Банки в современной экономике

Банки в современной экономике

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного оборота, их деятельность тесно связана с потребностями производства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки регулируют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки — это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Имея огромную власть во всем мире, банки в России, посредством многих исторических явлений, однако, потеряли свою изначально высокую роль.

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки — это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк, а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Кроме того, банки существуют не каждый сам по себе, а образуют сложную структуру с огромным количеством внутренних и внешних связей. Эта структура называется банковской системой государства.

В нашей работе мы попробуем показать сущность банка с разных общественных позиций, типы банков, их основные операции, банковскую систему России и других стран. А также проблемы, существующие на сегодняшний день у банков и банковских систем, возможные пути их решения, тенденции развития банковской системы в России и стран ближнего зарубежья.

Мы считаем, что эта тема современна и достаточно актуальна в свете последних событий. Ведь, как мы отметили, банковская система является необходимым условием функционирования рыночной экономики и стабильности всей кредитно-денежной системы. Как известно, состояние кредитно-банковской системы затрагивает материальные интересы почти каждого члена нашего общества, ущемление которых с неотвратимостью вызывает серьезные негативные политические, социально-психологические и иные последствия, способные расшатывать основы общества.

Цель данной работы — систематизировать и обобщить имеющиеся сведения, дать, по возможности, более точные данные, выявить действительное состояние банковской системы в Российской Федерации.

Задачи курсовой работы:

— раскрыть основы банка и банковской системы;

— охарактеризовать банковскую систему России;

— показать развитие национальной банковской системы на настоящий момент;

— охарактеризовать состояние банковской системы ведущих стран СНГ;

— определить мероприятия по совершенствованию банковской системы.

Предметом исследования функционирование банков, а объектом служат банковские системы.

Данная тема довольно широко рассматривается в трудах таких российских ученных, как О. И. Лаврушин, И. З. Ярыгина и др. Также основой работы являются периодические издания, как «Вопросы экономики», «Банковское дело» и интернет-ресурсы. Использовались законодательные, нормативные акты Российской Федерации.

В курсовой работе были использованы методы исследования: метод монографического исследования, сравнительный анализ, анализ статических показателей.

Наша работа состоит из введения, двух глав, заключения и приложения. Первая глава состоит из двух параграфов, характеризующих банки и банковские системы в целом, а вторая глава посвящена анализу эффективности политики, проводимой государствами в связи с кризисом.

банк национальный экономика

1.Банки как элемент банковской системы

1.1 Сущность современной банковской системы

Как мы знаем, понятие «система» (в пер. с греч. — целое, соединение, состоящее из частей) широко используется в современной науке [16, c.179]. Оно соотносится с исследованием многообразных явлений природы и общественного развития. Считается, что признаком современного мышления является системный подход. Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.

Как это ни покажется странным, но термин «система» так и не получил четкого определения. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Из этого следует определение «банковской системы» — это совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма.

В российском законодательстве «Банковская система включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков».

Итак, какими же признаками характеризуется банковская система?

1. Банковская система, прежде всего, не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

Например, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т. п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. Так и в банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с тем, это не следует понимать так, что сущность банковской системы выражается в сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы — это не арифметическое действие, а проникновение в новую, более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Современная практика знает несколько типов банковской системы:

- распределительная централизованная банковская система;

- рыночная банковская система;

- система переходного периода.

В противоположность распределительной системе, банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как и государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

Различия между этими двумя типами системы представлены в приложении 1.1.

Банковская система находится в стадии переходной системы, если она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе, происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого[16. с.180]. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще «наполнена» рыночной идеологией. Таким образом, в составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной — появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут вливаться новые части, восполняющие специфику целого.

4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.

Во-первых, банковская система как целое, все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров. Существенное место занимали маленькие банки (с капиталом до 100 млн руб.), постепенно их число сокращается, достигнув к 2011 г. 2,3% общей численности кредитных учреждений (приложение 1.4)[31]. С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, например, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6. Банковская система — «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.

7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти[2]. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства. Их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менее является развивающейся системой. Нормативная и законодательная база их деятельности все время меняется.

