Бизнес-план открытия предприятия иди дополнительных услуг в готовом предприятии сервиса и туристических услуг

Средняя стоимость тура (без учета туров в Италию) принята в размере 24 тыс. руб. с учетом данных о популярности направлений туризма у потребителей. Средняя стоимость туров в Италию или организации деловой поездки на 1 человека принята в размере 48 тыс. руб. Количество проданных туров растет по мере роста осведомленности клиентов о новой турфирме. На долю дополнительных услуг будет приходитсяоколо 6% выручки турфирмы. Таблица 4Динамика выручки ООО «Выбор-Тур» после открытия

МесяцКоличество клиентов (кроме продажи туров в Италию), чел. Выручка от реализации туров (кроме продажи туров в Италию), тыс. руб. Выручка от реализации дополнительных услуг, тыс. руб.

Количество туров в Италию, тыс. руб. Выручка от итальянского направления, тыс. руб. Итого выручка, тыс.

руб.

январь102 802 200 302февраль359 807 883 841 442март601 680 134 125 762 432апрель802 240 179 188 643 328май952 660 213 188 643 712июнь12 535 002 802 411 524 096июль17 047 603 813 014 407 168август19 053 204 263 014 408 192сентябрь1 203 360 269 188 644 608октябрь902 520 202 125 763 328ноябрь802 240 179 157 203 200декабрь802 240 179 188 643 328

Итого1 135 317 802 542 203 985 199 104

Как видно из прогноза, динамике продаж турфирмы ООО «Выбор-Тур» будет присуща сезонность, кроме того, нужно отметить, что в январе-апрелебудет формироваться осведомленность о турфирме и продажи будут довольно низки. Затем произойдет снижение продаж осенью, т.к. закончится летний сезон. Ожидаемая структура продаж турфирмы «Выбор-Тур» с точки зрения направлений работы представлена на рис. 1.Рис. 1. Ожидаемая структура продаж турфирмы «Выбор-Тур» в 2013 году

Основной объем продаж, согласно прогнозу, будет приходиться на экскурсионные туры и пляжный отдых, это обусловлено тенденциями российского и новосибирского рынка туристских услуг. Доля туров и деловых поездок в Италию в 2013 году невелика, это обусловлено, прежде всего, необходимость укрепления положения турфирмы на рынке за счет традиционных туров при одновременном развитии итальянского направления. Раздел 7. Организационный план

Согласно Федеральному закону «Об основах туристской деятельности в РФ», турагентом может выступать как юридическое лицо, так и индивидуальный предприниматель. Туроператором может быть только юридическое лицо. Турфирма «Выбор-Тур» является турагентом с организационно-правовой формой

Общество с ограниченной ответственностью. В связи с тем, что решение о создании турфирмы «Выбор-Тур» было принято двумя лицами, была выбрана организационно-правовая форма именно Общество с ограниченной ответственностью. Общество с ограниченной ответственностью представляет собой объединение нескольких физических и (или) юридических лиц для совместной хозяйственной деятельности. Учредителями (участниками) Общества являются:

Яковлев Олег Николаевич, владеющий 57% доли в уставном капитале Общества номинальной стоимостью 57 000 рублей;

Смирнова Ольга Николаевна, владеющая 43% доли в уставном капитале Общества номинальной стоимостью 43 000 рублей. Уставный капитал образуется только за счет вкладов учредителей и составляет 100 тыс. рублей. Общество с Ограниченной ответственностью «Выбор-Тур» создано и действует в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации, федеральным законом Российской Федерации «Об обществах с ограниченной ответственностью» и уставом. Общество является юридическим лицом и строит свою деятельность на основании Устава и действующего законодательства Российской Федерации. Сроки деятельности Общества не ограничены. Основной целью деятельности ООО «Выбор-Тур» является извлечение прибыли. Детальные требования к содержанию учредительных документов ООО «Выбор-Тур» установлены Федеральным законом РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью». Организационная структура турфирмы представлена на рис.

2. Рис.

2. Организационная структура турфирмы «Выбор-Тур"Как видно, организационная структура компании построена по линейно-функциональному принципу, типичному для малых туристских предприятий. На генерального директора (один из учредителей)

будут возложены все функции, связанные с управление персоналом и взаимодействие с партнерами (вне рамок текущей работы). На время его отсутствия должность директора выполняет менеджер отдела выездного обслуживания. Также на начальном этапе существования турфирмы менеджеры итальянского направления будут заниматься выездным туризмом, по мере развития турфирмы итальянское направление приобретет самостоятельность от выездного туризма. Численность сотрудников офиса соответствует рыночной (см. сравнительный анализ конкурентов). На первоначальном этапе загрузка менеджеров их прямыми функциями будет невелика, но в самом начале работы турфирмы будет довольно много организационно-административной и маркетинговой работы, которую нужно будет выполнять (налаживание работы с туроператорами, обустройство офиса, анализ рынка, ценовой и ассортиментный мониторинг конкурентов, осуществление рекламных мероприятий и др.).Учредители определяют общую стратегию деятельности ООО «Выбор-Тур» и осуществляют контрольную функцию. Штатное расписание ООО «Выбор-Тур» представлено в таблице 5. Таблица 5Штатное расписание ООО «Выбор-Тур"Должность

