Функционирование и совершенствование электронной системы межбанковских расчетов в России

1. ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ БАНКА РОССИИ

1.1 Структура платежной системы России

1.2 Основные принципы создания и функционирования электронной системы межбанковских расчетов в России, ее участники и организация взаимоотношений между ними

2. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ ЭЛЕКТРОННОЙ СИСТЕМЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

2.1 Анализ межбанковских электронных расчетов платежной системы Банка России

2.2 Развитие и совершенствование платежной системы Банка России ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Регламент осуществления расчетов (введение БЭСП — текущее состояние) ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Регламент осуществления расчетов (до введения системы БЭСП) ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Тарифы на услуги Банка России в системе БЭСП БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Платежная система состоит из системы учреждений, набора инструментов и процедур, используемых для перевода денежных средств между контрагентами, с целью выполнения возникающих платежных обязательств. Платежная система призвана обеспечивать обращение безналичных денег между экономическими субъектами.

Операции по безналичному расчетному обслуживанию клиентов занимают центральное место в деятельности банков, выполняемые ежедневно, а по сути, ежечасно. В совокупности эти операции формируют устойчивые потоки платежей: от покупателей товаров (услуг), ценных бумаг, валюты — к поставщикам; от налогоплательщиков — в бюджет и во внебюджетные фонды и тому подобное. Подавляющая часть платежей направляется от банков к другим банкам, и лишь меньшая доля относится к операциям внутри самого банка. Именно широкое развитие безналичного денежного оборота, организуемого банками при выполнении, прежде всего, расчетных, а также, кредитных, валютных, фондовых и других операций в рамках страны и за ее пределами, потребовало установления взаимоотношений между ними, превращения множества банков в банковскую систему. С другой стороны, в денежном обороте страны, как в зеркале, отражается ее экономика, а денежном обороте между странами — вся мировая экономика.

Платежная система в РФ включает системы расчетов Банка России, систему прямых расчетов кредитных организаций через корсчета, небанковские (клиринговые) кредитные организации, платежные системы с использованием банковских карт.

Центральный Банк осуществляет общее руководство платежной системой, устанавливает правила, формы, сроки безналичных расчетов, операционные стандарты, обеспечивает повышение ее быстродействия и надежности, является непосредственным участником этой системы через ГРКЦ и РКЦ посредством следующих систем:

— системы межбанковских расчетов с применением авизо;

— системы межбанковских расчетов через корсчета;

— системы внутрирегиональных и межрегиональных электронных платежей.

В целях совершенствования платежной системы Банк России основное внимание будет уделять повышению эффективности функционирования платежных систем и вопросам их надежности, методологическим аспектам построения платежных систем.

Эффективность функционирования финансовых рынков и банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы. Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность системы расчетов, а также уровень риска банковских операций.

Создание быстродействующей и безопасной платежной системы позволяет расширить возможность кредитных организаций по маневрированию денежными ресурсами и тем самым минимизировать риски, связанные с технологией проведения межбанковских расчетов.

Платежная система страны есть совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности.

Надежная и эффективная платежная система крайне важна для эффективного функционирования финансовой системы. Платежная система — это механизм, при помощи которого осуществляется перевод средств между банками. Тем самым прочные платежные системы являются одним из ключевых условий поддержания и укрепления финансовой стабильности.

Одним из условий успешного перехода к современным формам рыночной экономики является совершенствование и развитие банковских платежных систем как основ финансово-кредитных механизмов государства. В силу этого, на Центральный банк возложена задача по созданию единой электронной системы межбанковских расчетов и ее важнейшего компонента — системы перевода крупных сумм платежей, учитывающей и активно использующей возможности современной системно-технической среды, средств телекоммуникаций и защиты информации.

Создается соответствующая методологическая, организационная, технологическая и техническая база. Одновременно расширяется эксперимент по внутрирегиональным и межрегиональным электронным платежам, отрабатывается новая технология обработки банковской информации в целях создания условий для кредитных организаций по управлению ликвидностью.

Банк России предпринимает активные меры по реформированию своей расчетной сети с применением электронных систем перевода денежных средств. Банк России ведет в настоящее время разработку гибкого и эффективно функционирующего кредитно-финансового механизма в условиях не до конца отрегулированных экономических отношений и межгосударственных связей, в условиях резко увеличившихся объемов оборачивающихся финансовых ресурсов, постоянно меняющейся методологии расчетов, появления большого количества новых клиентов, ведущих прямые расчеты через разрастающуюся сеть клиринговых учреждений.

Цель данной работы состоит в изучении и систематизации теории в области организации безналичных расчетов в системе Банка России, в обобщении порядка электронных платежей и рассмотрения некоторых перспективных направлений развития расчетной сети.

С учетом намеченной цели в работе поставлены следующие задачи:

— изучить организацию межбанковских расчетов учреждениями Банка России;

— определить роль банков в проведении межбанковских расчетов;

— сформулировать основные направления и перспективы развития расчетной сети Банка России.

Методологической основой для выполнения выпускной квалификационной работы послужили Постановления Правительства по вопросам кредитно-денежной политики, Федеральные Законы в области банковского дела, нормативные акты, инструкции, положения Банка России, а также материалы периодической печати, исследования отечественных экономистов и некоторые материалы статистической отчетности ГРКЦ г. Хабаровска.

