Разработка моделей формирования депозитного и кредитного портфелей коммерческого банка с учетом прогноза конъюнктуры финансового рынка

Диссертационная работа посвящена анализу и разработке экономико-математических моделей управления активными и пассивными операциями коммерческих банков. В работе проведен сравнительный качественный анализ типов моделей управления деятельностью коммерческих банков и разработаны конкретные модели, описывающие различные стороны их финансово-хозяйственной деятельности.

Актуальность исследования. Проблема моделирования деятельности коммерческого банка представляет большой интерес для руководителей коммерческого банка в силу высокой цены ошибки в управлении коммерческим банком и сложности ситуаций, в которых приходится принимать управленческие решения, связанной с непредсказуемостью внешней среды, состояние которой может быть охарактеризовано следующим образом:

— финансово-экономическое состояние коммерческого банка очень сильно взаимосвязано с состоянием внешней по отношению к банку среды;

— сложность, взаимосвязь в поведении и многообразие элементов внешней среды не позволяют руководителям коммерческих банков более полно и максимально достоверно планировать деятельность банка, что повышает инерционность коммерческого банка как системы, заставляя вести безрисковую и низкоприбыльную политику при размещении и привлечении денежных средств.

Проблема моделирования деятельности коммерческого банка напрямую связана с задачами повышения эффективности (прибыльности) его финансово-хозяйственной деятельности и поэтому актуальна в любой момент времени его функционирования, из-за чего она привлекала внимание ученых с давних пор.

Отечественная экономическая наука внесла серьезный вклад в развитие мировой научной мысли в первые десятилетия XX века. Были получены результаты, которые определяли развитие целых направлений. Следует назвать А. В. Чаянова, М.И.Туган-Барановского, Е. Е. Слуцкого, А. А. Чупрова,.

Л.Н.Юровского и других авторов денежной реформы 1922;1924 гг., плеяду ведущих экономистов Госплана 1920;х гг., Л. В. Канторовича — единственного советского Нобелевского лауреата в области экономики.

До недавнего времени экономическая наука в нашей стране в основном была ориентирована на проблемы управления материальными ресурсами производства. В этой области накоплен значительный опыт и сделано немало выдающихся открытий, имеющих общемировое значение. В то же время теория и практика управления: финансовыми активами является сравнительно новой областью, значение которой будет неуклонно возрастать по мере развития и становления еще во многом несовершенного, но уже функционирующего рынка капиталов, его интеграцией в мировую финансовую систему.

Вместе с тем, развитие экономической науки в странах с рыночной ориентацией в последние десятилетия: во многом проходило под знаком зарождения и становления теории финансового инвестирования, составляющей фундаментальную основу современного менеджмента как в финансово-кредитной, так и производственной сферах. Подтверждением этого факта могут служить Нобелевские премии, присуждавшиеся в 80−90-х гг. за разработку ее теоретических положений, фундаментальных концепций и моделей (Дж.Дебре, К. Эрроу, Г. Марковиц, М. Миллер, Ф. Модильяни, У. Шарп, Д. Тобин, Р. Мертон, М. Шоулз, Т. Бхаттачарья, Э. Кьеза и др.).

В частности, в работе У. Шарпа изучались, вопросы взаимоотношений банков и заемщиков в динамике. Ключевым элементом сформулированных в них моделей была идея о том, что банки стараются установить «добрые» отношения с заемщиками в целях получения доступа к источникам информации о них. Предполагается, что успешные в прошлом фирмы имеют лучшие шансы на развитие своего успеха в будущем. Однако считается, что банки обладают достоверной информацией только о тех фирмах, для которых они являлись кредиторами на предыдущих этапах, в противном случае банки должны проводить процедуры аудита неизвестных для них фирм. Таким образом, «успешные» фирмы сталкиваются с проблемой «издержек переключения» при смене банка-партнера.

Существуют модели, рассматривающие функционирование финансовых рынков в условиях ограниченного спроса на активы, что порождает проблему ограничений на участие в финансовых рынках. Интересно отметить, что один из выводов, получаемый в ходе анализа моделей такого рода, состоит в том, что с увеличением количества участников на финансовом рынке его эффективность растет, а банковский сектор сокращается.

