Помощь в написании студенческих работ
Антистрессовый сервис

Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: законодательные и правоприменительные аспекты: По материалам судебной практики Краснодарского края и Республики Адыгея

Диссертация: Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: законодательные и правоприменительные аспекты: По материалам судебной практики Краснодарского края и Республики Адыгея
ДиссертацияПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Эмпирической основой исследования послужили результаты проведенных автором в 2003;2005 гг. социологических исследований и обобщения су-дебно-следственной практики. В ходе исследования были проанализированы общероссийские статистические данные, ведомственные документы, разъяснения Верховного Суда РФ, статистические данные Информационных центров МВД Республики Адыгея и ГУВД Краснодарского… Читать ещё >

Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: законодательные и правоприменительные аспекты: По материалам судебной практики Краснодарского края и Республики Адыгея (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Содержание

  • Ч
  • ВВЕДЕНИЕ
  • ГЛАВА 1. СОЦИАЛЬНАЯ ОБУСЛОВЛЕННОСТЬ УГОЛОВНО-ПРАВОВОГО ЗАПРЕТА ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
    • 1. 1. Исторические предпосылки и этапы криминализации легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем
    • 1. 2. Понятие легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем, и основания её криминализации в уголовном праве России
  • ГЛАВА 2. УГОЛОВНО-ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, ПО УГОЛОВНОМУ КОДЕКСУ РФ И ПРОБЛЕМЫ ЕЁ КВАЛИФИКАЦИИ
    • 2. 1. Объективные признаки легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем, и проблемы их установления
    • 2. 2. Субъективные признаки легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем, и проблемы их установления
    • 2. 3. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем, и проблемы их установления
    • 2. 4. Построение санкций норм УК РФ о легализации (отмывании) доходов, приобретенных преступным путем
  • ГЛАВА 3. ЗАРУБЕЖНЫЙ И МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ БОРЬБЫ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ (ОТМЫВАНИЕМ) ДОХОДОВ, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ В УГОЛОВНОМ КОДЕКСЕ РФ
    • 3. 1. Зарубежный опыт уголовно-правового противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем
    • 3. 2. Уголовно-правовые аспекты международного сотрудничества в борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных преступным путем
    • 3. 3. Проблемы имплементации международных соглашений, направленных против легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем, в отечественном уголовном законодательстве

Актуальность темы

исследования. Перед современным мировым сообществом стоит ряд глобальных проблем, без решения которых дальнейший его прогресс невозможен. Наряду с нарастающей необходимостью борьбы с международной преступностью, терроризмом, коррупцией и торговлей наркотиками, во всем мире остро встала проблема легализации (отмывания) преступных доходов.

Преступность — это метасеть, а коррупция, организованная преступность и отмывание денег — главные составляющие этой сети, интенсивно взаимодействующие друг с другом, образуя единый комплекс в сетевой структуре, что повышает общественную опасность каждого из этих видов преступной деятельности и придает им новое качество, весьма опасное для общества, угрожающее национальной безопасности1.

Отмывание преступных доходов и финансирование терроризма представляют собой два опасных преступления с разрушительными эффектами, которые скрываются, как кажется на первый взгляд, за обычными финансовыми операциями. Совершение финансовых операций и сделок с криминальными доходами, полученными наркодилерами, или с имуществом, похищенным из государственной казны, способны в конечном итоге дестабилизировать общество и национальную экономику в целом2.

В России процесс криминализации отмывания преступных доходов происходит под влиянием международного сообщества, несмотря на то, что к моменту принятия нового Уголовного кодекса 1996 г. на национальном уровне сложились все необходимые предпосылки для криминализации этого деяния.

1 Проблемы борьбы с отмыванием денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем (материалы круглого стола) // Государство и право. 2001. № 2. С. 107−108.