Выпускная квалификационная работа состоит из ведения, двух глав, заключения, трех приложений и библиографического списка состоящего из 33 источников.

Выпускная квалификационная работа выполнена на 61 листе машинописного текста, включает 4 таблицы, 3 рисунка, 3 приложения.

1. ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ БАНКА РОССИИ

1.1 Структура платежной системы России Платежная система России состоит из относительно самостоятельных и системно значимых сегментов:

— платежная система Банка России;

— частные платежные системы.

Частные платежные системы, образуемые кредитными организациями, включают:

— системы расчетов через расчетные небанковские кредитные организации;

— системы расчетов через корреспондентские счета кредитных организаций, открытые в других кредитных организациях;

— внутрибанковские межфилиальные системы расчетов

— системы расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации.

Банк России занимает особое место в платежной системе России. Банк России, являясь оператором собственной платежной системы, координирует и регулирует расчетные отношения в России, осуществляет мониторинг деятельности частных платежных систем, определяя основные положения их функционирования, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, а также организует наличное денежное обращение. Кроме того, Банк России разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности, а также осуществления контроля за деятельностью кредитных организаций на рынке расчетных услуг.

К правовой базе регулирования платежной системы России относятся Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы Российской Федерации, основными из которых являются Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», а также принятые в соответствии с ними нормативные акты Банка России. Отношения между Банком России и его клиентами, а также кредитными организациями и их клиентами регулируются договорами корреспондентского счета (субсчета) или банковского счета. Указанные документы служат правовой основой для функционирования и дальнейшего развития платежной системы России. Банк России информирует банковское сообщество и общественность о вносимых изменениях и дополнениях к нормативным актам, а также о принимаемых решениях в направлении технической модификации платежной системы России.

Структура платежной системы России приведена на рисунке 1.

Рис. 1. Структура платежной системы России Каждой кредитной организации для осуществления расчетов через платежную систему Банка России в обязательном порядке открывается корреспондентский счет в учреждении Банка России. Кредитная организация вправе открыть корреспондентский субсчет в учреждении Банка России своему филиалу, за исключением филиалов, обслуживающихся в одном учреждении Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этом случае расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет другого филиала кредитной организации, открытые в Банке России. Кредитные организации и их филиалы, которым открыты корреспондентские счета (субсчета) в Банке России, являются клиентами Банка России. Многофилиальные кредитные организации для осуществления расчетов между филиалами открывают счета межфилиальных расчетов. Межбанковские расчеты между кредитными организациями совершаются через корреспондентские счета, открываемые друг у друга. В расчетных небанковских кредитных организациях участниками расчетов являются как кредитные организации, так и юридические лица, не являющиеся кредитными организациями. Клиентам — юридическим и физическим лицам — для осуществления безналичных расчетов открываются счета в кредитных организациях, а в отдельных случаях, установленных законодательством, юридическим лицам открываются счета в учреждениях Банка России.

Системно значимой и важной составляющей платежной системы России является платежная система Банка России, поскольку играет существенную роль в обеспечении финансовой стабильности в стране и эффективном осуществлении денежно-кредитной политики.

Платежная система Банка России, являющаяся в целом децентрализованной системой, обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банке России. Платежная система Банка России является валовой системой, т. е. расчеты по всем платежам проводятся по счетам участников на индивидуальной основе. Организационная структура Банка России отражает региональное деление России: в каждом регионе России действуют территориальные учреждения Банка России, осуществляющие безналичные расчеты.

Территориальные учреждения Банка России расположены в регионах Российской Федерации, которые, в основном, совпадают по территории с субъектами Российской Федерации, а в некоторых случаях и в регионах, объединяющих территории нескольких субъектов Российской Федерации.

В каждом территориальном учреждении Банка России функционируют региональные компоненты платежной системы Банка России.

Платежная система Банка России в настоящее время включает в себя следующие системы расчетов:

— систему валовых расчетов в режиме реального времени, именуемую системой банковских электронных срочных платежей (далее — система БЭСП);

— системы внутрирегиональных электронных расчетов (далее — ВЭР);

— систему межрегиональных электронных расчетов (далее — МЭР); а также механизмы расчетов:

— расчеты с применением авизо (почтовые и телеграфные);

— расчеты между учреждениями Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным центром;

— расчеты внутри учреждения Банка России.

В платежной системе Банка России для осуществления расчетов клиентам Банка России — кредитным организациям, их филиалам (по решению кредитной организации) и другим организациям, не являющимся кредитными, открываются банковские (корреспондентские) счета (субсчета) в учреждениях Банка России.

Система БЭСП предназначена для проведения срочных платежей, к которым относятся, в том числе, платежи, связанные с реализацией Банком России денежно-кредитной политики, межбанковские платежи, платежи по поручению клиентов участников системы БЭСП. Система БЭСП является централизованной системой расчетов в платежной системе Банка России.

Системы ВЭР и система МЭР являются децентрализованными, платежи проводятся без каких-либо специальных требований к их размеру и назначению.

Расчеты между учреждениями Банка России с применением авизо на основе почтовой и телеграфной технологии осуществляются с использованием всех видов расчетных документов, при этом сроки проведения платежей в этой системе являются наиболее долгими (до 5 дней).

