Помощь в написании студенческих работ
Антистрессовый сервис

Управление финансовыми рисками банка. (на примере КБ Внешторгбанк)

Дипломная: Управление финансовыми рисками банка. (на примере КБ Внешторгбанк)
ДипломнаяПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Риск — потенциальная, численно измеримая возможность потери. Поня-тием риска характеризуется неопределенность, связанная с возможностью воз-никновения в ходе реализации проекта неблагоприятных ситуаций и последст-вий. Толковый словарь Ожегова С. И. трактует риск: как «возможность опасно-сти» или «действие на удачу в надежде на счастливый исход», что указывает на две стороны риска: опасность… Читать ещё >

Управление финансовыми рисками банка. (на примере КБ Внешторгбанк) (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Содержание

  • План
  • Введение
  • Глава 1. Теоретические основы управление рисками
    • 1. 1. Риски: основные понятия и составляющие
    • 1. 2. Классификация рисков в деятельности коммерческого банка
    • 1. 3. Риск-менеджмнт в банке
  • Глава 2. Методы управления рисками
    • 2. 1. Управление кредитным риском
    • 2. 2. Управление рыночным риском
    • 2. 3. Управление риском ликвидности
    • 2. 4. Управление процентным риском
    • 2. 5. Управление валютным риском
  • Глава 3. Анализ управления финансовыми рисками в КБ «ВТБ 24»
    • 3. 1. Каткая характеристика КБ «Внешторгбанк» и КБ «ВТБ 24»
    • 3. 2. Оценка управления финансовым и кредитным риском в КБ «ВТБ 24»
    • 3. 3. Разработка мероприятий по совершенствование управления финансовыми рисками в КБ «ВТБ 24»
  • Заключение
  • Список литератруры
  • Приложение 1
  • Приложение 2
  • Приложение 3

Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенно-го воспроизводства путем перераспределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса — государства, хозяй-ствующих субъектов и населения.

Часто с низким уровнем банковского капитала, определенной величиной невозвращенных кредитов, зависимостью ряда банков от состояния государст-венных и местных бюджетов огромное значение имеет уровень эффективности управления банками. Многие «проблемные» банки, находившиеся в тяжелей-шем положении, обанкротилась именно из-за допущенных серьезных недос-татков в управлении: проведения неоправданно рискованной кредитной поли-тики; принятия управленческих решений без необходимой экономической их проработки; отсутствия системного подхода в реализации не только тактических задач, но и стратегических целей банковского развития; недооценки роли внутреннего контроля или же слишком вульгарного понимания его сущ-ности. Во многих случаях проблемы в деятельности банков были связаны с не-дооцененными рисками их деятельности.

Риск постоянно соутствует банковской деятельности. Риски в банковской практике — это опасность (возможность) потерь банка при наступлении опреде-ленных событий. Риски могут быть как чисто банковскими (внутренними), свя-занными с функционированием кредитного института, так и внешними, или общими. Важнейшим способом преодоления или минимизации рисков служит их регулирование, т. е. поддержание оптимальных соотношений ликвидности и платежеспособности банка в процессе управления его активами и пассивами. Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия (опти-мального соотношения) между риском и доходом банка.

Кроме того, сегодня, когда изменилась экономическая ситуация в нашей стране, и в первую очередь условия функционирования коммерческих банков, достижение их целей становится возможным в основном за счет изменения ка-чества управления. А поскольку финансовая деятельность является специали-зацией банков, роль банковских рисков и управление ими трудно переоценить. И если в банках зарубежных стран управлению и минимизации банковских рисков уделяется достаточное внимание уже давно, то в российской практике этот опыт начинает только формироваться.

Необходимость минимизации банковских рисков определяется ростом кон-куренции, развитием банковской системы, вступлением ее в новый этап разви-тия — этап развития, и ростом конкурентоспособности между банками. Этому способствует также будущее вступление России во Всемирную Торговую Ор-ганизацию, когда российским банкам придется конкурировать с иностранными банками.

Таким образом, выбранная тема дипломной становится весьма актуальной в современных условиях развития банковской системы.