2 Financial Action Task Force on Money Laundering 2003/2004 Report on Money Laundering Trends and Techniques. P. 4.

В 2001 г. был принят Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировала нию терроризма"3, в августе 2001 г. 4, а затем в декабре 2003 г. в уголовное законодательство о легализации (отмывании) были внесены существенные изменения5. В июле 2004 г. были расширены полномочия Федеральной службы по финансовому мониторингу6. В ноябре 2004 г. Пленумом Верховного Суда РФ даны разъяснения по возникающим в судебной практике вопросам применения законодательства об уголовной ответственности за преступления, предусмотренные ст. 174 и 1741 УК РФ7.

Легализация (отмывание) имущества, приобретенного преступным путем, характеризуется высокой степенью латентности. За первый год действия уголовного законодательства, предусматривающего ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем, в России было зарегистрировано 241 подобное преступление. В 1998 г. их количество резко увеличилось и достигло 1003. В следующем году число зарегистрированных фактов легализации (отмывания) осталось практически на уровне предшествующего года — 965 преступлений. В 2000 г. число таких о преступлений резко выросло — 1784. В 2001 г. было зарегистрировано 1439, в 2002 г. и 2003 г. — соответственно 1209 и 620 преступлений9. В 2004 г. и в первые семь месяцев 2005 г. вновь резко увеличилось количество выявленных фактов легализации (отмывания) — соответственно 1977 и 5388 преступле.

3 См.: Собрание законодательства РФ. 2001. № 33. Ст. 3418.

4 О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»: Федеральный закон РФ от 07.08.2001 № 121-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3424.

5 О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 08.12.2003 № 162-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4848.

6 О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: Федеральный закон РФ от 28.0070.2004.

88-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2004. № 31. Ст. 3224.

7 О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 23 // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2005. № 1.

8 Истомин А. Ф. Уголовная ответственность за легализацию незаконных доходов // Журнал российского права. 2002. № 3. С. 54.

9 Преступность в России XXI века и реагирование на нее / Под ред. А. И. Долговой. М., 2004. С. 96−97.

10 тт нии. При этом количество лиц, привлеченных к уголовной ответственности, в сравнении с количеством выявленных фактов легализации (отмывания) осталось на уровне 2,5%.

Вместе с тем число лиц осужденных по ст. 174 УК РФ городскими и районными судами Краснодарского края в 2000 и 2001 г. составило соответственно — 4 и 1. В 2002 г. — 2 чел., в 2003 г. осужденных не было. По Республике Адыгея за этот же период число лиц осужденных по ст. 174 УК РФ составляет единицы.

Несмотря на принятие указанных прогрессивных мер противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов в России нуждается в дальнейшем совершенствовании. Причинами этого являются несовершенство законодательных конструкций уголовно-правовых и административно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией преступных доходов. В частности, в ст. 174 и 1741 УК РФ за совершение деяния, содержащего признаки основного состава преступления, установлена уголовная ответственность в виде штрафа в размере до 120 тыс. р. без альтернативного наказаниязавышен крупный размер совершения деяниямежду санкцией ч. 2 ст. 1741 УК РФ и ч. 2 ст. 46 УК РФ существует коллизия и т. д.

По мнению 79,6% опрошенных нами в ходе исследования респондентов из числа работников правоохранительных органов, легализация (отмывание) преступных доходов является отдельным этапом организованной преступной деятельности11. По данным МВД РФ, около 40% отечественных банков напрямую контролируются организованными преступными группами12. Российская банковская система в высшей степени криминализирована. И когда возникает вопрос о том, воспользоваться ли возможностью заработать на деньгах организованных преступных групп или же воздержаться от этого, то, по мне.

10 Статистические сведения приводятся на официальном веб-сайте МВД РФ. См.: http: // www.mvd.ru/.

11 Такие результаты были получены автором при проведении анкетирования в рамках диссертационного исследования.

12 На 1 сентября 2004 г. количество действующих кредитных организаций составило 1318, из них банков — 1266. См.: Коиищева Т. Банковский отбор // Российская бизнес-газета. 2004. 14 сент. нию некоторых экспертов, в большинстве случаев банкиры выбирают первое .