Расчеты между учреждениями Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным центром, предусматривают передачу части платежной информации в электронном виде, а полной информации — в виде доставки расчетных документов на бумажном носителе. Данные расчеты мало востребованы ввиду необходимости поддержания двух видов технологий.

Расчеты в пределах одного учреждения Банка России рассматриваются как подвид либо систем ВЭР своего региона (при использовании полностью электронной технологии), либо систем расчетов между, учреждениями Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным центром (при использовании смешанной бумажно-электронной технологии).

Платежная система Банка России обеспечивает:

— осуществление расчетов с использованием электронной технологии в режиме реального времени в масштабах страны (система БЭСП);

— осуществление расчетов в режиме непрерывной обработки платежей в региональных компонентах, а также в режиме назначенного времени и непрерывной обработки платежей в Московском регионе;

— осуществление расчетов с использованием электронной технологии между региональными компонентами в течение дня или не позднее следующего дня (система МЭР);

— осуществление расчетов в течение одного — пяти дней с использованием почтовой и телеграфной (бумажной) технологий;

— предоставление участникам — кредитным организациям внутридневных кредитов/кредитов овернайт, обеспеченных залогом.

На конец 2007 года участниками платежной системы Банка России являлись 915 учреждений Банка России, 1127 кредитных организаций (в 2006 году — 1183) и 2234 филиалов кредитных организаций (в 2006 году — 2045), которым по данным Справочника БИК России открыты корреспондентские счета (субсчета) в Банке России. Количество открытых им счетов за год увеличилось на 5,0% и на 1.01.2008 составило 3421.

Количество кредитных организаций, открывших корреспондентские счета в Банке России, за 2007 год уменьшилось на 53 единицы (или на 4,5%), а количество филиалов кредитных организаций, имеющих корреспондентские субсчета в Банке России, увеличилось на 223 единицы (или на 10,8%).

В части обеспечения надежности, безопасности и защиты информации в платежной системе Банка России обеспечивается идентификация пользователей, контроль целостности и подтверждение подлинности платежных документов, разграничение прав доступа и защита от несанкционированного доступа к ресурсам систем обработки платежей, контроль за проведением расчетных операций, конфиденциальность (криптографическая защита) платежной информации, резервирование программно-технических комплексов и информационных ресурсов.

1.2 Основные принципы создания и функционирования электронной системы межбанковских расчетов в России, ее участники и организация взаимоотношений между ними Проведение электронных платежей основано на нормах Гражданского кодекса Российской Федерации, других законов, а также нормативных актов Банка России.

Электронные расчеты — это совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов в электронной форме.

Система электронных платежей Банка России имеет двухуровневую структуру. Она состоит из систем внутрирегиональных электронных платежей и межрегиональных электронных платежей.

Принципы организации расчетов — основополагающие начала их проведения. Соблюдение принципов в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям:

— своевременности;

— надежности;

— эффективности.

Первый принцип — правовой режим осуществления расчетов и платежей. Расчетные взаимоотношения предопределяют необходимость установления единообразия законов РФ и подзаконных актов, а также нормативных актов ЦБ РФ.

К главным законодательным источникам регулирования расчетов относятся: Гражданский кодекс РФ; Арбитражный процессуальный кодекс РФ, Положение «О безналичных расчётах в Российской Федерации» от 03.10.2002 № 2-П, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ; Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395−1 и др.

Главным регулирующим органом платежной системы является Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Согласно федеральному закону от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», основной его задачей значится обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Функции Банка Росси по платежной системе:

— установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов;

— координация, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том числе клиринговых, систем.

Второй принцип — осуществление расчетов преимущественно по банковским счетам. Безналичные расчеты ведутся юридическими лицами и гражданами через банк, в котором им открыт соответствующий счет. Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета — самостоятельный двусторонний (участники имеют как права, гак и обязанности) гражданско-правовой договор.

Банки и другие кредитные учреждения для проведения расчетов между собой открывают корреспондентские счета друг у друга (заключается договор корреспондентского счета) и в обязательном порядке — в учреждениях Банка России (договор на расчетное обслуживание банка).

Третий принцип — поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Соблюдение этого принципа — залог четкого безусловного выполнения обязательств. Все плательщики (предприятия, банки и т. п.) должны планировать поступления, списания средств со счетов, предусмотрительно изыскивать недостающие ресурсы (путем получения кредита или продажи активов) с целью своевременного выполнения долговых обязательств.

Четвертый принцип — наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж. Данный принцип реализуется путем применения:

— либо соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств;

— либо специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платежных требований-поручений, платежных требований, переводных векселей).

Вместе с тем законодательствам предусмотрены случаи бесспорного (без согласия плательщиков) списания средств: недоимок по налогам и другим обязательным платежам — на основании исполнительных листов, выданных судами, некоторых штрафов по распоряжениям взыскателей и др., а также безакцептного списания за тепловую и электрическую энергию, коммунальные и другие услуги.

Пятый принцип — срочность платежа. Значение этого принципа вытекает из самой сути рыночной экономики, неотъемлемым условием которой является своевременное и полное выполнение платежных обязательств.

