Финансовая составляющая развития Общества с ограниченной ответственностью «Доминат»

Краткий обзор проекта Данным проектом является развитие Общества с ограниченной ответственностью «Доминат».

ИНН/КПП 5 903 101 672/590301001

Юридический адрес: Голева 2

Тел. 89 048 458 428, 89 824 444 440

Данная организация занимается продажей сильногазированных безалкогольных напитков в городе Пермь.

Исходя из этого, можно предположить, что их деятельность нацелена на ностальгию к данным продуктам. Слоган данной фирмы «попробуй вкус детства». Придерживаясь данной тенденции предлагается поставка таких импортных напитков, как «Hershi cola», «Wimto», «Сitron», «Anything» (что угодно) и «Whatever"(все равно).

Данное предложение нацелено на вкусовую ностальгию. Вкус данных продуктов впервые люди попробовали в молодости и в детстве, после чего эти продукты исчезли с прилавков Российских магазинов по разным причинам. А ныне предлагаемая идея позволит попробовать все эти напитки уже завтра. Единицы предложенных напитков продаются в отдельных субъектах нашей страны. Таким образом, для России эта идея является инновационной, но для отдельных регионов этот продукт является инновационным.

В разных субъектах данные товары представлены в разных комбинациях, а в Пермском крае при реализации данного проекта будет продаваться «полный комплект» .

Wimpo — Великобритания => Москва => Пермь

Anything & Whatever — Дания => Москва => Пермь

hershi cola & hershi citron — Бельгия => Санкт-Петербург => Пермь Ключевыми потребителями данной продукции будут являться люди в возрасте от 21 до 40 лет.

Дистрибьюторами Wimpo, Anything и Whatever в России являются:

ООО «Торг-Эксперт»

ООО «ТоргГрупп»

Предполагаемые сроки реализации проекта 27 календарных дней:

7−10 рабочих дней на подписание договоров

7−15 календарных дней на доставку товаров после заказа.

Для реализации проекта существует потребность в денежных средствах в сумме 450 000 рублей.

Доход от реализации данного проекта составит 782 225,44 рублей.

Период окупаемости затрат по предложенному мероприятию 8,76 месяца.

На 1 рубль затрат приносит 1,74 рубля дохода.

Ключевым риском для данной организации является риск падения спроса на данные товары.

Инициатор инвестиционного проекта Инициаторами предлагаемого развития ООО «Доминат» являются Кулыгина А. А. и Сыровская К.В.

Краткая характеристика деятельности организации

Dr. Pepper. Рецепт этого напитка был создан Чарльзом Алдертоном, специалистом в области химии и фармакологии, в 1885 году. Это на год раньше официального заявления о изобретение рецепта самого популярного безалкогольного напитка — COCA COLA. Через шесть лет после изобретения рецепта, предприниматели Вейд Моррисон и Роберт Лезенби выкупают права на производство ДОКТОРА ПЕППЕРА и открывают первое промышленное производство. В состав напитка входит основной вишневый вкус, и еще двадцать три секретных компонента, которые и делают ДОКТОР ПЕППЕР крайне популярным.

CRUSH. Безалкогольный газированный напиток на основе апельсинов CRUSH, является первым брендом который использовал этот вкус. Он был представлен миру в Соединенных Штатах Америке в 1916 году. И это значительно раньше, более популярных в данное время, напитков с аналогичным вкусом ФАНТА и МИРИНДА.

Оригинальный рецепт апельсинового напитка был предложен Нилом Уордом, который как это часто было в истории создания напитков, работал в области фармакологии. Совместно с предпринимателем Клейтоном ауэллом была создана компания Orange Crush, которая и начала выпуск этого напитка.

Слово «Crush» (от англ. давить, измельчать) в названии напитка по замыслу Клейтона Хауэлла относилось к процессу извлечения масла из апельсинов.

Изначально в бутылку с CRUSH добавлялась мякоть апельсина. Но в последствии мякоть была исключена из состава напитка, и CRUSH начал производится в своем современном виде.

Этот напиток относится к группе прохладительных напитков, и не содержит не кофеина, не других энергетических добавок.

На протяжение существования бренда, CRUSH несколько раз менял владельцев. Так в 1980 году бренд был приобретен известной компанией Procter & Gamble, а в последствии перекуплен известной компанией безалкогольных напитков Dr Pepper Snapple Group.