Экономический кризис, обвал банковской системы 1998 г. как следствие накапливающихся диспропорций в народном хозяйстве и денежном обороте затормозили развитие банков, более того, по некоторым позициям отбросили их на несколько лет назад, девальвировав капиталы денежно-кредитных институтов, сократив их численность. Однако, на современном этапе как рыночные институты банки сохранили свою значимость в экономике переходного периода.

Как мы упомянули раньше, современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых — обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.)(приложение 1.2).

Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания. Доля государства в капитале центрального банка Бельгии составляет 50%, Японии — 55%, остальная часть принадлежит банкам. В Швейцарии государству принадлежат 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам (основная единица административного деления)[28]); в Австрии — 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной — частные лица.

Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.

По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции[1].

Таким образом, банковская система является необходимым условием функционирования рыночной экономики и стабильности всей кредитно-денежной системы. Как известно, состояние кредитно-банковской системы может затрагивать и практически затрагивает материальные интересы почти каждого члена нашего общества, ущемление которых с неотвратимостью вызывает серьезные негативные политические, социально-психологические и иные последствия, способные расшатывать основы общества. Кроме того, кредитно-банковская система способна полноценно и стабильно действовать в условиях рынка лишь тогда, когда по структуре и функциям она адекватна рыночной экономике.

1.2 Банки, их типы и операции

Так как, банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, нам следует разобраться с понятием и сущностью банка. Для начала рассмотрим историческое развитие.

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Вавилонским купцам был даже известен банковский билет, называвшийся гуду (hudu) и имевший обращение наравне с золотом. Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под аренду земли.

Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении государства. В Древнем Риме банкиры назывались менсариями (mensarii) и аргентариями (аrgentarii). Аргентарии принимали вклады, давали кредиты, через них можно было перевести деньги в другой город.

В Средние Века из-за разнообразия местных монетных систем был развит промысел менял. Затем им начали давать на хранение денежные капиталы, и поручалось производство платежей. Лавки менял располагались на рыночных площадях, где у стола (banco, от этого и получило развитие понятие «банк»), покрытого зеленым сукном, они вели свою торговлю. Менялы в Италии постепенно стали называться банкирами (bancherii). Производство платежей путем списывания в книгах банкиров со счета одних на счет оказалось наилучшим способом платежа, устраняющим все неудобства перевозки, оценки, сосчитывания разнообразной монеты. Банковским делом занимались преимущественно итальянцы и евреи.

В Генуе кредиторы, давшие кредит правительству Генуэзской республики в связи с войной с Алжиром и Тунисом относится к 1148 г., составили товарищество, которому республика передала сбор некоторых налогов для обеспечения процентов и погашения займа. В 1250 году все эти товарищества были соединены в одно compere de capitolo. В 1407 г. все товарищества снова были объединены в одно, названное Compere di San Giorgio в честь Святого Георгия, покровителя города. Ему разрешили принимать частные вклады, и оно просуществовало до 1816 г.

В 1609 г. городскими властями Амстердама был основан Амстердамский банк. Он установил неизменную счетную единицу, представлявшую стоимость определенного количества серебра, равнявшуюся 211,91 асам чистого серебра и называвшуюся «банковый флорин» — банк принимал во вклады различные монеты, но счет велся только на «банковые флорины». Этот банк просуществовал до 1795 г.

На основе идеи основания Амстердамского банка, англичанин Вильяма Петерсон предложил проект Банка Англии, основной капитал которого помещался бы в государственных процентных бумагах, служащих обеспечением его кредитных операций. В 1694 году английское правительство приняло этот проект. Банк Англии был создан в форме акционерного общества[13].

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12−15 вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т. д.

В 1733 г. императрица Анна Иоанновна, ввиду недостатка кредита и чрезвычайно высокого размера процентов, доходившего до 12 — 20%, «чего во всем свете не водится», повелела предоставлять ссуды из монетной конторы из 8% под залог золота и серебра в размере? стоимости по указанной цене. В царствование Елизаветы Петровны в 1754 году были учреждены Дворянские Заемные банки в Петербурге и Москве и Купеческий Банк в Петербурге.