Непрерывно расходуемые средства на производство товаров, оказание услуг должны возмещаться за счет платежей покупателей в сроки, предусмотренные заключенными договорами. Сбои в соблюдении сроков платежей ведут к нарушению кругооборота средств и, в конечном счете, к платежному кризису.

Шестой принцип — контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения. Имеются определенные особенности в проведении контроля со стороны предприятий и банков. В частности, банки, выступая посредниками между продавцами и покупателями, налоговыми органами, населением, бюджетом, внебюджетными фондами, контролируют соблюдения установленных правил расчетов.

Специфический характер носит контроль банков за проведением расчетов между ними самими. Однако, как показывает практика, контроль участников рыночных отношений за выполнением договорных обязательств в силу неразвитости финансового менеджмента на предприятии должным образом не налажен. Не отрегулирован механизм и правового контроля со стороны государства за соблюдением «правил игры» предприятиями различной формы собственности. Эти причины, в свою очередь, стали одними из главных в образовании платежного кризиса.

Седьмой принцип — имущественная ответственность за соблюдение договорных условий. Суть этого принципа заключается в том, что нарушения договорных обязательств в части расчетов влекут применение гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки (штрафа, пени), а также иных мер ответственности.

Значение платежной системы для экономики страны трудно переоценить. Ее надежное и бесперебойное функционирование обеспечивает доверие как к национальной валюте, так и к применяемым платежным инструментам и самой системе в целом, что в совокупности позволяет поддерживать стабильность в финансовой сфере.

За последнее десятилетие Банком России достигнуты значительные успехи в развитии платежной системы. Прошел практически полный переход от бумажного документооборота к электронной передаче и обработке платежной информации. В результате значительно сократились сроки перевода средств, реализованы технологии сквозной автоматизированной обработки платежей. Это, в свою очередь, оказало положительное влияние на эффективность платежной системы и ее удобство для пользователей. Однако процесс модернизации платежной системы Банка России не завершен.

Пользователями системы электронных платежей Банка России являются кредитные организации, их филиалы и другие клиенты Банка России, имеющие корреспондентские счета (субсчета), банковские счета в учреждениях Банка России, включенных в состав участников электронных платежей.

Платежи для совершения электронным способом могут направляться клиентами в Банк России по системам телекоммуникации, на магнитных и бумажных носителях. В последнем случае они преобразуются в электронный вид учреждениями Банка России, и далее бумажный носитель не передается.

Осуществление внутрирегиональных электронных платежей регулируется региональными правилами и договорами с клиентами Банка России с учетом требований нормативных актов Банка России.

Региональные правила устанавливают график обмена и обработки электронных платежей, форматы электронных сообщений, а также средства криптографической защиты информации.

По внутрирегиональным электронным платежам расчеты совершаются в течении дня, когда инициируется платеж исходя из графика обмена и обработки электронных платежей.

Пользователями системы внутрирегиональных электронных платежей могут быть коммерческие банки (их филиалы) и другие учреждения и организации, имеющие корреспондентские или расчетные счета.

Внутрирегиональные платежи должны выполняться «день в день», то есть в течение операционного дня средства, списанные со счета хозоргана и корреспондентского счета коммерческого банка — отправителя платежа, должны быть зачислены на корреспондентский счет коммерческого банка — получателя.

Электронный платежный документ (бумажная копия) изготовляется и оформляется учреждением Центрального Банка Российской Федерации — получателем электронного платежа и является официальным документом, на основании которого производится зачисление насчет получателя. Он содержит реквизиты и наименование обслуживающих их коммерческих банков и расчетно-кассовых центров, сумму, подлежащую перечислению, а также информацию о назначении платежа.

Система электронных платежей должна обеспечить выполнение поручения клиента, исходящего непосредственно от коммерческого банка обслуживающему расчетно-кассовому центру: дебетовать счет банка-отправителя и кредитовать счет банка-получателя на этом же, или другом, включенном в систему электронных платежей расчетно-кассового центра.

Отправителем межбанковского электронного платежа может являться Головной расчетно-кассовый центр, расчетно-кассовый центр и коммерческие банки. Получателем может быть клиент любого коммерческого банка при условии участия расчетно-кассового центра, в котором открыт корреспондентский счет этого коммерческого банка, в системе электронных платежей, а также клиент расчетно-кассового центра — участник системы.

Инициатором электронного платежа является клиент коммерческого банка. Средствами телекоммуникации электронный платежный документ передается на расчетно-кассовый центр, в котором открыт корреспондентский счет банка отправителя.

При получении информации об исполнении электронного платежа от коммерческого банка по каналам связи в установленном порядке проверяется достоверность информации и ее отправитель. При положительном результате проверки выполняется следующий контроль: имеет право банк — плательщик осуществлять электронный платеж, обеспечены ли электронные платежи средствами на корреспондентском счете коммерческого банка — плательщика. В случае невыполнения хотя бы одного из этих условий платеж не принимается к исполнению через электронную систему и возвращается коммерческому банку.

Обработка электронных платежей на расчетно-кассовом центре осуществляется с использованием специально разработанного программно-аппаратного комплекса, состоящего из коммуникационного сервера, сервера платежей и автоматизированных рабочих мест для ввода платежных документов, объединенных посредством локальной сети. Обмен информацией по платежам между участниками и пользователями системы электронных платежей осуществляется коммуникационными серверами.