Несмотря на международный характер отмывания преступных доходов, процесс имплементации норм международного права в национальное законодательство проходит медленно и противоречиво. При этом в борьбе с отмыванием преступных доходов национальное законодательство обладает приоритетом. Комплексное применение норм административного, финансового, банковского, налогового и уголовного законодательства служит основой успешного международного сотрудничества в борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных преступным путем.

Требует дальнейшего исследования и законодательного разрешения неудачная законодательная конструкция уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию преступных доходов. До сих пор не криминализировано отмывание преступных доходов, совершенное с целью оказания помощи любому лицу, участвовавшему в преступлении, в результате совершения которого получено такое имущество, с тем, чтобы оно могло уклониться от уголовной ответственности.

Нуждаются в совершенствовании не только уголовно-правовые средства борьбы с отмыванием «грязных» денег, но и административно-правовые. К примеру, назрела необходимость декриминализации легализации (отмывания) имущества, приобретенного преступным путем, если она совершена в небольших размерах и установления за нее административной ответственности.

Изложенное обусловливает актуальность темы настоящего исследования.

Степень разработанности проблемы. Проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, были исследованы в трудах Е. А. Абрамова, В. М. Алиева, Б. С. Болотского, В. П. Верина, А. Ю. Викулина, А. Г. Волеводза, Б.В. Волжен-кина, Т. А. Дикановой, М. П. Журавлева, Э. А. Иванова, А. П. Короткова,.

13 Федотова И. Центробанк взялся за теневиков // Российская газета. 2005.4 марта.

А.Г. Корчагина, В. В. Лаврова, В. Д. Ларичева, Н. А. Лопашенко, С. В. Максимова, В. И. Михайлова, В. А. Никулиной, И. Б. Осмаева, А. В. Соловьёва, ^ Г. А. Тосуняна, Е. З. Трошкина, М. В. Феоктистова, А. А. Шебунова, Т. Д. Устиновой, П. С. Яни и других ученых. Различным аспектам легализации преступных доходов посвящены кандидатские диссертации К. Н. Алешина, А. А. Ганихина, A.M. Кочарян, Т. В. Молчановой, И. Л. Третьякова, В. Ю. Эм, О. Ю. Якимова и др.

Тем не менее большинство указанных работ было выполнено до изменений, внесенных в Уголовный кодекс РФ 8 декабря 2003 г. и 21 июля 2004 г., а также принятия Постановления Пленума Верховного Суда РФ № 23 от 18 ноября 2004 г., что требует дальнейшей разработки проблемы. При этом уголовное законодательство зарубежных стран и международно-правовые аспекты проблемы борьбы с отмыванием преступных доходов на диссертационном уровне исследовались не достаточно.

Цели и задачи исследования. Цели настоящего исследования — дать комплексный анализ законодательных и правоприменительных аспектов противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем, в уголовном праве, а также зарубежном и международном уголовном праве для выработки предложений и рекомендаций по реализации их положений в отечественном уголовном законодательствеисследовать объективные и субъективные признаки отмывания доходов, приобретенных преступным пу-(j* темопределить проблемы законодательной регламентации составов легализации указанных доходоввыработать рекомендации по их решению.

Для реализации указанных целей были поставлены следующие задачи: — дать исторический обзор процесса криминализации отмывания преступных доходов в международном праве- * - провести социологическое исследование проблем борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных преступным путем;

— сформулировать понятие легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем;

— проанализировать элементы и признаки составов преступлений, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК РФ;

— выявить позитивный опыт уголовного законотворчества зарубежных стран в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных преступным путем;

— разработать предложения по имплементации международно-правовых норм о легализации (отмывании) доходов, приобретенных преступным путем, в российское уголовное законодательство;

— определить основные направления совершенствования российского законодательства в области борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных преступным путем.

Объект и предмет исследования. Объект исследования — общественные отношения, складывающиеся по поводу криминализации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и реализации уголовного закона в судебно-следственной практике. Предмет исследования — положения международно-правовых соглашений о борьбе с отмыванием доходов, приобретенных преступным путемроссийское и зарубежное законодательство о легализации доходов, приобретенных преступным путем, и практика его применениянаучная литература в области уголовного права, криминологии, международного правастатистические данные, характеризующие состояние борьбы с этим криминальным явлениемрезультаты анкетирования практических работников.