В 1758 г. был учрежден Медный Банк и две «Банковские конторы вексельного производства между городами», которые выдавали ссуды под переводные векселя медной монетой с тем, чтобы? ссуды выплачивались заемщиками серебряной монетой. Кроме того они брали на себя перевод векселей от лиц, которые отдавали им на хранение медную монету. В основной капитал банковым конторам ассигновано 2 млн. р. медной монетой.

До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита.

До Октябрьской революции кредитная система России состояла из четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; страховые компании; ряд специализированных институтов. В 1914;1917гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды. Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам[13].

Таким образом, банки сосуществовали с нами с самого начала нашей экономической деятельности.

Итак, дадим определение: что это такое, банк? «Банкэто финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и друг другу. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам.»

Иными словами, банк — финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Выделяют несколько видов классификации (приложение 1.3). Мы же рассмотрим более подробно лишь те типы, с которыми непосредственно соприкасаемся в жизни.

- Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом или владеет частично, центральный банк выполняет функции государственного органа. Как упоминалось, Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот — основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово — расчетное обслуживание бюджета государства. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

- Коммерческие банки — основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, среднеи долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

- Инвестиционные банки специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

- Сберегательные банки — это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

- Ипотечные банки — учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала.

- Банки потребительского кредита — тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т. д.

Огромную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм.

Особенностью банковских групп является наличие в их составе филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом (перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит), лизингом (форма долгосрочного договора аренды), консультациями[28]. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний небанковского сектора.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения — это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.

Существуют несколько форм банковских объединений.

Банковские картели — это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т. п.

Банковские синдикаты, или консорциумы — соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

Банковские тресты — это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.

Банковские концерны — это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

Мы рассмотрели наиболее значимые типы банков. Далее, следует определиться с банковскими операциями.

В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические операции.

При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего функционирования денежные средства — собственные, привлеченные и эмитированные. Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег. Важную роль в привлечении денежных средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет векселей. Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми располагают банки. Обычно у крупных банков доля собственных средств не превышает 10%, причем, чем крупнее банк, тем меньше удельный вес его собственного капитала в сравнении с привлеченным.

Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. В свою очередь, кредитные операции классифицируются по:

- признаку срочности — на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

- характеру обеспечения — на учет векселей, ссуды под залог векселей (вексельные), под залог товаров и товарных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и бланковые).

В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с единовременным погашением и с возвратом в рассрочку. Выплаты процента производятся сразу при выдаче ссуды, по частям на притяжении всего срока либо в момент погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента, получил развитие среднеи долгосрочный кредит с плавающей процентной ставкой. Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению, банкам и т. д.

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг и лизинг.

Таким образом, заметим, что от состояния банковского сектора зависят очень многое в жизни и общества, и государства. В частности, развитие платежной системы государства, устойчивость национальной валюты, рост экономики и благосостояния населения страны. Конечно, кризисные процессы в сегодняшней российской экономики существенно осложняют положение в банковском секторе России. Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Но подробнее об этом в следующей главе.

2. Россия и мировой экономический кризис 2008;2010 ГГ.

2.1 Антикризисная программа в сфере ДКП и БНП Российской Федерации

Мировой финансовый кризис — одна из самых серьезных проблем, которая волнует человечество с 2008 года. Так как банковская система непосредственным образом связана с экономикой страны, негативные тенденции в экономике закономерным образом отражаются и на банковской системе, в то время, как и развитие кризисных явлений в банковской сфере не может не отражаться на экономике.

В наиболее общем виде банковский кризис можно определить, как неспособность банковской системы выполнять свои основные функции аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств, предоставления кредитов, проведения расчетов и платежей в экономике страны. В связи с этим государство пошло на ряд антикризисных мер.

Опыт многих стран показывает, что оптимальное решение по выходу из экономических кризисов — сочетание мероприятий денежно-кредитной политики (ДКП) и бюджетно-налоговой (БНП), которые непосредственно связаны с банковской системой.