Следующий класс моделей связан с изучением вопросов сосуществования финансовых посредников и рынков ценных бумаг. Замечено, что наличие такого фактора, как рынок ценных бумаг, может существенно влиять на степень информированности экономических субъектов и менять в ту или иную сторону ситуацию с информационной ассиметрией.

Такие авторы как Т. Бхаттачарья и Э. Кьеза, изучали проблему собственности на информацию. Суть ее состоит в том, что фирмы заемщики могут нести убытки в том случае, если конкурентам становится доступной некоторая частная информация, касающаяся их деятельности. С другой стороны, кредиторы, как правило, в процессе мониторинга получают возможность накапливать информацию о деятельности заемщиков. В рамках данного контекста может быть сделан вывод о том, что двусторонние отношения банка и заемщика могут оказаться эффективнее многостороннего кредитования.

Однако в нынешних условиях достижения западной мысли не могут полностью удовлетворить потребности российской науки и практики. Они применимы лишь в той части, которая отвечает специфике переходного периода. В этой связи остро необходимы фундаментальные исследования, направленные на дальнейшее развитие теории, методологии и научного аппарата банковского менеджмента и ориентированные на современные потребности отечественной практики с учетом ее специфики.

Следует отметить, что в последнее время наблюдается значительный интерес со стороны научных школ и отдельных ученых к проблеме эффективного управления ресурсами коммерческих банков. Среди отечественных исследователей данной проблемы необходимо выделить труды И. А. Киселевой, П. В. Конюховского, Е. Б. Ширинской, В. М. Усоскина, В. Н. Буркова и др. [50, 54, 10,11].

Однако при этом затрагиваются лишь отдельные стороны проблемы, отсутствуют комплексность и системность в исследованиях. За рамками рассмотрения по-прежнему остается ряд вопросов, имеющих огромное практическое значение уже сегодня и призванных сыграть определяющую роль в будущем. В частности, методы и технологии управления, базирующиеся на математическом моделировании финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка.

Деятельность коммерческого банка может быть разделена на финансовую и хозяйственную. Хозяйственная деятельность коммерческого банка направлена на укрепление его материально-технической базы и усиление технической укреплённости его филиалов. Финансируется хозяйственная деятельность из фонда для развития автоматизации и материально-технической базы и фонда производственного развития. Указанные фонды формируются из прибыли, которая является результатом осуществления банком своей финансовой деятельности, т. е. активных и пассивных операций. Таким образом, видно, что от успешности осуществления банком своей финансовой деятельности зависят объемы его хозяйственных операций. Критерием эффективности решения задачи управления активными и пассивными операциями коммерческих банков является финансовый результат его деятельности — объем прибыли (убытка). Задача управления активными и пассивными операциями является для банка наиболее важной, потому что банк не может длительное время осуществлять свою деятельность, управляя ей неэффективно и получая убытки. Задача управления активными и пассивными операциями коммерческих банков актуальна для банка в любой момент времени его функционирования, т. е. контроль за состоянием различных групп пассивов и активов должен осуществляться непрерывно и полно.

При осознании актуальности и финансово-хозяйственной значимости задачи экономико-математического моделирования систем управления деятельностью коммерческих банков необходимо принять, что решение задачи окажет на коммерческий банк крупный экономический эффект (увеличение доходов) в виде снижения количества высокорисковых и, в итоге, убыточных для коммерческого банка сделок, повышения доходов коммерческого банка от грамотных управленческих решений, принимаемых на основе взвешенной оценки рыночной ситуации с использованием модели активных и пассивных операций коммерческого банка.

Цели и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка моделей и алгоритмов формирования активного и пассивного портфелей коммерческих банков с учетом конъюнктуры финансового рынка и их применение на практике.