Теоретической базой исследования послужили труды ученых в области международного уголовного права, российского уголовного права, криминологии, теории и истории государства и права и других юридических наук. В частности, использованы труды: Н. А. Беляева, P.P. Галиакбарова, Л.Д. Гаух-мана, А. С. Горелика, А. В. Грошева, А. Э. Жалинского, JI.B. Иногамовой-Хегай,.

М.И. Ковалева, И .Я. Козаченко, В. П. Коняхина, JI. JL Кругликова, В. Н. Кудрявцева, Н. Ф. Кузнецовой, Ю. И. Ляпунова, Т. В. Пинкевич, Л. А. Прохорова, Л А. И. Рарог, В. В. Соболева, О. В. Старкова, С. И. Улезько, А. П. Чугаева,.

М.Д. Шаргородского и др.

Нормативную базу исследования составили Конституция Российской Федерации, унифицированные и региональные международные конвенции по борьбе с отмыванием преступных доходов и протоколы к ним, действующее отечественное уголовное законодательство, нормативные акты иных отраслей права, а также нормы современного зарубежного законодательства.

Методология и методика исследования. В качестве методологической основы диссертации избран общенаучный диалектический метод, в рамках которого использовались частнонаучные методы: статистический, историко-правовой, системно-структурный, структурно-функциональный, сравнительного правоведения, опроса, анализа документов и др.

Эмпирической основой исследования послужили результаты проведенных автором в 2003;2005 гг. социологических исследований и обобщения су-дебно-следственной практики. В ходе исследования были проанализированы общероссийские статистические данные, ведомственные документы, разъяснения Верховного Суда РФ, статистические данные Информационных центров МВД Республики Адыгея и ГУВД Краснодарского краяматериалы уголовных дел, оконченных производством и рассмотренных судом, а также пре-Ь кращенных на стадии предварительного расследования. Было проведено выборочное исследование 78 уголовных дел и материалов о легализации (отмывании) доходов, приобретенных преступным путем, и смежных преступлениях в правоохранительных органах и судах Краснодарского края и Республики Адыгея за период с 1998 по 2004 гг. Для выявления правоприменительных аспектов борьбы с отмыванием преступных доходов по специально разработанной анкете было проведено анкетирование работников правоохранительных органов Краснодарского края и Республики Адыгея: судей, прокуроров, еледователей и оперативных работников органов внутренних дел и прокуратуры (всего 93 чел.).

Научная новизна исследования. Диссертация является одним из первых монографических исследований, специально посвященных комплексному анализу проблемы легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем, в законотворческом и правоприменительном аспектах, выполненном на основе анализа судебной практики по делам о легализации доходов, приобретенных преступным путем, Краснодарского края и Республики Адыгея. Научная новизна заключается прежде всего в том, что с учетом последних изменений ст. 174 и 1741 УК РФ (в редакции от 8 декабря 2003 г. и 21 июля 2004 г.14) в исследовании нашли отражение следующие научные результаты:

— предложен новый подход к периодизации криминализации отмывания доходов, приобретенных преступным путем, на международном уровне;

— дана нетрадиционная характеристика уголовных законов, предусматривающих ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем, и практики их применения на основе сложившихся в юридической литературе представлений и их критического переосмысления;

— проведен сравнительный анализ российского, зарубежного, а также международного законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем, с учетом последних международных соглашений в этой области;

— определены перспективы дальнейшего совершенствования уголовного законодательства РФ о легализации (отмывании) доходов, приобретенных преступным путем, и повышения его эффективности.

14 О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 21.07.2004 № 73-Ф3 // Собрание законодательства РФ. 2004. № 30. Ст. 3091.