На первом этапе — развертывание экономического кризиса — предпочтительны меры ДКП, поскольку именно они позволяют быстро решить наиболее острые проблемы: отсутствие доверия, рост хозяйственных рисков, нехватка ликвидности, страх банкротства и другие. На втором этапе — преодоление спада (выхода из стагфляции ((стагнация + инфляция) — термин, используемый в современной макроэкономике для обозначения ситуации, в которой экономический спад и депрессивное состояние экономики сочетаются с ростом)[28]) — наибольшее значение приобретают меры БНП.

На первом этапе нынешнего кризиса в нашей стране, как и в большинстве стран мира, упор был сделан на меры денежно-кредитного регулирования. Стоимости антикризисных мероприятий составила — 4 трлн. руб., или с учетом утвержденных налоговых стимулов — 6 трлн. руб., или почти 14% ВВП. Весь пакет антикризисных мер ДКП России включает следующее:

1. Предоставление ликвидности банковскому и частному сектору. При этом, основной объем средств частному сектору выделен не напрямую, а через специализированные государственные институты.

2. Банк России и правительство РФ приняли решение не банкротить банки, столкнувшиеся с финансовыми трудностями, а применять иные меры предупреждения банкротства, в том числе санацию (система мероприятий по улучшению финансового положения предприятий, проводимых с целью предотвращения их банкротства или повышения конкурентоспособности), присоединение, слияние, реорганизацию. После вступления в силу ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 г."[3], акцент был сделан не на отзыв лицензии. Согласно ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» (установившей обязанность Банка России отозвать у банка лицензию, если банк не в состоянии рассчитаться с кредиторами в течение 14 дней), а на санацию банка-банкрота. Хотя данная мера позволяет стабилизировать положение в отрасли и восстановить доверие к национальным банкам, у этого решения есть серьезный недостаток: оно подрывает ответственность собственников и менеджеров банков за результаты хозяйственной деятельности и перекрывает риски частного предпринимательства на налогоплательщиков.

3. Банк России вынужден совмещать стабилизацию финансового положения в банковской системе с ее реформированием. Основное направление реформирования — консолидация банковского сектора под давлением административных требований. Вместо добровольной концентрации банковского капитала под влиянием рыночных сил, упор сделан на принудительную скупку банков ограниченным числом «покупателей». Эксперты выделяют четыре группы активных покупателей банков, испытывающих трудности: государственные банки, крупные коммерческие банки, непрофильные предприятия. Таким образом, в результате, вместо реформирования банковской системы происходит частичное огосударствление банковской системы.

4.

Введение

нормы государственной гарантии 100% сохранности по вкладам физических лиц в размере до 700 тыс. рублей. Данные гарантии охватывают 98% вкладов в российских банках. Практически все страны в условиях нынешнего финансового кризиса вводили подобные меры для предотвращения «банковских паник» и восстановления доверия общества к банковским институтам. Только в отличие от Запада в России, во-первых, государственные гарантии распространяются только на вклады физических лиц, тогда как в других стран — и на средства предприятий. И, во-вторых, если вводимые в развитых странах государственные гарантии сохранности банковских депозитов носят временный характер, то в нашей стране время действия гарантий вкладов, введенных в период кризиса, не определено.

5. Создание универсального механизма, который позволил бы привлекать ресурсы коммерческих организаций на санацию проблемных банков. В настоящее время функция отбора стратегических инвесторов для банков-банкротов пока возложены на Агентство страхования вкладов (АСВ). Оно «ведет» примерно 10 проектов по санации банков, то есть их символической покупке стратегическими инвесторами. Оценить ситуацию в проблемном банке и найти инвестора (покупателя) требует времени, а именно его в условиях кризиса нет. К тому же возможности АСВ ограничены: санация около 20−40 банков. В то время как, по оценкам Банка России, в санации уже нуждаются от 50 до 70 банков.

6. Банк России поощряет символическую покупку проблемных банков государственными структурами. Во многом это обусловлено тем, что частные банки не хотят покупать непрозрачные банки.

На втором же этапе нынешнего кризиса в нашей стране, как и в большинстве стран мира, упор был сделан на меры БНП. Антикризисные возможности БНП, конечно, объективно ограничены. Существенный дефицит федерального бюджета в 2010 г.(5,4%) и его ожидаемая несбалансированность в последующие годы (в 2011 г. — 3% ВВП), потребуют большей четкости в выделении средств господдержки и значительного повышения эффективности их использования. По оценке Минфина РФ, в 2010 г. экономика в рамках бюджетноналоговых мер получило лишь немногим больше 2 трлн руб.

