребительских цен и проблемы его использования. — // Банк. дело. — 2010.

— № 12. — С. 7−11.

Микрофинансирование: новые потребительские рынки для банковской сферы. — // Банк. дело. — 2008. — № 10.

— С. 100−102

Орлова Е. В. Потребительское кредитование покупателей: специфика бухгалтерского учета и налогообложения. — // Налоговый вестн. ;

2009. — № 3. — С. 112−118.

Притула А. А. Развитие рынка потребительского кредитования в России: региональные аспекты. — // ЭКО. — 2009.

— № 11. — С.

124−137.

Пупынина Е. В. Тенденции договора потребительского кредита/ Е. В. Пупынина. — // Право и образование.

— 2009. — № 1. — С.

154−161.

Ращевский Е. С. Некоторые вопросы защиты прав заемщиков в отношениях по потребительскому кредитованию. — // Банк.

право. — 2009. — № 4. — С. 2−5.

Садыков Р. Р. Банковское кредитование потребителей: юридические и экономические особенности. — // Банк. право. — 2010. — №

3. — С. 23−30.

Ципривуз К. А. К вопросу о потребительском кредитовании. — // Юрист.

— 2009. — N 2. — С. 23−24.

Улюкаев А. В. Воздействие мировых товарных цен на глобальную и российскую инфляцию. — // Деньги и кредит.

— 2009. — № 4. — С. 3−6.

http://www.rating.rbc.ru

http://www.bm.ru

http://www.credits.ru

http://www.uficon.ru

http://bankir.ru

http://kreditplanet.ru

http://www.investbank.ru

Потребительские кредиты

Кредиты на собственно потребительские нужды

На неотложные нужды

Инвестиционные кредиты

Экспресс — кредиты

Автокредитование

Кредиты на образование

Ипотечные кредиты

На прочие нужды, нацеленные на личное потребление

Кредитование для домашних хозяйств, фермеров

01.

01.2009

01.

01.2010

01.

10.2010

01.

01.2009

01.

01.2010

01.

10.2010