Предприятия и организации, счета которых открыты в расчетно-кассовых центрах, имеют право инициировать электронный платеж. В этом случае клиент расчетно-кассового центра представляет платежное поручение с отметкой «электронно».

Ответственный исполнитель проверяет правильность заполнения реквизитов платежного поручения и возможность оплаты.

Ввод в систему электронных платежей платежных документов от клиентов расчетно-кассового центра осуществляется вручную с использованием автоматизированных рабочих мест для ввода платежей, затем документы через локальную сеть передаются в сервер платежей. Поступившие в сервер платежей файлы подвергаются контролю на соответствие электронной подписи, правильности заполнения реквизитов плательщика и получателя, принадлежность расчетно-кассовых центров плательщика и получателя к системе электронных платежей.

Платежи, которые в процессе автоматического контроля при приеме выявлены, как имеющие нарушения в структуре или адресации, к дальнейшей обработке не допускаются, по ним формируется сообщение о непринятии платежа к проводу с указанием причины. Сообщение передается в адрес коммерческого банка-отправителя платежа.

Платежи, успешно прошедшие автоматический контроль, допускаются для дальнейшей обработки в расчетно-кассовом центре, а адресованные клиентам других банков или расчетно-кассовых центров, кроме того, формируются в линейные файлы и пересылаются в коммуникационный сервер для дальнейшей передачи по адресу.

Материалы по принятым от коммерческих банков и других расчетно-кассовых центров платежам распечатываются и передаются ответственным исполнителям Головного расчетно-кассового центра для контроля. По платежам, адресованным клиентам Головного расчетно-кассового центра и банкам других расчетно-кассовых центров, печатаются сами платежные документы, а также их описи. По платежам, адресованным от банка в банк одного и того же расчетно-кассового центра, распечатываются сводные платежные поручения и их описи.

К лицевому счету банковского счета «Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам — кредитовые суммы» участников внутрирегиональных электронных платежей программно ведутся картотеки электронных документов с накоплением сумм электронных платежей раздельно для четного и нечетного номеров месяца.

На платежи, отправленные в другой расчетно-кассовый центр, ожидаются подтверждения. К лицевому счету балансового счета по внутрирегиональным электронным платежам, ожидающим подтверждения, программно ведутся картотеки электронных документов, ожидающих подтверждения, раздельно для четного и нечетного месяца. По получению подтверждения о принятии к проводу электронного платежа производится квитовка подтверждений электронных документов, помещенных в картотеку к лицевому счету балансового счета по платежам, ожидающим подтверждения. Сквитованные электронные документы из картотеки электронных документов, ожидающих подтверждения, перемещаются в картотеку начальных внутрирегиональных платежей к лицевому счету на балансовый счет «Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам — кредитовые суммы». В картотеках хранятся полные формы платежных документов. Удаление документов из картотек осуществляется после завершения процесса закрытия оборотов по внутрирегиональным электронным платежам.

Также Головной расчетно-кассовый центр Главного Управления Центрального Банка Российской Федерации по Хабаровскому краю проводит операции по ответному проводу. Прием платежей от других расчетно-кассовых центров сервером платежей осуществляется через коммуникационный сервер.

Поступившие в сервер платежей файлы, содержащие платежные документы от коммуникационного сервера подвергаются контролю на соответствие электронной подписи, правильность заполнения реквизитов плательщика и получателя, принадлежность расчетно-кассового центра плательщика и получателя к системе электронных платежей.

Платежи, которые в процессе автоматического контроля при приеме выявлены, как имеющие нарушения в структуре или адресации, к дальнейшей обработке не допускаются, по ним формируется сообщение о непринятии к проводу с указанием причины. Сообщение передается в адрес расчетно-кассового центра — отправителя платежа.

Платежи, успешно прошедшие автоматический контроль, допускаются для дальнейшей обработки в Головной расчетно-кассовый центр, на них формируются подтверждения о получении, адресованные в расчетно-кассовый центр — отправитель. Подтверждения, а также платежи, адресованные клиентам банков, пересылаются в коммуникационный сервер для передачи, соответственно, расчетно-кассовому центру — отправителю или коммерческому банку — получателю платежа.

В расчетно-кассовый центр на основании полученных электронных платежей изготавливаются и оформляются бумажные копии электронных документов.

По балансовым счетам «Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам — дебетовые суммы» программно ведутся картотеки ответных внутрирегиональных электронных платежей с накоплением сумм электронных платежей раздельно для четного и нечетного месяца.

Полученные в коммерческом банке средствами телекоммуникаций файлы, содержащие электронные образы платежных документов от других участников системы электронных платежей, автоматически дешифруются, разархивируются (распаковываются), проверяются электронные подписи по каждому платежу, сверяется содержимое пакета с его описью и принимается решение о его достоверности. Платежи, прошедшие автоматический контроль, распечатываются, формируются для загрузки в операционный день банка.

Квитовка электронных платежей осуществляется в расчетно-кассовом центре (А), начавшем электронный платеж.