Меры БНП предполагается осуществить в сумме 175 млрд руб. за счет остатков бюджета на начало 2011 г., остальное — за счет перераспределения расходов внутри установленных параметров бюджета. При этом общие расходы бюджета снижаться не будут, но часть их перенесут на 2011 г., а меры антикризисной программы будут финансироваться ускоренными темпами[31].

Фундаментальный принцип антикризисного регулирования: по возможности оставлять средства предприятиям и не перераспределять их через бюджетную систему. Так, в Госдуме РФ обсуждается законопроект, согласно которому крайний срок переоформления прав на землю под промышленными объектами может быть перенесен с 2009 г. на 2013 г. Цена вопроса — экономия реальным сектором десятков, если не сотен миллиардов рублей.

В числе других обсуждаемых мер: изменение объекта залога, под который госбанки могли бы предоставлять кредиты системообразующим предприятиям, — не собственность заемщика, а госконтракты, специально выпущенные облигации, выручка. Помогут реальному сектору и предлагаемое Минпромторгом РФ 50-процентное авансирование компаний, работающих на федеральные целевые программы, и госзаказ. В определенной степени эти средства могут стать субститутом «длинных» кредитных денег.

Подводя итоги, сделаем акцент на том, что выход национальной экономики из кризиса очень важен и во многом будет определяться не только тем, как будут определены меры государственной политики по институциональной реформе финансового сектора, но и дальнейшей судьбой ключевых общественно-политических институтов России. Мы, в свою очередь рассмотрим: как же справляются с кризисом страны ближнего зарубежья или иными словами, ведущие страны СНГ?

2.2 Коллапс банковской системы стран ближнего зарубежья

Как упоминалось, глобальный кризис обнажил уязвимость банковских систем зарубежных стран, поставив некоторые из них на грань коллапса. Чтобы избежать катастрофических последствий, их правительства пошли на весьма затратные меры, призванные удержать на плаву хотя бы системообразующие банки.

Можно сказать, что в целом проводимые антикризисные меры монетарных властей увенчались успехом, но все, же заставили задуматься о пересмотре некоторых постулатов экономической политики, ранее казавшихся незыблемыми[8].

Республика Беларусь Накануне кризиса банковская система Республики Беларусь характеризовалась наименьшей среди всех стран СНГ зависимостью от иностранных рынков капитала. Однако в условиях нарастания макроэкономических проблем, кредитные и валютные риски даже для нее оказались весьма существенными. Сказалась зависимость Беларуси от экономического сотрудничества с Россией и другими партнерами. Иными словами, глобализация (по крайней мере, ее кризисные проявления) находит возможность проникать даже в относительно закрытые от внешнего воздействия национальные экономические системы.

В рамках антикризисных действий правительство и Национальный банк Республики Беларусь (НБ РБ) создали специальный орган — Агентство по возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц, в котором обязаны зарегистрироваться все банки страны. Это государственное учреждение призвано заниматься гарантийным возвратом денежных средств по вкладам. Сумма гарантийного возмещения с 1 января 2009 г. была увеличена до 5000 евро, а вкладчикам, открывшим счет ранее этой даты в Беларусбанке, Белагропромбанке, Белпромстройбанке, Белинвестбанке, Белвнешэкономбанке и Приорбанке в иностранной валюте, в течение двух лет гарантирован полный возврат средств независимо от объема вклада.

Результатом явилось то, что принятые меры позволили сохранить доверие населения к банкам на прежнем уровне и предотвратить размывание ресурсной базы банковской системы, которая в Беларуси в значительной степени формируется за счет вкладов физических лиц. Поддержанию стабильности на банковском рынке также способствовали существенная доля кредитных организаций, принадлежащих государству, и, соответственно, масштабная правительственная поддержка системообразующих банков.

До января 2009 г. НБ РБ планомерно повышал ставку рефинансирования. Однако уже в конце года, после консультаций с МВФ, размер ставки рефинансирования был уменьшен на 0, 5% [ ].