Количество штатных единиц

Оклад, тыс. руб./мес.Оклад, тыс. руб./год

Сумма по должности, тыс. руб. Генеральный директор140 000 480 000 480 000

Менеджер итальянского отдела120 000 240 000 240 000

Менеджер отдела выездного обслуживания220 000 240 000 480 000

Менеджер отдел оформления виз, авиабилетов, страховок, ваучеров120 000 240 000 240 000

Бухгалтер112 000 144 000 144 000

Итого8хх1 584 000

Заработная плата соответствует среднерыночном уровню (на основе сайтов www.hh.ru и www.rabota.ru), помимо окладов сотрудники будут получать премии в сумме до 3% от месячной выручки (переменная часть оплаты труда). Основное требование к менеджерам — опыт работы в сфере туризма от 2 лет, пол и возраст не имеют решающего значения. Рассмотрим процесс работы с туристами в турфирме «Выбор-Тур». 1. Турист приходит в офис турфирмы. Ему предлагается присесть к любому свободному менеджеру. Если менеджеры заняты, туристу предлагается подождать и посмотреть каталоги.

2. Туристговорит в какую страну из представленных он хоте бы купить тур. Если турист еще не определился, менеджер интересуется, какой именно вид отдыха предпочтителен для туриста, и предлагает возможные варианты, информируя о стране, городах — курортах, отелях, обычаях и праздниках, ценах, дополнительных услугах в отеле и т. д. Турист может задать все интересующие его вопросы менеджеру. 3. Менеджер подбирает туры, с предельной точностью учитывая возможные дополнительные пожелания клиента. Турист делает выбор. Менеджер в точности запоминает все пожелания туриста, благодарит его за выбор. Менеджер предупреждает заранее туриста о времени выдачи документов.

4. Если для подбора и разработки тура требуется время, менеджер записывает контактные данные клиента и связывается с ним по мере поступления информации удобным для клиента способом (по телефону или по электронной почте).

5. Менеджер заключает договор с клиентом. Клиент оплачивает тур.

6. Менеджер подает заявку для бронирования места в отель, который выбрал клиент (через туроператора). Отель присылает подтверждение на бронирование отеля.

7. Менеджер формирует необходимый пакет документов для проведения отдыха за границей (визы, ваучеры, авиабилеты).

8. Накануне вылета документы курьером передаются клиенту. 9. Клиент отправляется в путешествие. После приезда клиентможет позвонить в офис менеджеру и поделиться ощущениями от проведенного отдыха. Раздел 8. Финансовый план

Рассчитаем объем затрат на открытие турфирмы (таблица 6).Суммарные затраты на открытие офиса составляют 432 тыс. руб. Таблица 6Затраты на создание турфирмы ООО «Выбор-Тур"№Статья затрат

Сумма, тыс. руб.

1Покупка мебели для оснащения офиса1142

Покупка компьютерной техники и оргтехники1743

Приобретение и установка программного обеспечения и системы бронирования714Затраты на оборудование офиса (жалюзи, ковровое покрытие и др.)385Регистрация фирмы с изготовлением печати, бланков и др. 35Итого432Срок амортизации компьютерной техники — 3 года, мебели — 5 лет. Проведем оценку финансовой состоятельности проекта. Для этого нужно свести в единую таблицу доходы и расходы турфирмы. В таблице 7 представлены единовременные и текущие затраты турфирмы ООО «Выбор-Тур», а также выручка, представленная ранее в виде прогноза продаж. При расчете себестоимости туров предполагалось, что агентское вознаграждение составляет 14%.Определим срок окупаемости — он оставляет 12 месяцев, это месяц перехода денежного потока накопительным итогом из отрицательного диапазона в положительный (переход через ноль). В связи с тем, что проект реализуется в течение года доходы и расходы не дисконтируются. Проект финансируется за счет собственных средств учредителей, поэтому привлечение заемных средств не требуется. Таблица 7Расчеты по проекту создания турфирмы ООО «Выбор-Тур», руб. Статья затрат или доходовянварьфевральмартапрельмайиюнь