Научная новизна диссертационного исследования находит непосредственное выражение в следующих основных положениях, выносимых на защиту:

1. В историческом развитии международных уголовно-правовых норм о борьбе с легализацией доходов, приобретенных преступным путем, выделяется три этапа: 1) криминализация финансовых операций с собственностью, полученной от незаконной торговли наркотиками (1970 г. — конец 1980;х гг.) — 2) расширение уголовной ответственности за отмывание доходов, приобретенных от большинства видов преступной деятельности (конец 1980;х гг. — конец 1990;х гг.) — 3) криминализация финансирования терроризма (конец 1990;х гг. до настоящего времени).

2. Под легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных преступным путем, предлагается понимать совершение финансовой операции или сделки с целью придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления, либо помочь лицу, которое совершило такое преступление, избежать уголовной ответственности за его совершение. В связи с этим установить в законе, что легализация (отмывание) имущества, приобретенного преступным путем, предусмотренная ст. 174 УК РФ, совершается с альтернативной целью — придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению таким имуществом или помочь лицу, которое совершило такое преступление, избежать уголовной ответственности за его совершение. В ст. 1741 УК РФ включить только первую из указанных целей — придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению данным имуществом.

3. В действующей редакции ч. 1 ст. 174 и 1741 УК РФ предусмотрена легализация (отмывание) в небольшом (некрупном) размере, что не соответствует основанию криминализации деяния — его общественной опасности, поэтому необходимо декриминализировать легализацию (отмывание) в небольшом размере путем установления за ее совершение административной ответственности. В связи с чем рекомендуется включить в КоАП РФ статью в следующей редакции:

Статья. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного другим лицом преступным путем.

Совершение финансовой операции или сделки с имуществом, заведомо приобретенным другим лицом преступным путем, на сумму, не превышающую двухсот пятидесяти тысяч рублей, влечет наложение административного штрафа в размере до одного размера стоимости этого имущества".

4. Предусмотреть в ч. 1 ст. 174 и 1741 УК РФ уголовную ответственность за легализацию (отмывание) только в случае ее совершения в крупном размере, при этом ввести квалифицирующий признак преступления — совершение деяния в особо крупном размере. Понятие крупного и особо крупного размера определить в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ.

5. В целях повышения эффективности действующего уголовного закона в противодействии легализации (отмыванию) имущества, приобретенного в результате совершения преступления, предлагается определить название статей и диспозиции ч. 1 ст. 174 и 1741 УК РФ следующим образом:

Статья 174. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного другим лицом преступным путем.

1. Совершение в крупном размере финансовой операции или сделки с имуществом, заведомо приобретенным другим лицом в результате совершения преступления, с целью придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению указанным имуществом либо помочь лицу избежать уголовной ответственности за совершенное им преступление, наказывается.".

Статья 1741. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного лицом в результате совершения им преступления.

1. Использование в крупном размере имущества, приобретенного лицом в результате совершения им преступления, для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности с целью придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению указанным имуществом наказывается.".

6. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки, предусмотренные ч. 3 и 4 ст. 174,174' УК РФ (в редакции Федерального закона от 08.12.2003 г. № 162-ФЗ), могут учитываться лишь при квалификации деяний, предусмотренных соответственно ч. 2 и 3 данных статей и не распространяются на основные составы преступлений (ч. 1 ст. 174 и 1741 УК РФ). Данное нарушение принципа беспробельности закона необходимо устранить путем введения в описание квалифицированных и особо квалифицированных составов ссылки на деяния, предусмотренные ч. 1 ст. 174 и 1741 УК РФ.

7. Устранить существующую коллизию между санкцией, предусмотренной в ч. 2 ст. 1741 УК РФ, и правилом, установленным в ч. 2 ст. 46 УК РФ, заменив в санкции слова «до пятисот тысяч рублей» словами «до четырехсот тысяч рублей».