Кризис негативно сказался, прежде всего, на объеме различных видов кредитования. Это оказалось особенно болезненным, потому что в отдельных отраслях белорусской экономики (сельское хозяйство, ЖКХ) кредитование фактически является особой формой дотирования убыточных предприятий. В соответствующих государственных программах участвует около 10 кредитных организаций. Сокращение этих программ, помимо снижения государственных расходов в целом, позволило банкам не ухудшить качество кредитных портфелей.

В условиях роста кредитных рисков, сократилось кредитование населения. Проведенная девальвация, а также значительная доля валютных кредитов (более трети всей задолженности) угрожали стабильности банковской системы страны. Поэтому НБ РБ принял решение о запрете кредитования населения в иностранной валюте.

В целом по итогам 2009 г. капитал белорусской банковской системы в долларовом выражении сократился на 16, 3%, рост активов в долларах практически остановился из-за падения курса белорусского рубля, а проблемные активы выросли с января по ноябрь 2009 г. в 4, 1 раза. Эти показатели дают основание говорить о том, что в 2010 г. положение в банковской сфере Беларуси может существенно ухудшиться, что, в свою очередь, грозит стать причиной возникновения новой негативной ситуации в экономике страны, особенно в реальном секторе.

Таким образом, кризис экономики Беларуси показал, что относительная закрытость и преобладание госсектора не являются гарантией стабильности банковской системы, особенно если она недостаточно развита.

Республика Казахстан Банковская система этой республики до кризиса, напротив, считалась одной из самых развитых среди стран СНГ. Однако именно она одна из первых пострадала от финансового кризиса. Причина — чрезмерная зависимость от иностранных рынков, заимствований.

Программа стабилизации финансового сектора в Казахстане состояла из нескольких ключевых мер. Например, были выделены финансовые ресурсы для дополнительной капитализации четырех основных банков — Народного банка Казахстана, Казкоммерц-банка, Альянс-банка и БТА банка — путем покупки их простых и привилегированных акций, а также предоставления им субординированных займов, но при соблюдении обязательного условия, заключающегося в увеличении капиталов банков их акционерами.

На покупку простых акций правительство выделило 25 млрд. тенге (1 млрд долл.), а на приобретение привилегированных акций и предоставление субординированных займов — около 355 млрд. тенге (3 млрд долл.)[8].

В связи с тем, что большая часть выданных ранее банками кредитов была обеспечена недвижимостью и землей, цена на которые в ходе кризиса существенно снизилась, качество активов банков упало. Чтобы не допустить значительного увеличения убытков кредитных организаций, пришлось пойти на ужесточение требований к банковским провизиям.

Важным шагом по спасению банковской системы страны стало создание Фонда стрессовых активов, призванного выкупать у кредитных организаций «плохие» (рискованные или обеспеченные недвижимостью и землей) активы и управлять ими. Следующая мера по стабилизации финансового сектора — совершенствование государственного регулирования банковской деятельности: усиление требований к управлению и контролю за рисками, изменение методов расчета капитализации банков и классификации банковских активов.

Была поставлена задача — не допустить стремительного сокращения ресурсной базы. С этой целью, а также для обслуживания банковских обязательств правительство нашло дополнительные источники ликвидности, в частности, все свободные средства, находящиеся на счетах экономических субъектов, в акционерном капитале которых есть доля государства, были временно размещены в депозитах отечественных банков.

Следует отметить, что эти меры оказались достаточно успешными. Благодаря им была обеспечена устойчивость финансовой системы, сохранено доверие населения к банкам (с января по октябрь 2009 г. объем депозитов вырос примерно на 20%). Однако на статистику кризис повлиял: за год активы банков сократились на 2,8, а убытки в январе — ноябре выросли на 2,2%.

Итак, в целом пример Казахстана показал, что относительная развитость национальной банковской системы, даже в условиях ее высокой зависимости от внешних рынков, является более надежной защитой от кризиса и внешних шоков, чем государственная защита неконкурентоспособной банковской системы.

