Курсовая работа ВАРИАНТ РАБОТЫ N'12

)/чел.Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб. Среднегодовая заработная плата, руб.Чел.%1. Рабочие — всего23 283%339,8 156 786,05244767,46 В том числе: основные11 240%703,9 028 124,70251113,40вспомогательные12 043% 28 661,35238844,592. Служащие4817% 3529,173 521,00Итого численность персонала280 100%281,5 660 315,06215410,936. Расчет проектной себестоимости продукции. Таблица 12Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического электрооборудования

Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВтКоличество единиц электрооборудования, шт. Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВтКоэффициент спроса

Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях

Заявленная мощность электрооборудования, кВтЭффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час

Годовой расход электроэнергии, кВт. ч1. Электродвигатели к: Печь отжига9 032 700,71,1207,982 761 720 580,42. Вентиляторы подачи воздуха в печь.

2 061 200,71,192,48 276 764 702,43. Стеклоформующие машины.

253 750,71,157,7 582 764 779 394

Линия упаковки 251 250,71,119,2 582 761 593 135

Переставитель 0,7532,250,71,11,7 325 827 614 338,17Итого 492,25 379,033 3 136 872,97Неучтенное силовое электрооборудование 147,675 113,710 941 061,89Итого силовое электрооборудование 639,925 492,742 4 077 934,86Таблица 13Смета общепроизводственных расходов

Наименование статей расходов

Исходные данные для расчета *)Сумма, млн. руб.

1 Содержание цехового персонала: - основная и доп. заработная плата служащихиз табл.

123,529- основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочихиз табл. 1228,661Итого 32,1902

Отчисления на социальные нужды 30% от суммы зарплаты по ст. 1 9,6573

Содержание зданий и сооружений 3% от сметной стоимости зданий3,9964

Содержание оборудования 2,5% от сметной стоимости оборудования.

9,1795

Текущий ремонт зданий и сооружений 4% от сметной стоимости зданий5,3276

Текущий ремонт оборудования 13% от сметной стоимости оборудования.

47,7317

Амортизация зданий и сооружений из табл. 4…1,8388

Амортизация оборудования из табл. 4…56,1799

Расходы по охране труда12% ФЗП всего персонала18,095Итого 184,19 110

Прочие общепроизводственные расходы 20% от суммы расходов по предыдущим статьям36,838Всего 221,029Таблица 14Проектная калькуляция себестоимости№ п/пНаименование статей затрат

Единица измерения

Планово-заготовительная цена единицы, руб. Затраты на годовой выпуск продукции

Затраты на калькуляционную единицу

КоличествоСумма тыс. руб. Количество

Сумма, руб.

1Сырье и материалы: 1. Шихта т750 087 272,01654540,041,1 078 302,5 2. Стеклобой т150 011 904,3117856,470,151 226,52Вспомогательные материалы Вспомогательные материалы на сумму:

руб. 15 754 199,83 133

Топливо и энергия на технологические цели: а) топливом3 526 048 368 130 241,84330,411 652,05 б) электроэнергияк

Вт.ч34 077 934,8612233,8051,73 155,18 в) пар

Гкал г) водам322,7 611 983,15272,740,1523,46 д) сжатый воздухм3 е) холодтыс. ккал Итого руб. 830 898,89 10 539,524Заработная плата основных производственных рабочихруб. 28 124,70 356,755Отчисления на социальные нужды руб.

8437,41 107,026Общепроизводственные расходы руб. 221 029,43 2803,64 Итого цеховая себестоимостьруб. 1 088 490,43 13 806,93 в том числе: расходы на переделруб. 400 339,92 5078,107Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел)

руб. 92 078,18 1167,968Итого производственная себестоимостьруб. 1 180 568,61 14 974,909Коммерческие расходы (8%) руб. 103 890,04 1317,79 Полная себестоимость продукции руб.

