Управление депозитным портфелем в коммерческом банке

Появившееся в начале 80-х годов в Соединенных Штатах Америки управление депозитным портфелем стало одним из приоритетных направлений во всех финансовых учреждениях. Возрастающий интерес к данной проблеме объясняется факторами внешнего и внутреннего характера. К внешним факторам можно отнести финансовую и экономическую нестабильность, отмечаемую на национальном и международном рынках, и ослабление регулирования банковской сферы в большинстве промышленно развитых стран (дерегулирование), которое создает почву для обострения конкуренции. Подобного рода изменения во внешней среде приводят к колебаниям валютных курсов, процентных ставок, оказывают негативное влияние на маржу кредитных организаций. Общемировые тенденции свидетельствуют о том, что маржа прибыли приобрела понижающую динамику за счет снижения уровня доходов по активным операциям и роста расходов по привлечению средств. Кроме того, озабоченность финансовой стабильностью функционирования банковской системы со стороны национальных и международных органов надзора привела к ужесточению требований по ключевым показателям, в частности, по показателю достаточности капитала, и вызвала необходимость более жесткого управления на уровне каждого коммерческого банка.

Вышеназванные изменения требуют координации всех направлений деятельности внутри банка. Поскольку управление депозитным портфелем находится на стыке четырех ключевых направлении деятельности — кредитной, депозитной, инвестиционной и торговой, каждое из них отражается на структуре баланса и потенциале доходности активов. Более того, основные направления деятельности могут находиться в противоречии, что обусловливает необходимость их координации. Следовательно, координация проводится на основе управления пассивами.

Таким образом, управление депозитным портфелем представляет собой скоординированный процесс управления портфелем (балансом банка) и доходностью для достижения стратегических целей банка.

Цель управления депозитным портфелем состоит в максимизации чистого процентного дохода при заданном уровне риска или, наоборот, минимизации риска при заданном уровне чистого процентного дохода. Равновесие между риском и доходом должно быть достигнуто посредством установления нейтральности по отношению к изменениям процентных ставок, рыночным колебаниям, операционным и коммерческим рискам. Основное внимание при управлении на краткосрочную перспективу уделяется показателям, полученным на основе балансовых данных.

В долгосрочном аспекте акцент переносится на максимизацию рыночной стоимости капитала.

Актуальность темы

дипломной работы заключается в том что, депозитные операции направлены на достижение устойчивого уровня прибыльности банка, активное поведение на рынке банковских и небанковских продуктов и услуг, оперативное реагирование на изменяющиеся условия конкурентной среды, принятие ответных мер на поведение конкурентов, корректировку действий с учетом потребностей клиентов.

Цель дипломной работы — анализ системы управления депозитным портфелем коммерческого банка.

Исходя из цели, необходимо решить следующие задачи:

1. Изучить теоретические аспекты управления депозитным портфелем кредитной организации.

2. Проанализировать управление депозитным портфелем коммерческого банка ОАО Сбербанк России.

3. Разработать рекомендаций по совершенствованию управления депозитным портфелем в коммерческом банке ОАО Сбербанк России.

Теоретическую базу исследования составили труды ведущих отечественных и зарубежных экономистов в области кредита, банковского дела и финансов. Прямо или косвенно данная тематика нашла отражение в трудах Антипова О. Н., Белоглазовой Г. В., Батраковой Л. Г., Бора В. В., Дворецкой А. Е., Зубова С. А., Лаврушина О. И., Лялькова М. И., Масленченкова Ю. С., Маршавиной Л. Я., Пятенко Ю. И., Павловой Л. Г., Русанова Ю. Ю., Соколинской Н. Э., Тагирбекова К. Р., Хоминич И. П. Ширинской Е.Б., а также Джозефа Ф. Сипки, Г. Марковича, Питера С. Роуза, Тимоти У. Долана Э., Рида Э. и др.

Значительное место в исследовании занимают работы российских авторов, которые описывают методики экономического анализа, способы применения экономико-математических методов и моделей в экономике, и конкретно в деятельности коммерческих банков: Багриновского К. А., Дьякова В. Г. Гусева А. А., Кабышева О. А., Конюховского П. В., Ширинской Е.Б.

Таким образом, в большинстве исследований процесс управления депозитным портфелем не рассматривается комплексно и требует системного подхода к изучению.

Объектом исследования работы является Открытое акционерное общество Сбербанк России, основным видом деятельности, которого является различные банковские операции.

Предметом исследования выступает депозитный портфель Открытое акционерное общество Сбербанк России.

Информационной базой исследования выступают нормативно — правовые акты законодательной и исполнительной власти Российской Федерации, инструктивные материалы Банка России, монографии и публикации в общероссийских периодических изданиях, материалы банковской отчётности и различные методические источники: оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета, бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках за 2006 — 2009 гг. Сбербанк России.

Теоретической и методологической основой написания работы явились труды отечественных и зарубежных ученых, таких как О. И. Лаврушина, Г. Г. Коробовой, В. В. Тен, Ю. Г. Вешкина, Г. Л. Авагяна, Л. Р. Батраковой и других.