Для достижения поставленной цели были сформулированы и решены следующие задачи:

— разработать ряд базовых моделей, описывающих задачи управления активными и пассивными операциями коммерческих банков;

— на основе анализа разработанных моделей сформировать приоритеты их использования при решении управленческих задач по моделированию различными сторонами управления деятельности коммерческого банка;

— осуществить рассмотрение коммерческого банка как объекта управления с позиций системного подхода;

— разработать и исследовать задачи прогнозирования параметров моделей формирования депозитного и кредитного портфелей коммерческого банка;

— сформулировать и выразить в формальном виде основные принципы управления активными и пассивными операциями коммерческого банка;

— путём модификации одной из предложенных базовых моделей аналитически сформулировать и решить задачу прогнозирования статей баланса коммерческого банка.

Объект исследования. Объектом исследования являются задачи управления активными и пассивными операциями деятельности коммерческого банка. В качестве типового объекта рассматривался Самарский банк Сбербанка России.

Предметом исследования являются модели и алгоритмы задач управления активными и пассивными операциями деятельности коммерческого банка.

Научная новизна работы. Новые научные результаты, полученные автором в процессе исследования, состоят в следующем:

— разработан комплекс базовых оптимизационных моделей, описывающих задачи управления, позволяющие сформировать банковский портфель с учетом изменяющейся конъюнктуры внешней среды;

— сформированы приоритеты использования базовых моделей в условиях неопределенности внешней среды;

— исследовано влияние параметров базовых моделей на результаты их решения и на этой основе поставлена задача их прогнозирования;

— получены аналитические уравнения для определения сумм балансовых статей во времени, на основе которых осуществлено их прогнозирование;

— разработана методика оценки эффективности отдельных видов активных и пассивных операций банка в целом.

Методологическая и теоретическая база исследования.

Методологической основой исследования являются: экономическая теория, положения теории экономики, экономическая и математическая статистика, менеджмент коммерческого банка, математический анализ и экономико-математические методы, а также нормативные документы Банка России, Государственной налоговой службы, Сбербанка России, Самарского банка Сбербанка России, Правительства Российской Федерации, его министерств и ведомств.

Теоретической основой исследования послужили труды зарубежных и отечественных авторов, посвященные математическому моделированию экономических объектов, методы линейной алгебры, методы оптимизации, экономического анализа и математической экономики, методы теории вероятности и математической статистики.

Рассмотрим более подробно модели и алгоритмы задач управления активными и пассивными операциями деятельности коммерческого банка, использование которых позволяет решать задачи управления, направленные на повышение эффективности функционирования банка.

Апробация результатов исследования. Основные теоретические и практические результаты исследования докладывались на Международном симпозиуме по проблемам управления (г.Москва) ина 3-ей международной конференции «Современная сложная система управления» (г.Воронеж).

Объем и структура диссертации. Диссертационная работа состоит введения, трех глав общим объемом 118 стр., включает 26 рис., 7 табл. Список использованной литературы включает 86 наименований.

Выводы и результаты.

Цель диссертационного исследования — разработка моделей и алгоритмов формирования активного и пассивного портфелей коммерческих банков с учетом конъюнктуры финансового рынка — была достигнута благодаря решению поставленных выше задач: благодаря разработке ряда базовых моделей, описывающих формирование депозитного и кредитного портфелей коммерческих банков, а также формирования приоритетов их использования при решении управленческих задач по моделированию различных сторон деятельности коммерческих банков в работе было осуществлено рассмотрение коммерческого банка как объекта управления с позиций системного подхода, разработаны и исследованы задачи прогнозирования параметров моделей формирования депозитного и кредитного портфелей коммерческого банка, сформулированы и выражены в формальном виде основные принципы управления активными и пассивными операциями коммерческих банков.

Таким образом, научные результаты, полученные автором, состоят в следующем:

— разработан комплекс базовых оптимизационных моделей, описывающих задачи управления, позволяющие сформировать банковский портфель с учетом изменяющейся конъюнктуры внешней среды;

— сформированы приоритеты использования базовых моделей в условиях неопределенности внешней среды;

— исследовано влияние параметров базовых моделей на результаты их решения и на этой основе поставлена задача их прогнозирования;

— получены аналитические уравнения для определения сумм балансовых статей во времени, на основе которых осуществлено их прогнозирование;

— разработана методика оценки эффективности отдельных видов активных и пассивных операций банка в целом.