8. Ввести в Уголовный кодекс РФ норму о конфискации имущества в случае совершения тяжких и особо тяжких преступлений, так как действующая редакция ч. 3 ст. 81 УПК РФ не позволяет произвести конфискацию имущества, эквивалентного стоимости легализованного имущества, приобретенного преступным путем. Включить конфискацию в санкции норм о квалифицированной и особо квалифицированной легализации (отмывании) доходов, приобретенных преступным путем, в качестве альтернативного дополнительного наказания.

9. В Российской Федерацией не признается в качестве преступления легализация преступных доходов, совершенная гражданами России на территории другого государства, по законодательству которого такое деяние не является преступлением. Необходимо внести в ст. 12 УК РФ исключение из правила о двойной преступности деяния, указав, что граждане Российской Федерации, совершившие на территории иностранного государства легализацию имущества, приобретенного преступным путем на территории Российской Федерации, подлежат уголовной ответственности по настоящему Кодексу, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации.

10. Изложить ст. 174 и 1741 УК РФ в новой редакции: «Статья 174. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного другим лицом преступным путем.

1. Совершение в крупном размере финансовой операции или сделки с имуществом, заведомо приобретенным другим лицом в результате совершения преступления, с целью придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению указанным имуществом, либо помочь лицу избежать уголовной ответственности за совершенное им преступление, наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо исправительными работами на срок от одного года до двух лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет.

2. То же деяние, совершенное: а) группой лиц по предварительному сговоруб) лицом с использованием своего служебного положенияв) в особо крупном размере, наказывается лишением свободы на срок от четырех до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового либо с конфискацией имущества или без таковой.

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой, наказываются лишением свободы на срок от семи до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового либо с конфискацией имущества или без таковой".

Статья 1741. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного лицом в результате совершения им преступления.

1. Использование в крупном размере имущества, приобретенного лицом в результате совершения им преступления, для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности с целью придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению указанным имуществом наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

2. То же деяние, совершенное: а) группой лиц по предварительному сговоруб) лицом с использованием своего служебного положенияв) в особо крупном размере, наказывается лишением свободы на срок от пяти до восьми лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового или с конфискацией имущества либо без таковой.

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой, наказываются лишением свободы на срок от десяти до пятнадцати лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового или с конфискацией имущества либо без таковой".

Теоретическая и практическая значимость диссертации. Теоретическое значение диссертационного исследования состоит в том, что его положения, рекомендации и выводы могут быть использованы в разработке теоретических проблем отечественного и международного уголовного права и криминологии, а также в законотворческом процессе при совершенствовании правовых норм о легализации (отмывании) преступных доходов.

Практическое значение диссертации определяется актуальностью вопросов, исследованных автором, и разработкой предложений, направленных на совершенствование законодательства и правоприменительной практики в области борьбы с легализацией преступных доходов. Положения работы могут быть использованы при чтении общих курсов лекций по уголовному праву и криминологии, а также специальных курсов по международному уголовному праву и экономическим преступлениям для студентов, а также сотрудников правоохранительных органов, проходящих профессиональную переподготовку.

Апробация результатов исследования. Диссертация подготовлена на кафедре уголовного права и криминологии юридического факультета Кубанского государственного университета, где проходило ее обсуждение.

Положения диссертации докладывались на научно-практических конференциях, в частности: на Всероссийской научно-практической конференции «Уголовно-правовые проблемы борьбы с соучастием в преступлении» (9−10 октября 2003 г., г. Краснодар), на Всероссийской научно-практической конференции «Юридическая наука в начале третьего тысячелетия» (1−2 апреля 2004 г., г. Майкоп).

Основные результаты исследования нашли отражение в 6 опубликованных научных работах автора. Материалы диссертации использовались в учебном процессе юридического факультета Адыгейского государственного университета.

Объем и структура диссертации определяются поставленными перед исследователем целями и задачами и включает в себя введение, три главы, девять параграфов, заключение, библиографический список и приложения.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Подводя итоги изучения проблемы легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем, сформулируем полученные в ходе исследования выводы и результаты.