Единовременные затраты, в т. ч.:432,00,00,00,00,00,0покупка мебели 114,0 покупка компьютерной техники 174,0 приобретение и установка программного обеспечения и системы бронирования71,0 затраты на оборудование офиса (жалюзи, ковровое покрытие и др.)38,0 регистрация фирмы с изготовлением печати, бланков и др.35,0 Издержки обращения, в т. ч.:510,6326,8365,1401,3419,7468,1затраты на рекламу248,418,418,418,418,418,4заработная плата персонала141,1175,3203,7230,5244,1280,0ЕСН (35%)49,461,371,380,785,498,0аренда помещения (44 кв. м), включая коммунальные платежи 56,356,356,356,356,356,3расходные материалы2,22,22,22,22,22,2Интернет и телефония5,45,45,45,45,45,4амортизация0,00,00,00,00,00,0электроэнергия3,83,83,83,83,83,8прочие расходы (в т.ч. юридические услуги)

4,04,04,04,04,04,0Себестоимость приобретаемых туров260,11 247,72067,72 840,03232,34 266,2Полная себестоимость770,61 574,42432,83 241,33652,4 734,3Выручка, в т. ч.:302,41 442,42390,43 283,23736,84 932,0от реализации туров (кроме туров в Италию)

280,0980,1 680,02240,2 660,03500,0от реализации дополнительных услуг22,478,4134,4179,2212,8280,0от итальянского направления0,0384,0576,0864,0864,1 152,0Валовая прибыль = Выручка — Себестоимость приобретаемых туров42,3194,7322,7443,2504,5665,8Прибыль (убыток) от продаж = Валовая прибыль — Издержки обращения-468,2−132,0−42,441,984,8197,7Налог на прибыль (20%)0,00,00,08,417,039,5Чистая прибыль (убыток) = Прибыль (убыток) от продаж — Налог на прибыль-468,2−132,0−42,441,967,8158,2Денежный поток = Чистая прибыль — Единовременные затраты -900,2−132,0−42,441,967,8158,2Денежный поток нарастающим итогом = Денежный поток за предыдущий период + Денежный поток за текущий период-900,2−1032,3−1074,7−1032,8−965,0−806,8Продолжение таблицы 7Статья затрат или доходовиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьитого

Единовременные затраты, в т. ч.:0,00,00,00,00,00,0432,0покупка мебели 114,0покупка компьютерной техники 174,0приобретение и установка программного обеспечения и системы бронирования 71,0затраты на оборудование офиса (жалюзи, ковровое покрытие и др.) 38,0регистрация фирмы с изготовлением печати, бланков и др. 35,0Издержки обращения, в т. ч.:534,9559,4450,3401,9395,5401,35 234,7затраты на рекламу18,418,418,418,418,418,4451,0заработная плата персонала329,4347,6266,8230,9226,2230,52 906,0ЕСН (35%)115,3121,693,480,879,280,71 017,1аренда помещения (44 кв. м), включая коммунальные платежи 56,356,356,356,356,356,3675,8расходные материалы2,22,22,22,22,22,226,4Интернет и телефония5,45,45,45,45,45,464,8амортизация0,00,00,00,00,00,00,0электроэнергия3,83,83,83,83,83,845,6прочие расходы (в т.ч. юридические услуги)

4,04,04,04,04,04,048,0Себестоимость приобретаемых туров5692,46 215,53886,32 852,42715,42 840,038115,9Полная себестоимость6227,36 774,94336,63 254,33110,93 241,343350,7Выручка, в т. ч.:6580,87 185,64492,83 297,63139,23 283,244066,4от реализации туров (кроме туров в Италию)

4760,5 320,03360,2 520,02240,2 240,031780,0от реализации дополнительных услуг380,8425,6268,8201,6179,2179,22 542,4от итальянского направления1440,1 440,0864,0576,0720,0864,9 744,0Валовая прибыль = Выручка — Себестоимость приобретаемых туров888,4970,1606,5445,2423,8443,25 950,5Прибыль (убыток) от продаж = Валовая прибыль — Издержки обращения353,5410,7156,243,328,341,9715,7Налог на прибыль (20%)70,782,131,28,75,78,4271,7Чистая прибыль (убыток) = Прибыль (убыток) от продаж — Налог на прибыль282,8328,6125,034,622,733,5452,4Денежный поток = Чистая прибыль — Единовременные затраты 282,8328,6125,034,622,733,520,4Денежный поток нарастающим итогом = Денежный поток за предыдущий период + Денежный поток за текущий период-523,9−195,4−70,4−35,8−13,120,4 Рентабельность проекта = Полная себестоимость/Выручка = 43 350,7/44 066,4 = 1,62%, что является очень низкими показателем, но это обусловлено тем, что турфирма только вышла на рынок и ее деятельность только набирает оборот. Раздел 9. Оценка рисков

Определим основные риски проекта и пути их снижения (таблица 8).Таблица 8Перечень возможных рисков№ п/пРиски