ООО «Доминат» является эксклюзивным поставщиком сильногазированных напитков Dr. Pepper и Crush в городе Перми.

Информация о руководителях организации Директор — Кулыгин Никита Александрович Зам. Диретора — Тапехин Герман Геннадьевич Гл. бухгалтер — Кулыгин Никита Александрович

Суть предлагаемого проекта Описание Занимаясь продажей Dr. Pepper и Crush в 2012 г. ООО «Доминат» возвращают «легенды 90-х годов»: сильногазированные напитки. Исходя из этого, можно предположить, что их деятельность нацелена на ностальгию к данным продуктам. Слоган данной фирмы «попробуй вкус детства». Придерживаясь данной тенденции предлагается поставка таких импортных напитков, как «Hershi cola», «Wimto», «Сitron», «Anything» (что угодно) и «Whatever"(все равно) Характеристика закупаемых товаров

hershi cola & hershi citron производится в Бельгии. Являются разновидностью Кока-Колы и Спрайта. Вкусовые качества соответствуют Coca-cola & Sprite. Спрос на данный товар обеспечен не только качественным вкусом, но и известной упаковкой.

«Anything» и «Whatever». Сингапурская компания Out of the Box (OOTB) сделала прорыв на рынке напитков, запустив продукты «Anything» (Что угодно) и «Whatever» (Все равно). Суть в том, что покупатель не знает какой вкус у купленного напитка до тех пока не попробует его.

Каждый напиток, и Anything и Whatever, выпускается с шестью вкусами. Anything — это газированный напиток со вкусом колы, яблока, лимона, колы с лимоном, тоника и безалкогольного пива. Whatever представляет из себя негазированный холодный чай, дающий вкус и аромат лимона, персика, винограда, яблока, жасмина или хризантемы. Спрос на данный товар обеспечен простым человеческим любопытством. Можно вспомнить успех «Славянские сухарики с х-вкусом» .

«Wimto». Производителем является Великобритания. Wimto — это фрукты, которые прокатились на аттракционе. Раньше данный напиток производился в жестяной банке, а на данный момент производится в новой упаковке дой-парк с откручивающейся крышкой. Данный товар обладает ярким и насыщенным вкусом фруктового микса. Спрос на этот товар обеспечен новомодной упаковкой и качеством продукта. Можно отметить, что этот товар пользуется спросом на зарубежном рынке.

Особо важным моментом является то, что каждый продукт является импортным и не производится в России. Основываясь на этом, можно предположить о дополнительном спросе на данные товары, у людей, предпочитающих импортные товары. (Данного типа людей более 50% потребителей, и не только газированных напитков).

Инновационная составляющая продукта Данное предложение нацелено на вкусовую ностальгию. Вкус данных продуктов впервые люди попробовали в молодости и в детстве, после чего эти продукты исчезли с прилавков Российских магазинов по разным причинам. А ныне предлагаемая идея позволит попробовать все эти напитки уже завтра. Единицы предложенных напитков продаются в отдельных субъектах нашей страны. Таким образом для России эта идея является инновационной, но для отдельных регионов этот продукт является инновационным.

В разных субъектах данные товары представлены в разных комбинациях, а в Пермском крае при реализации данного проекта будет продаваться «полный комплект» .

Анализ положения дел в отрасли

herchi cola и hershi citron на данный момент не поставляются в Россию. Последним данным ООО «Экспресс-Торг» планирует заниматься ввозом данного товара и соответственно и ООО «Доминат» .

Wimpo продается в Москве и Московской области, Санкт-Петербурге, Алтайском крае, Саратовской области.

Anything & Whatever продаются в Москве и Московской области, Санкт-Петербурге, Оренбургской области и др.

Спрос на данные товары можно отобразить благодаря росту продаж. Судя по росту спроса на Dr. Pepper и Crush за первые месяцы продажи (рис. 5) в городе Перми можно предположить о высоком спросе на предложенные товары нашим проектом.

Рис. 5

Спрос на данные товары растет «не по дням, а по часам» .

Дополнительно было проведено исследование спроса на данные товары в сети интернет можно предположить, что предлагаемые товары будут пользоваться спросом аналогично Dr. Pepper & Crush. Так как многие потребители не только знают и помнят о вкусе, но и мечтают насладиться им.

Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья Рынок сырья и комплектующих Ближайшие заводы по производству данной продукции находятся:

Wimpo — Великобритания => Москва => Пермь

Anything & Whatever — Дания => Москва => Пермь

hershi cola & hershi citron — Бельгия => Санкт-Петербург => Пермь

5.2 Конкуренция на рынке сбыта. Потенциальная емкость рынка сбыта Конкурентов на рынке сбыта нет, так как ООО «Доминат» являются эксклюзивным поставщиком данных товаров. Главными конкурентами на рынке сбыта являются: Coca-Cola Company, Pepsico.

Для наглядности хотелось отобразить основные потребности нашего товара.

Основываясь на маркетинговым исследовании и объемах Dr. Pepper и Crush можно предположить о примерных объемах продаж в первый месяц:

Организационный план проекта Основные партнеры На сегодняшний день ключевым партнером ООО «Доминат» является ООО «Экспресс-Торг». ООО «Экспресс-Торг» является эксклюзивным поставщиком Dr. Pepper и Crush на территории РФ.

Такие виды газированных напитков как hershi cola & hershi citron можно также приобрести у данной организации, так как по последней полученной информации можно сказать, что ООО «Экспресс-Торг» планирует заниматься продажей hershi cola & hershi citron.

А для продажи Wispo, Anything и Whatever необходимо заключить договора с новыми поставщиками.

Дистрибьюторами Wispo, Anything и Whatever в России являются:

ООО «Торг-Эксперт»

ООО «ТоргГрупп»

График реализации проекта Предполагаемые сроки реализации проекта 27 календарных дней:

7−10 рабочих дней на подписание договоров

7−15 календарных дней на доставку товаров после заказа.

Финансовый план проекта (по месяцам) Обоснование потребности в исходной суммы первоначальных инвестиций на реализацию проекта, описание источников, форм и предлагаемых условий его финансирования.

Общая сумма затрат на закупку товара = 38*2368 + 38*2368 + 52*1346 + 55*1818 + 55*1818 = 449 940 рублей Транспортные расходы будут оплачены самой организацией.

На основании данного расчета видна потребность в денежных средствах в сумме 450 000 рублей.

Описание инвестиционного кредита План платежей по банковскому кредиту Условия предоставления кредита Альфа банк для ООО «Доминат»

Преимущества кредита на любые цели;

предварительное решение за 30 минут;

упрощенный пакет документов;

отсутствие комиссий за сопровождение и досрочное погашение кредита.

Требования к бизнесу Заемщика

Требования к Заемщику (физическому лицу)

Финансовая отчетность предприятия за третий квартал 2012 года Бухгалтерский баланс

Местонахождение (адрес) 614 081, Пермский край, Пермский р-н, Голева, д. 2, 67 89 048 458 428

Форма 710 001 с. 2

Отчет о прибылях и убытках

График реализации товаров

Прямые расходы на реализацию проекта К прямым расходам в торговле относятся:

материалы (товары) транспортные расходы Далее представлена затрат на закупку товара

Транспортные расходы на доставку представленного выше составляют: 14 160 (в т.ч. НДС 2160). На основании прейскуранта ООО «Деловые линии» .

На основании простоты предлагаемого проекта другие прямые расходы на реализацию проекта исключены.

Объемы закупок за год

Объемы продаж по покупным ценам

финансовый план безалкогольный напиток Накладные расходы на реализацию проекта К накладным расходам относятся:

сбыт продукции (транспортировка) налоги

% по кредиту Затраты на сбыт продукции ООО «Доминат» является бензин. На данный момент затраты на бензин составляют от 2500 до 3500 рублей в месяц. Объем закупок товаров для реализации проекта превышает нынешний объем закупок за 1ый квартал составило 5672 штук товара, а первая покупка товара будет составлять 9718 штук. Таким образом увеличение объема закупок составит как минимум 70%, следовательно затраты на бензин возрастут на 70% с небольшим приростом ежеквартально около 10%.