Целью написания данной дипломной работы является рассмотрение бан-ковских рисков и направлений их минимизации. Задачи дипломной работы за-ключаются в следующем:

— изучить сущность и виды банковских рисков;

— рассмотреть особенности риск-менеджмента;

— рассмотреть порядок управления рисками на примере КБ Внешторгбанк.

Глава 1. Теоретические основы управление рисками

1.1. Риски: основные понятия и составляющие

Риск это действие наудачу без полной уверенности в успехе. Его нельзя избежать ни при одном виде деловой активности. Он присутствует в решениях поместить деньги в банк, купить акции или другие ценные бумаги, выдать ссу-ду или вложить средства в новое производство. Использование новаторских идей и технологий всегда сопряжено с большим риском. Попытки уклониться от него способны остановить прогресс и развитие общества. Без него нельзя получить прибыль, являющуюся своего рода платой за риск.

На сегодня нет однозначного понимания сущности риска. Это объясняется, в частности, многоаспектностью этого явления, частым игнорированием его нашим хозяйственным законодательством в реальной экономической практике и управленческой деятельности. Кроме того, риск — это сложное явление, имеющее множество несовпадающих, а иногда противоположных реальных ос-нов. Это обуславливает возможность существования нескольких определений понятий риска с разных точек зрения.

атегория риска используется многими науками, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска.

Толковый словарь Ожегова С. И. трактует риск: как «возможность опасно-сти» или «действие на удачу в надежде на счастливый исход», что указывает на две стороны риска: опасность и счастливый исход.

В экономической литературе встречается несколько понятий риска:

1. Риск — потенциальная, численно измеримая возможность потери. Поня-тием риска характеризуется неопределенность, связанная с возможностью воз-никновения в ходе реализации проекта неблагоприятных ситуаций и последст-вий.

2. Риск вероятность возникновения потерь, убытков, недопоступлений планируемых доходов, прибыли.

3. Риск — это неопределенность финансовых результатов в будущем.

4. J.P.Morgan определяет риск как степень неопределенности получения будущих чистых доходов.

5. Риск — это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям.

6. Риск — шанс неблагоприятного исхода, опасность, угроза потерь и по-вреждений.

7. Риск — вероятность потери ценностей (финансовых, материальных то-варных ресурсов) в результате деятельности, если обстановка и условия прове-дения деятельности будут меняться в направлении, отличном от предусмотрен-ного планами и расчетами.

Только развитие рыночных отношений в России вызвало интерес к вопро-сам влияния риска на результаты хозяйственной деятельности, а теория управ-ления рисками не только получила свое дальнейшее развитие, но и стала вос-требованной.

Факторы риска особенно увеличиваются в периоды нестабильного состоя-ния экономики, сопровождаемого инфляционными процессами, падением курса национальной денежной единицы.

Таким образом, можно выявить следующие особенности рисков:

— Риск связан с действием, то есть возникает только там, где есть предпри-нимательская деятельность;

— Риск связан с деятельностью, результат которой одномоментно предуга-дать сложно, а ее итог носит вероятностный характер, таким образом, риск свя-зан с выбором;

— Последствия риска проявляются в результате, то есть риск это откло-нение от поставленной цели.

Следовательно, неотъемлемыми факторами риска являются неопределен-ность, вероятность и действие.