Украина Наиболее близко к коллапсу подошла во время кризиса банковская система Украины. Поводом для настоящей паники стали проблемы у Проминвестбанка, правда, по мнению ряда экспертов, их причиной послужил не столько мировой кризис, сколько спланированная атака на банк. Усугубили положение нестабильная экономическая ситуация в стране и девальвация гривны.

Важным шагом по недопущению дальнейшего распространения начавшейся паники в банковском секторе стал запрет Национального банка Украины (НБУ) на досрочное снятие депозитов. Этот мораторий, уже применявшийся осенью-зимой 2004 г., действовал 7 месяцев и имел в целом положительный эффект: НБУ удалось минимизировать влияние панических настроений на ресурсную базу кредитных организаций. Однако недоверие вкладчиков осталось, и при малейшем подозрении на проблемную ситуацию в банковском секторе они готовы снять со счетов свои деньги.

Другой не менее важной мерой по спасению банковской системы страны стало рефинансирование кредитных организаций. Уже в конце 2008 г. 88 украинских банков получили финансовую помощь на общую сумму 36, 9 млрд. гривен. Наибольший объем средств получили банк «Надра» (7, 1 млрд. грн), Проминвестбанк (5, 85 млрд. грн) и Ощадбанк (4, 6 млрд. грн). Максимальный срок рефинансирования первоначально составлял год, а начиная с мая минувшего года — 90 дней.

Рефинансирование осуществлялось путем количественного или процентного тендера. Все кредитные организации страны были разделены на четыре группы по степени устойчивости и надежности.

В группу, А попали самые надежные банки с капиталом не менее 600 млн. гривен и долей «плохих» кредитов менее 10%. Группу Г составили наименее надежные с наибольшим количеством «плохих» кредитов, с нарушениями нормативов ликвидности и норм обязательного резервирования.

Учетная ставка по средствам, выделяемым НБУ, менялась в зависимости от класса банка и предложенного обеспечения. Кредиты подразделялись на два типа: стабилизационный и стимулирующий. Кредиты первого типа выдавались одноразово или в форме кредитной линии банкам класса, А и Б сроком до 5 лет с возможностью пролонгации еще на 3 года, а второго — предназначались для стимулирования экономики страны и для ее выхода на докризисный уровень.

Несколько кредитных организаций (Укргазбанк, Родовiд Банк и банк «Киев») было национализировано путем обмена долей в банках на государственные 8- и 10-летние облигации, которые впоследствии могут быть проданы Национальному банку Украины. Все рекапитализированные банки закончили год с убытками. Так, в Укргазбанке они составили 4, 42 млрд. гривен и были вызваны формированием резервов под «плохие» кредиты (4, 47 млрд. грн). Убытки Родовiд Банка исчисляются 4, 22 млрд. гривен (чуть менее половины из них — резервы). Однако, несмотря на столь удручающие показатели, Укргазбанк и банк «Киев» планируют 2010 г. завершить с прибылью.

К мерам по укреплению финансово-бюджетной дисциплины можно отнести установление отдельного порядка назначения временной администрации кредитных организаций, в которых возникла угроза несвоевременного выполнения обязательств. А также участие государства в формировании и увеличении уставных капиталов таких банков и запрет банковским учреждениям до 2011 г. распределять чистую прибыль и выплачивать дивиденды в случае нарушения ими нормативов, определенных законом. Было принято решение об увеличении размера гарантированного возмещения вкладов с 50 до 150 тыс. гривен. Но надо отметить, что возврат средств невозможен в случае, если вклад был открыт в банке с временной администрацией.

Для стимулирования экономической активности НБУ, как и центральные банки других стран СНГ, снижал ставки рефинансирования. К 2010 г. банковская система Украины подошла с проблемными активами на уровне 10%, темпы их прироста за год увеличились в 3, 5 раза. Чистые активы уменьшились на 5%, сократилась и ресурсная база банков. В течение минувшего года отток средств физических лиц составил 3, 4, хозяйствующих субъектов — 22, 3%.

Можно прийти к выводу, что на примере Украины можно наглядно проследить, какую важную роль в устойчивости национальной банковской системы перед внешними шоками играют общая экономическая ситуация в стране и политическая стабильность.