Влияние на прибыль

Вероятность возникновения

Оценка влияния Меры противодействия1Появление новых конкурентов

Ведёт к снижению спроса, следовательно, сокращение прибыли0,79Отслеживание тенденций рынка и действий конкурентов. Формирование лояльности клиентов2Рост налогов

Увеличение расходов, уменьшение прибыли0,15Не поддается корректировке3Невостребованность туров потребителя

Необходимость сворачивания реализации проекта0,29Предложение туров на основе проведения исследований4Нестабильность мировой экономики и экономики России

Неясность перспектив развития рынка. Снижение платежеспособности населения0,87Привлечение платежеспособных потребителей5Колебания курсов валют

Нестабильность цен на туры0,76Привязка к наиболее стабильной валюте6Претензии клиентов к качеству туров

Снижение репутации турфирмы0,47Тщательный контроль. Обдуманный выбор партнеров

Можно говорить о том, что риски велики, однако, при разработке системы мер по их нивелированию у ООО «Выбор-Тур» есть возможности для их снижения. Заключение

Итого написания работы стала подготовка бизнес-плана открытия новой турфирмы на рынке Новосибирска. Выбранная форма бизнеса — турагентство, что требует значительно меньших инвестиций, чем открытие турагентства. ООО «Выбор-Тур» будет работать на рынке выездного и внутреннего туризма, сотрудничая с крупнейшими и надежными турагентствами. Основной упор будет сделан на первоначальном этапе на наиболее популярные у туристов направления, далее активно будет развиваться итальянское направление для частных лиц и корпоративных клиентов. Анализ рынка показал, что рынок растет, однако, конкуренция на нем велика, более 40% рынка принадлежит федеральным игрокам. В то же время, при наличии четкого позиционирования, высоком качестве услуг и обслуживания и при проведении эффективной рекламной кампании ООО «Выбор-Тур» имеет шансы привлечь клиентов и закрепиться на рынке Новосибирска. В рамках обоснования создания новой турфирмы разработаны детальный маркетинговый, финансовый, производственный и организационные планы, которые позволили оценить уровень затрат и направления продвижения нового предприятия. Основной риск, с которыми может столкнуться турфирма ООО «Выбор-Тур» — это появление новых конкурентов. Расчеты показали, что проект окупается за 12 месяцев. Рентабельность в первый год составит 1,62%.Разработанный проект может считаться эффективным и среднерискованным, что позволяет рекомендовать его к реализации. Список использованной литературы

Федеральный закон «Об основах туристической деятельности в Российской Федерации» № 132-ФЗ от 24 ноября 1996 года (в ред. Федеральных законов от 10.

01.2003 № 15-ФЗ, от 22.

08.2004 № 122-ФЗ, от 05.

02.2007 № 12-ФЗ

http://www.trips.ru/node/26Бекетова О.Н. Бизнес-план: Теория и практика. — М.: Приор-издат, 2009. — 390 с. Воронова Т. А. Бизнес-планирование.

— М.: Финансы и статистика, 2009. — 482 с. Головань С. Бизнес-планирование и инвестирования. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2009. -

382 с. Завлин П. Н. Оценка эффективности инноваций. — М.: Бизнес-пресса, 2006. -

398 с. Ковалев В. В.

Введение

в финансовый менеджмент. — Финансы и статистика, 2007

Липсиц И. В. Инвестиционный проект: методы подготовки и анализа. — М.: ИНФРА-М, 2008

Ляпунов С.И. Бизнес-планирование. — М.: Финансы и статистика, 2008. -

480 с. Стрекалова Н. Д. Бизнес-планирование. — СПб.: Питер, 2009. — 398 с. Уткин Э. А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности.

— М.: Экмос, 2009. — 516 с. Шайгарданова В. Ю. Бизнес-планированиевтуризме. — Уфа: УГАЭС, 2009

Бизнес-план туристической фирмы

http://amt-training.ru/content/bizplan/35 370/Выручка туристических компаний в 2011 году выросла на 27%

http://marketing.rbc.ru/news_research/18/05/2012/562 949 983 875 323.shtmlВыручка туристических агентств увеличилась более чем на 25%

http://marketing.rbc.ru/news_research/09/10/2012/562 949 984 889 066.shtmlИтоги летнего туристического сезона

http://nato-nsk.ru/mod.document/action.show/id.297Рынок туристических услуг

http://www.dkvartal.ru/wiki/rynok-turisticheskikh-uslug#ixzz29Dj5OLhrЦены на пляжный отдых в Новосибирске снизились на 50%

http://gorod54.ru/index.php?newsid=9126

Цены на туристические путевки выросли на 10−15%

http://sibkray.ru/news/1/347 336/