В расчетно-кассовом центре (А) при принятии подтверждения о получении платежа от расчетно-кассового центра (Б) выполняются следующие действия:

— осуществляется квитовка подтверждения с электронными документами из картотеки начальных внутрирегиональных электронных платежей, ожидающих подтверждения;

— на сумму полученных подтверждений выполняется бухгалтерская проводка;

— сквитованные электронные документы перемещаются из картотеки ожидающих подтверждения в картотеку начальных внутрирегиональных электронных платежей.

Контроль оборотов по внутрирегиональным платежам осуществляется ежедневным закрытием контрольных счетов.

Межрегиональные электронные платежи начали применяться значительно позже внутрирегиональных, а именно с 1993 года в порядке эксперимента. Целью эксперимента межрегиональных электронных расчетов была апробация дополнительных средств совершения межбанковских расчетов наряду с почтовым и телеграфным авизованием.

Правила осуществления межрегиональных электронных платежей являются единым для всех регионов и установлены нормативным актом Банка России.

Под межрегиональными электронными расчетами, осуществляемыми через расчетную сеть Банка России, понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, находящимися на территории различных субъектов Российской Федерации, а также между кредитными организациями и клиентами Банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронном виде.

В каждом регионе одно учреждение Банка России назначено «головным участником расчетов» и на него возложены функции учета и контроля межрегиональных электронных платежей. Обмен сообщениями между головными участниками расчетов осуществляется через Межрегиональный центр информатизации при Банке России, который не проводит расчеты, а осуществляет коммуникационные функции.

Расчеты по межрегиональным электронным платежам осуществляются головными участниками расчетов по схеме «каждое с каждым» (на двусторонней основе) по счетам, открытым друг у друга.

Межрегиональные электронные платежи совершаются, как правило, день в день, а между регионами, расположенными в удаленных часовых поясах — не позднее следующего дня.

В системе межрегиональных электронных расчетов перевод платежей осуществляется на основании платежного поручения.

Обмен электронными платежными документами и электронными служебно-информационными документами между кредитными организациями или клиентами Банка России и обслуживающим подразделением расчетной сети Банка России осуществляется пакетами, включающими один или несколько электронных документов. При передаче пакетов электронных документов используются средства защиты информации, применяемые в системе Банка России.

УР — участник расчетов (учреждение Банка России) Рис. 2. Схема перевода платежей в системе межрегиональных электронных расчетов Электронные платежные документы из пакета, подписанного электронной цифровой подписью, признаются имеющими равную юридическую силу с платежными документами, составляемыми на бумажном носителе, только при положительном результате проверки электронной цифровой подписи, действующей и зарегистрированной в соответствии с условиями договора или дополнения к договору корреспондентского (банковского) счета.

В целях соответствия международным требованиям в области организации расчетов и дальнейшего совершенствования отечественной практики совершения платежей в народном хозяйстве в России уже в течение длительного времени проводится работа по созданию системы расчетов в режиме реального времени. Для обозначения данной системы вначале была принята английская аббревиатура RTGS — Real Time Gross Settlement, что в переводе означает «система валовых расчетов в режиме реального времени по крупным (срочным) платежам». Пользователями системы RTGS Банка России являются соответствующие подразделения центрального аппарата Банка России, в том числе выполняющие функции управления, мониторинга и наблюдения за системой RTGS.

Рис. 3 RTGS в платежной системе Банка России Первое направление совершенствования платежной системы начато в 1997 г. Была сформулирована и утверждена первая Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России, которая определила перспективы развития безналичных расчетов в Банке России. Суть концепции сводилась к тому, что все платежи должны производиться на индивидуальной основе, в режиме непрерывной обработки по мере поступления. Все клиенты Банка России должны иметь равные права в системе, и все счета кредитных организаций концентрируются в Федеральном центре расчетов.

Второй этап приходится на 2003 — 2004 гг., когда создается прототип системы RTGS. Он показал, что на базе того инструментария и тех технологических решений, которые существуют в Банке России, эту систему можно построить достаточно быстро.

На основании Положения Банка России от 25.04.2007 № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени» началось опытное испытание системы с участием нескольких территориальных учреждений, и в 2007 г. система получила новое название системы банковских электронных срочных платежей (система БЭСП). Промышленная эксплуатация системы БЭСП началась с 23 июля 2007 года.

Цель создания данной системы — ускорение расчетов по крупным платежам, и обеспечение на этой основе эффективности использования денежных средств в хозяйственном обороте, снижение операционных и системных рисков при осуществлении межбанковских платежей, расчетов на валютном рынке и рынке ценных бумаг.

Система БЭСП является централизованной системой на федеральном уровне, обеспечивающей расчеты в режиме реального времени по срочным платежам для всех участников системы, независимо от их территориального расположения.

Система БЭСП функционирует наряду с системами внутрирегиональных электронных расчетов (ВЭР) и межрегиональных электронных расчетов (МЭР) и независимо от этих систем.

По своей структуре систему БЭСП можно назвать двухуровневой. Первый уровень составляют кредитные организации и (или) филиалы кредитных организаций, имеющие непосредственный доступ к системе — так называемые прямые участники расчетов (ПУР), а также подразделения расчетной сети Банка России, которые названы особыми участниками расчетов (ОУР).