1 284 458,65 16 292,69 Оптовая цена предприятия руб. 1 541 350,38 19 551,237. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта. Таблица 15Сводная таблица основных технико-экономических показателей

Наименование показателей Значение показателей1 Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, т. 78 836,50б) в оптовых ценах, млн. руб.

1576,73в) по себестоимости, млн. руб.

1284,462 Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год82 763

Капитальные затраты на основные фонды, млн. руб. — всего500,35 В том числе: — здания и сооружения133,19- оборудование367,164 Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.

214,435 Удельные капиталовложения, руб./т (шт.)6346,636 Численность персонала, чел. — всего в том числе: а) рабочих232из них — основных112б) служащих487 Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т (шт.)/год281,56б) выработка на одного рабочего, т (шт.)/год339,818 Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, тыс. руб.

215,41б) одного основного рабочего, тыс.

руб.251,119 Полная себестоимость единицы продукции, руб.

16 292,6910

Оптовая цена единицы продукции, руб.

Прибыль (годовая) от реализации, млн. руб.

292,2712

Чистая прибыль, млн. руб.

233,8213

Рентабельность: а) производственных фондов, %47%б) продукции, %23%14 Срок окупаемости капиталовложений, годы2,1415

Фондоотдача, руб./руб.

3,15Расчет точки безубыточностиQmin = УПР год/(Цед — Седпер)

где УПРгод — условно-постоянные расходы в себестоимости годовоговыпуска продукции, руб.Спер. — переменные расходы в составе себестоимости единицыпродукции, руб. Ц — оптовая цена единицы продукции. Qmin = 432 751 648 /(20 000−10 803,46)=47 055,9 тТочка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли. 8. Выводы по работе. Процесс инвестирования представляет собой стратегически направленное вложение различных экономических ресурсов с целью получения каких-либо (финансовых, имущественных, нематериальных и пр.) выгод в будущем или приобретения компанией конкурентных преимуществ. Правильно подобранная инвестиционная стратегия обеспечивает наиболее эффективную реализацию инвестиционного проекта. В результате проделанной работы можно сделать вывод, что проект является эффективным, его реализация будет успешна для инвестора. Рентабельность основных фондов составит 47%, это значит, что за время реализации проекта организация на каждый 1 рубль затрат на приобретение имущества получит 0,47 руб.

чистой прибыли. Рентабельность продаж составит 23%, т. е. предприятие за каждый 1 рубль затрат на производство продукции получит 0,23 руб. прибыли. Эти два показателя свидетельствую об эффективности инвестиционного проекта. Для того, чтобы определить в какой именно момент окупятся вложенные средства и проект начнет приносить прибыль, рассчитываются показатели срока окупаемости. Проект начнет приносить прибыль в первой половине 3 года. Также необходимо отметить, что фондоотдача составит 3,15 руб., т. е. предприятие получит более 3 рублей выручки на каждый вложенный рубль в основные производственные фонды. Список использованной литературы

Берзон Н.И., Газман В. Д., Теплова Т. В., Тюгай Л. А., Горелый В. И. Финансовый менеджмент Изд. 5-е, стереотип. М.: Academia, 2009. — 336с.;Бланк И. А. Финансовый менеджмент: Учебный курс.

— К.: Эльга-Н, Ника-Центр, 2004.- 656 с. Ример М. И. Экономическая оценка инвестиций./М.И. Ример, А. Д. Касатов, Н. Н. Матиенко. — СПб.: Питер, 2008. -

480с. Староверова Г. С. Экономическая оценка инвестиций: учебное пособие /Г.С. Староверова, А. Ю. Медведев, И. В. Сорокина. — М.: КРОНУС, 2006.-312с.Финансовый менеджмент: учебное пособие, А. И. Максимова, М. И. Мохина, О. Г. Наумкова.- Пермь: АНО ВПО «Пермский институт экономики и финансов», 2010.

— 130 с.