Ключевыми налогами будут являться налог на добавленную стоимость и налог на прибыль. Сотрудниками ООО «Доминат» являются главный бухгалтер и менеджер по продажам. Заработная плата бухгалтера не зависит от реализации, а вот заработная плата менеджера по продажам зависит. За первый месяц объемы продаж у менеджера по продажам не представляют собой значительную сумму. Зарплата 10% от суммы продаж и составила 2315 рублей. По нынешним данным рост продаж составляет 115%. Административные расходы составляют 1000 рублей и в ближайшее время не будут изменяться.

План затрат

Сводный план выручки, затрат и чистой прибыли от реализации проекта

План платежей по банковскому кредиту Организация ООО «Доминат» берет кредит на 2 года, под 18% годовых. Возврат кредита осуществляется аннуитетными платежами.

График погашения задолженности:

i = (1+0,18/12)^12−1 = 0,19 561 — месячная ставка Будущая стоимость = 45 0000(1+0,19 561)^2 = 642 600 руб.

Месячный платеж = 642 600/24 = 17 850 руб.

Комиссия за рассмотрение кредитной заявки = 450 000*2% = 9000 руб.

Оценка экономической эффективности проекта Экономическая эффективность означает результативность производственной деятельности, соотношение между социально-экономическими результатами и затратами живого и общественного труда, результатами, выражающими достигнутый уровень развития производственных сил и степень их использования.

В качестве абсолютного показателя, выступающего в качестве критерия экономической эффективности и определяемого как разность между стоимостными оценками результатов и затрат, связанных с реализацией проектного мероприятия, выступает показатель чистой текущей стоимости.

Для оценки эффективности вложения инвестиций, необходимо рассчитать следующие показатели:

Кд=1:(1+Е)t,

Кд=1:(1+0,15)^1=0,869 565

ЧДП = ПБч + Ао;

ЧДП = 752 420 руб.

ТДДП = ЧДП * Кд;

Где: ЧДП — чистый денежный поток;

ТДДП 2012 = 752 420 * 0,869 565 = 654 278,09 руб.

ЧДД = ?ТДДП — К;

Где: ЧДД — чистый дисконтированный доход;

ТДДП — текущий дисконтированный денежный поток;

К — величина инвестиций.

ЧДД = 654 278,09−450 000= 204 278,09 руб ИД = ?ТДДП / К

Индекс доходности определяется отношением дисконтированных денежных доходов за весь расчетный период к величине инвестиций.

ИД = 654 278,09/ 450 000= 1,453 руб.

Если ИД>1, проект следует принять, Если ИД<1, проект следует отвергнуть, Если ИД=1, проект ни прибыльный, ни убыточный.

В нашем случае ИД>1, следовательно проект выгодный и его следует принять.

Срок окупаемости (Ток) — это период, начиная с которого первоначальные вложения и другие затраты, связанные с инвестиционным проектом, покрываются суммарными результатами от его существования, т. е.

Ток =n, при котором? ЧДП > К

654 278,09 > 450 000

Ток = 1

Коэффициент эффективности определяется отношением среднегодовой чистой прибыли к средней величине инвестиций, т. е. по истечении периода расчета все инвестиции будут списаны.

Кэф=ЧПср.год*100%/0,5(К-Фост (Кл)),

где ЧПср. год — среднегодовая чистая прибыль,

Фост (Кл) — остаточная стоимость проекта за пределами планируемого периода. Для простоты расчетов примем Фост равной нулю.

ЧП=752 420 руб.

Кэф = 752 420 / (0,5 * 450 000) * 100% = 334,4%

Проанализировав величину индекса доходности (ИД = 1,456) можно сделать вывод о том, что раз ИД > 1, проект следует принять, значит, текущий доход от проекта сможет покрыть капитальные вложения в него. Так как коэффициент эффективности — 334,4%, следовательно, вложения в проект эффективны. Срок окупаемости данного проекта составляет 1 год, что тоже свидетельствует о том, что проект следует принять Перечень и общая оценка проектных рисков Выявление параметров, к которым проект может быть чувствительным

Иначе, все вышеперечисленные показатели можно объединить в несколько групп:

1.Снижение объема продаж

2.Изменение цен Выявление чувствительности На предыдущем этапе были выделены несколько групп параметров, которые можно проанализировать.

*была взята средняя общая цена по всей продукции Анализ финансового состояния Показатели деятельности организации

Ниже в таблице представлены коэффициенты и показатели, характеризующие деятельность организации, ее платежеспособность, а также финансовую устойчивость.