Второй уровень составляют ассоциированные участники системы (АУР). К ассоциированным участникам относятся кредитные организации, не являющиеся прямыми участниками расчетов, которые осуществляют расчеты, а проводят платежи через платежную систему Банка России на уровне территориального учреждения и имеют возможность пользоваться услугой системы БЭСП через обслуживающее учреждение Банка России. Соответственно, ассоциированные участники не имеют того уровня платежного и информационного сервиса, как прямые участники расчетов.

Участие клиентов Банка России в системе БЭСП является добровольным. Участники системы БЭСП — кредитные организации (филиалы) и другие клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями, самостоятельно определяют необходимость использования системы БЭСП для проведения платежей через платежную систему Банка России.

Для ПУР, ОУР в системе БЭСП применяется прямая форма участия, для АУР — ассоциированная форма участия.

Все участники системы БЭСП получают равные права доступа к системе БЭСП, установленные для соответствующей формы участия.

Участие в системе БЭСП для кредитной организации (ее филиала) и другого клиента Банка России, не являющегося кредитной организацией (ее филиалом), является добровольным.

Кредитные организации (их филиалы), другие клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями (их филиалами), включаются в состав участников системы БЭСП при условии, что обслуживающее их учреждение Банка России является ОУР.

Кредитная организация (ее филиал), другой клиент Банка России, не являющийся кредитной организацией (ее филиалом), для включения в состав участников системы БЭСП представляет в обслуживающее учреждение Банка России заявление о включении в состав ПУР или АУР системы БЭСП в письменной форме в соответствии с приложением к Положению «О системе валовых расчетов в режиме реального времени» от 25.04.2007 № 303-П (далее — заявление).

Включение в состав участников системы БЭСП кредитных организаций (их филиалов) и других клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями (их филиалами), осуществляется при условии выполнения ими следующих требований:

— наличие банковского (корреспондентского) счета (субсчета), открытого в обслуживающем учреждении Банка России в соответствии с договором банковского (корреспондентского) счета (субсчета);

— выполнение обязательных резервных требований Банка России (для кредитных организаций);

— отсутствие просроченных денежных обязательств перед Банком России (для кредитных организаций);

— отсутствие просроченной задолженности по оплате расчетных услуг Банка России;

— отсутствие картотеки расчетных документов, не оплаченных в срок, к банковскому (корреспондентскому) счету (субсчету) в обслуживающем учреждении Банка России;

— участие в обмене электронными сообщениями с Банком России в соответствии с заключенным с Банком России договором;

— соответствие техническим требованиям к обмену электронными сообщениями и требованиям по информационной безопасности при проведении платежей и осуществлении расчетов в системе БЭСП.

Обслуживающее учреждение Банка России извещает кредитную организацию (ее филиал), другого клиента Банка России, не являющегося кредитной организацией (ее филиалом), в письменном виде в произвольной форме о согласии (об отказе) Банка России включить в состав участников системы БЭСП не позднее 15 рабочих дней после дня получения заявления. В случае отказа в извещении указывается причина отказа.

Кредитная организация (ее филиал) после получения письменного согласия о включении в состав ПУР:

— обеспечивает наличие персонала, подготовленного к работе с техническими средствами и программным обеспечением для проведения платежей через систему БЭСП;

— обеспечивает применение средств криптографической защиты информации, установленных Банком России для обмена электронными сообщениями с системой БЭСП;

— проходит процедуру тестирования технических средств, программного обеспечения и обмена электронными сообщениями с системой БЭСП.

Кредитная организация (ее филиал), другой клиент Банка России, не являющийся кредитной организацией (ее филиалом), после получения письменного согласия о включении в состав АУР:

— обеспечивает наличие персонала, подготовленного к работе с техническими средствами и программным обеспечением для проведения платежей через систему БЭСП;

— проходит процедуру тестирования технических средств, программного обеспечения и обмена электронными сообщениями с платежной системой Банка России на уровне территориального учреждения для проведения платежей через систему БЭСП.

По результатам проведенной работы в соответствии Положением от 25.04.2007 г. № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени» Банк России в течение не более 10 рабочих дней принимает решение о готовности (о неготовности) кредитной организации (ее филиала), другого клиента Банка России, не являющегося кредитной организацией (ее филиалом), к участию в системе БЭСП в качестве ПУР или АУР.

После принятия Банком России решения о готовности кредитной организации (ее филиала), другого клиента Банка России, не являющегося кредитной организацией (ее филиалом), к участию в системе БЭСП обслуживающее учреждение Банка России заключает с кредитной организацией (ее филиалом), другим клиентом Банка России, не являющимся кредитной организацией (ее филиалом), договор, указанный в пункте 1.2 Положения от 25.04.2007 № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени» (далее — договор).

Подразделения расчетной сети Банка России и другие структурные подразделения Банка России включаются в состав (исключаются из состава) участников системы БЭСП (ОУР, АУР) по решению Банка России в порядке, им установленном.

Для системы БЭСП ведется Справочник участников системы БЭСП, который представляет собой систематизированный перечень участников системы БЭСП с указанием реквизитов, предназначенных для идентификации участника системы БЭСП в системе БЭСП и установления его прав доступа в систему БЭСП в соответствии с выбранной им формой участия. Информация Справочника участников системы БЭСП используется при обработке информации участника системы БЭСП, составлении электронных сообщений и выполнении процедур контроля при осуществлении расчетов и проведении платежей через систему БЭСП.