Показать весь текст

Список литературы

  1. Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994, Часть 1, № 51ФЗ, Принят Государственной Думой 21 октября 1994 года // СПС «Гарант»
  2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.90 № 395−1 // СПС «Гарант»
  3. О банковских операциях с векселями: Письмо Банка России от 9.09.1991 г. № 14−3/30// СПС «Гарант»
  4. О залоге: Федеральный закон от 29.05.92 г. № 2872−1// СПС «Гарант»
  5. О кредитных историях: Федеральный закон РФ от 30.12.2004 № 218-ФЗ// СПС «Гарант»
  6. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями де-нежных средств и их возврата (погашения): Положение от 31 августа 1998 г. № 54-П// СПС «Гарант»
  7. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возмож-ные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Поло-жение ЦБ РФ от 26.03.04 № 254-П// СПС «Гарант»
  8. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возмож-ные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Поло-жение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П// СПС «Гарант»
  9. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возмож-ные потери: Положение Банка России от 9 июля 2003 г. № 232-П// СПС «Га-рант»
  10. О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, воз-никающих при их совершении: Письмо Банка России от 17 января 2005 г. № 2-Т// СПС «Гарант»
  11. О типичных банковских рисках: Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т // СПС «Гарант»
  12. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16.07.98 № 102-ФЗ // СПС «Гарант»
  13. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И// СПС «Гарант»
  14. Об утверждении правил продажи гражданам товаров длительного пользова-ния в кредит: Постановление Совета Министров РФ от 09.09.93 № 895// СПС «Гарант»
  15. Заявление Правительства Российской Федерации и Центрального банка Рос-сийской Федерации о Стратегии развития банковского сектора Россий-ской Федерации на период до 2008 года от 5 апреля 2005 г. // СПС «Гарант»
  16. О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам: Инструкция ЦБ РФ от 30 июня 1997 года N 62а, введена в действие Указанием Банка России от 25.12.97 N 101-У, с изменениями на 1 марта 2001 года // СПС «Гарант»
  17. Р. и др. Потребительские кредиты / Р. Абдрахманов // Прямые инвестиции. 2005. — № 4 (36). — с. 85−87
  18. Г. В. Скоринг как метод оценки кредитного риска / Г. В. Андреева // Банковские технологии, 2005. — № 4. с. 18
  19. А.Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. / А. Е. Ахметов. М.: Бизнес и банки, 2002. 185 с.
  20. Базельский комитет по банковскому надзору: Основные принципы эффек-тивного банковского надзора, Базель, сентябрь 1997 года
  21. И. Т. Банки и банковское дело: Учебник для вузов. / Под ред. И. Т. Балабанова, М.: Финансы, 2003. 304 с.
  22. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2003. — 582 с.
  23. М. К. Специфические риски потребительского кредитования / М. К. Беляев // Банковское дело, 2005. — № 2. с. 58−60
  24. А.П. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирова-ния. / А. П. Беляков. — М.: БДЦ-пресс, 2003. 412 с.
  25. М. А. Банковские услуги предприятиям. / М. А. Боровская. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 316 с.
  26. М. Каковы особенности кредитного поведения россиян?/ М. Брику // Финансы, 2006. — № 16 (153). с. 18
  27. В.И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М. Х. Лапидуса. — М.: Финансы и статистика, 2004. 396 с.
  28. А. В. Кредитное бюро — международный опыт. / А. В. Ветрова. М.: Реформа, 2000. 304 с.
  29. И. В. Оценка риска и рейтинга ликвидности банков / И. В. Воло-шин // Корпоративные системы. — № 3 2001.
  30. В. Новая история кредитных историй. / В. Горский // Московская промышленная газета, 2005. 31 (350). с. 4
  31. О. В., Самиев П. А. Практика риск-менеджмента в российских банках: риски есть, системы нет. / О. В. Гришина, П. А. Самиев // Управление финансовыми рисками. Май. — 2006 г.
  32. А., Кузина О. Кредитные бюро и кредитный скоринг. Рынок кредит-ных карточек: теория и практика / А. Гусева, О. Кузина // Банки и Технологии, 2004. № 5. с. 54−62.