Справочник участников системы БЭСП является ведомственным справочником и ведется Банком России в виде электронных баз данных. Банком России обеспечиваются внесение информации об участниках системы БЭСП в Справочник участников системы БЭСП, ее актуализация и доведение необходимой информации Справочника участников системы БЭСП до участников системы БЭСП.

Внесение информации в Справочник БИК России и Справочник участников системы БЭСП о вновь включенных в состав участников системы БЭСП осуществляется Банком России:

— о кредитных организациях (их филиалах), других клиентах Банка России, не являющихся кредитными организациями (филиалами), — после заключения договора;

— о подразделениях расчетной сети Банка России, других структурных подразделениях Банка России — после принятия Банком России решения о включении их в состав участников системы БЭСП.

Подразделения расчетной сети Банка России и другие структурные подразделения Банка России, кредитные организации (их филиалы), имеющие БИК, включаются в состав ОУР и ПУР с даты вступления в силу изменений, внесенных в Справочник БИК России, и внесения информации об участниках системы БЭСП (ОУР, ПУР) в Справочник участников системы БЭСП.

Кредитные организации (их филиалы), не являющиеся ПУР, клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями (их филиалами), структурные подразделения Банка России, не являющиеся ОУР, включаются в состав АУР с даты внесения о них информации в Справочник участников системы БЭСП. Информация об АУР в системе БЭСП вносится в Справочник участников системы БЭСП и используется для контроля электронных платежных сообщений, представленных АУР в платежную систему Банка России на уровне территориального учреждения для проведения электронных платежных сообщений через систему БЭСП.

Участники системы БЭСП имеют право использовать расчетные и иные услуги системы БЭСП после включения в Справочник БИК России и (или) Справочник участников системы БЭСП.

Участие в системе БЭСП прекращается:

1. безусловно — в случае исключения участника системы БЭСП из состава участников системы БЭСП;

2. временно — в случае временного приостановления участия или временного отключения от участия ПУР в системе БЭСП.

Исключение ПУР, АУР (за исключением АУР — структурных подразделений Банка России) из состава участников системы БЭСП осуществляется в порядке, установленном нормативными актами Банка России, в следующих случаях:

— по инициативе Банка России в случае, если ПУР, АУР перестают соответствовать требованиям договора или ПУР не устраняет причин, вызвавших его временное отключение от участия в системе БЭСП, в случае отзыва лицензии на осуществление банковских операций у ПУР — кредитной организации или АУР — кредитной организации;

— по инициативе участника системы БЭСП (при представлении им заявления в обслуживающее учреждение Банка России в письменном виде в произвольной форме).

Решение Банка России об исключении ПУР, АУР (за исключением АУР — структурных подразделений Банка России) является основанием для расторжения договора и внесения изменений в Справочник БИК России (если исключается ПУР), Справочник участников системы БЭСП (если исключается ПУР, АУР). После принятия Банком России решения об исключении ПУР, АУР из состава участников системы БЭСП обслуживающее учреждение Банка России в соответствии с условиями договора расторгает договор. ПУР, АУР исключаются из состава участников системы БЭСП с даты вступления в силу изменений, внесенных в Справочник БИК России, и внесения изменений в Справочник участников системы БЭСП. Все электронные платежные сообщения, направленные ПУР, АУР (в адрес ПУР), исключенными из состава участников системы БЭСП, не принимаются в обработку в системе БЭСП и исключаются из обработки.

Решение Банка России об исключении ОУР, АУР — структурного подразделения Банка России является основанием для внесения изменений в Справочник БИК России (если исключается ОУР) и Справочник участников системы БЭСП (если исключается ОУР, АУР — структурное подразделение Банка России). ОУР, АУР, являющиеся структурными подразделениями Банка России, исключаются из состава участников системы БЭСП с даты вступления в силу изменений, внесенных в Справочник БИК России, и внесения изменений в Справочник участников системы БЭСП.

Участие ПУР в системе БЭСП временно приостанавливается в следующих случаях:

1. по заявлению ПУР при возникновении у него временных технических проблем, вызывающих краткосрочное (длительностью до одного операционного дня системы БЭСП) прекращение им обмена электронными сообщениями с системой БЭСП;

2. при предъявлении инкассового поручения Банком России по операциям, связанным с денежно-кредитным регулированием, в соответствии с законодательством Российской Федерации к корреспондентскому счету (субсчету) обслуживаемой кредитной организации (ее филиала), являющейся ПУР, для его исполнения в платежной системе Банка России на уровне территориального учреждения, в случае отсутствия у ПУР достаточных денежных средств для проведения платежей через платежную систему Банка России на уровне территориального учреждения на момент предъявления инкассового поручения;

3. при наличии на начало операционного дня системы БЭСП картотеки не оплаченных в срок расчетных документов к банковскому (корреспондентскому) счету (субсчету) ПУР в обслуживающем учреждении Банка России.

При временном приостановлении участия ПУР в системе БЭСП электронные платежные сообщения от такого ПУР не принимаются в обработку в системе БЭСП, электронные платежные сообщения в адрес такого ПУР проводятся в системе БЭСП без ограничений или отклоняются (в зависимости от причины, вызвавшей временное приостановление участия ПУР в системе БЭСП).