  33. А. И. Оценки риска в банковском менеджменте. / А. И. Екушов. //Банковские Технологии. — № 1- 2001.
  34. С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Методические рекомендации. / С. Л. Ермаков. — М.: Алес, 2002. 386 с.
  35. Д. Банки лоббируют меры по защите их от клиентов, получаю-щих слишком широкие права / Д. Желобанов// Коммерсантъ, от 17.03.2005. — с. 20
  36. Е. Ф. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Е. Ф. Жукова. — М.: 2001. 346 с.
  37. И.А., Мазанов А. В., Петров А. В. Актуальные вопросы деятельности финансовых институтов в современной России / И. А. Зарипов, А. В. Мазанов, А. В. Петров. М.: Современная экономика и право, 2002. 240 с.
  38. О. Как будут работать кредитные бюро / О. Заславская // Извес-тия, от 17.11.2004.
  39. Кидуэлл Дэвид С., Петерсон Ричард Л.. Финансовые институты, рынки и деньги. / Д. С. Кидуэлл, Р. Л. Петерсон — М.: ИНФОРА-М, 2003. 314 с.
  40. Н.В., Князевский В. С. Принятие рискованных решений в эконо-мики и бизнесе. / Н. В. Князевская, В. С. Князевский.- М.: Финансы и статисти-ка, 2000. 365 с.
  41. П. Процентный риск в банковской системе / П. Козак. // Банковские Технологии. — № 4. 2001.
  42. А.А., Хмелев А. О. Качество кредитной организации / А. А. Козлов, А. О. Хмелев // Деньги и кредит. — 2002. — № 11. — с. 9−17.
  43. Е. Пока в списках не значился. Кредитное бюро / Е. Кондраше-ва // Парламентская газета, от 16.02.2005.
  44. Г. Г. Банковское дело. / Г. Г. Коробова. — М.: Юристъ, 2002. — 751 с.
  45. О. И. Банковское дело: Учеб. для вузов/Под ред.О.И.Лаврушина-2-е изд., перераб. и доп.-М.:Фин.и стат., 2003.- 672 с.
  46. О.И. Кредит. Российская банковская энциклопедия. / О. И. Лав-рушин. — М.: Финансы и статистика, 2004. 384 с.
  47. В. Е. Финансы, деньги, кредит и банки. / В. Е. Леонтьев — М.: Зна-ние, 2003. 384 с.
  48. Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Учеб. Пособие для ву-зов. / Ю. С. Масленченков. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. — 399 с.
  49. Ю. В., Пылев А. П. Управление рисками в предприниматель-ской деятельности. Препринт. Пермь: Изд-во НИИУМС, 2004. 186 с.
  50. Т.В. Банковский менеджмент. / Т. В. Никитина. — СПб.: Питер, 2002. — 160 с.
  51. С.И., Шведова Н. Ю. Толковый словарь русского языка. Изд. 4-е, доп. / С. И. Ожегов, Н. Ю. Шведова. М.: АЗБУКОВНИК. 2006. 751 с.
  52. М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке / М. Ю. Печалова // Менеджмент в России и за рубежом. — № 1. 2001.
  53. С. Роуз. Банковский менеджмент. / Питер С. Роуз. — М.: Дело Лтд, 2000. 561 с.
  54. А. П. Актуальные направления совершенствования управления рис-ками в банковской деятельности. Препринт. — Пермь: Изд-во НИИУМС, 2005. 96 с.
  55. А. П. Особенности управления рисками в банковской деятельности. Препринт. — Пермь: Изд-во НИИУМС, 2003. 176 с.
  56. А. Н., Пылев А. П. Организация эффективной системы управления рисками в банковской деятельности. Препринт. — Пермь: Изд-во НИИУМС, 2004. 141 с.
  57. .А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономи-ческий словарь. / Б. А. Райзберг, Л. Ш. Лозовский, Е. Б. Стародубцева Е.Б. М: ИНФРА-М, 2003. 582 с.
  58. Е. Риск-менеджмент в банках: Внедрить нельзя помиловать. / Е. Розанова. // Аналитический Банковский Журнал. Ноябрь. 2006.
  59. В.С. Понятие рисков в экономической деятельности / В. С. Рома-нов. — М. ИНФРА-М, 2001. 186 с.
  60. П. Риски есть, системы нет или, А есть ли риск-менеджмент? / П. Самиев // Банковское Дело в Москве. — № 2. — 2006 г.
  61. А. Риск-менеджмент в банке. / А. Седин // Банковское дело в Москве. — № 12(60). — 2001.
  62. А. М. и др. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие. / Под ред. А. М. Тавасиева. М.: Финансы и статистика, 2005. 304 с.
  63. А. М. Основы банковского дела / А. М. Тавасиев. М.: Маркет ДС, 2006. 568 с.
  64. Управление рисками в российских банках. Обзор рейтинговойго агенства «Эксперт» — Февраль. 2006.
  65. Д. Комплексный риск-менеджмент в банке. / Д. Цапаев // Банковское обозрение. — № 3. 2004.
  66. А.Д., Щербакова Г. Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. / А. Д. Шеремет, Г. Н. Щербакова. — М.:Финансы и статистика, 2000. 381 с.
  67. www.cbr.ru
  68. www.rbc.ru
Заполнить форму текущей работой

Сессия? Спокойно!