1. В историческом развитии международных уголовных норм о борьбе с легализацией доходов, приобретенных преступным путем, условно можно выделить три этапа: 1) криминализация финансовых операций с собственностью, полученной от незаконной торговли наркотиками (1970 г. — конец 1980;х гг.) — 2) расширение уголовной ответственности за отмывание доходов, приобретенных от большинства видов преступной деятельности (конец 1980;х гг. — конец 1990;х гг.) — 3) криминализация финансирования терроризма (конец 1990;х гг. до настоящего времени).

2. Под легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных преступным путем, предлагается понимать совершение финансовой операции или сделки с целью придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления, либо помочь лицу, которое совершило такое преступление, избежать уголовной ответственности за его совершение. Такое определение полностью соответствует международно-правовому определению понятия «отмывание средств» и способствует реализации со стороны Росси принятых в качестве обязательных для исполнения международных обязательств. В связи с чем в ст. 174 УК РФ установить, что легализация (отмывание) совершается с альтернативной целью — придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению таким имуществом или помочь лицу, которое совершило такое преступление, избежать уголовной ответственности за его совершение, а в ст. 1741 УК РФ включить только первую из указанных целей — придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению преступным имуществом.

3. Состав преступлений, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК РФ, имеет два непосредственных объекта — основной и дополнительный. Основным непосредственным объектом легализации (отмывания) служат общественные отношения в сфере установленного законом порядка совершения финансовых операций и сделок с денежными средствами или иным имуществом и их использования в целях удовлетворениях законных интересов граждан и юридических лиц. Автор поддерживает позицию некоторых специалистов, считающих, что дополнительным непосредственным объектом являются общественные отношения в сфере расследования преступлений, выявления виновных лиц и изъятия доходов, полученных такими лицами в результате совершения преступлений, т. е. интересы отправления правосудия. В подтверждение указанной точки зрения приводится дополнительный аргумент — в ратифицированной Страсбургской конвенции альтернативной целью совершения легализации устанавливается оказание помощи любому лицу, совершившему основное преступление, с целью избежать уголовной ответственности за него.

4. В действующей редакции ч. 1 ст. 174 и 1741 УК РФ предусмотрена легализация (отмывание) в небольшом (некрупном) размере, что не соответствует основанию криминализации деяния — его общественной опасности, поэтому необходимо декриминализировать легализацию (отмывание) в небольшом размере путем установления за ее совершение административной ответственности. В связи с чем рекомендуется включить в КоАП РФ статью в следующей редакции:

Статья. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного другим лицом преступным путем.

Совершение финансовой операции или сделки с имуществом, заведомо приобретенным другим лицом преступным путем, на сумму, не превышающую двухсот пятидесяти тысяч рублей, — влечет наложение административного штрафа в размере до одного размера стоимости этого имущества".

5. Предусмотреть в ч. 1 ст. 174 и 1741 УК РФ уголовную ответственность за легализацию (отмывание) только в случае ее совершения в крупном размере, при этом ввести квалифицирующий признак преступления — совершение деяния в особо крупном размере, для чего, не нарушая единой концепции гл. 22 «Преступления в сфере экономической деятельности» УК РФ, понятие крупного и особо крупного размера определить в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ соответственно в сумме, превышающей 250 тыс. и 1 млн р.

6. В целях повышения эффективности действующего уголовного закона в противодействии легализации (отмыванию) имущества, приобретенного в результате совершения преступления, предлагается определить название статей и диспозиции ч. 1 ст. 174 и 1741 УК РФ следующим образом:

Статья 174. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного другим лицом преступным путем.

1. Совершение в крупном размере финансовой операции или сделки с имуществом, заведомо приобретенным другим лицом в результате совершения преступления, с целью придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению указанным имуществом либо помочь лицу избежать уголовной ответственности за совершенное им преступление, наказывается.".

Статья 1741. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного лицом в результате совершения им преступления.

1. Использование в крупном размере имущества, приобретенного лицом в результате совершения им преступления, для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности с целью придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению указанным имуществом наказывается.".

7. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки, предусмотренные ч. 3 и 4 ст. 174,174* УК РФ (в редакции Федерального закона от 08.12.2003 г. № 162-ФЗ), могут учитываться лишь при квалификации деяний, предусмотренных соответственно ч. 2 и 3 данных статей и не распространяются на основные составы преступлений (ч. 1 ст. 174 и 1741 УК РФ). Данное нарушение принципа беспробельности закона необходимо устранить путем ^ введения в описание квалифицированных и особо квалифицированных составов ссылки на деяния, предусмотренные ч. 1 ст. 174 и 1741 УК РФ.

8. Между санкцией, предусмотренной в ч. 2 ст. 1741 УК РФ, и положением, закрепленным в ч. 2 ст. 46 УК РФ, существует коллизия. За преступление средщ, ней тяжести законодателем установлено наказание (штраф в размере 500 тыс. р.), которое может быть назначено только лицам, виновным в совершении тяжких или особо тяжких преступлений. Для устранения коллизии предлагается в санкции слова «до пятисот тысяч рублей» заменить словами «до четырехсот тысяч рублей».

9. Системный анализ действующего уголовного законодательства РФ позволяет сделать вывод, что положения, закрепленные ч. 3 ст. 81 УПК РФ, не позволяют произвести конфискацию имущества, эквивалентного стоимости легализованного имущества, приобретенного преступным путем. Поэтому необходимо включить в Уголовный кодекс РФ норму о конфискации такого имущества в случае совершения тяжких и особо тяжких преступлений. Такая мера восстановит правовую основу для выполнения принятых Россией в качестве обязательных для исполнения международных обязательств в области конфискации доходов, приобретенных преступным путем либо их эквивалента. Предлагается включить конфискацию в санкции норм о квалифицированной и особо ф) квалифицированной легализации (отмывании) доходов, приобретенных преступным путем, в качестве альтернативного дополнительного наказания.

10. В Российской Федерацией не признается в качестве преступления легализация (отмывание) преступных доходов, совершенная гражданами России на территории другого государства, по законодательству которого такое деяние не является преступлением. В таком случае правоохранительные органы России не могут привлечь к уголовной ответственности лицо за легализацию (отмывание) за рубежом имущества, приобретенного в результате совершения преступления на территории России. Предлагается внести в ст. 12 УК РФ исключение из правила о двойной преступности, указав, что граждане Российской Федерации, совершившие на территории иностранного государства легализацию имущества, приобретенного преступным путем на территории Российской Федерации, подлежат уголовной ответственности по настоящему Кодексу, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации.

11. С учетом изложенного предлагаем следующие редакции ст. 174 и 1741 УК РФ:

Статья 174. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного другим лицом преступным путем.

1. Совершение в крупном размере финансовой операции или сделки с имуществом, заведомо приобретенным другим лицом в результате совершения преступления, с целью придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению указанным имуществом, либо помочь лицу избежать уголовной ответственности за совершенное им преступление, наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо исправительными работами на срок от одного года до двух лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет.

2. То же деяние, совершенное: а) группой лиц по предварительному сговоруб) лицом с использованием своего служебного положенияв) в особо крупном размере, наказывается лишением свободы на срок от четырех до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового либо с конфискацией имущества или без таковой.

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой, наказываются лишением свободы на срок от семи до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового либо с конфискацией имущества или без таковой".

Статья 1741. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного лицом в результате совершения им преступления.

1. Использование в крупном размере имущества, приобретенного лицом в результате совершения им преступления, для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности с целью придать правомерный вид владению, пользованию или распоряжению указанным имуществом наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

2. То же деяние, совершенное: а) группой лиц по предварительному сговоруб) лицом с использованием своего служебного положенияв) в особо крупном размере, наказывается лишением свободы на срок от пяти до восьми лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового или с конфискацией имущества либо без таковой.

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой, наказываются лишением свободы на срок от десяти до пятнадцати лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового или с конфискацией имущества либо без таковой".

Показать весь текст

Список литературы

  1. Конституция Российской Федерации: Принята всенародным голосованием 12.12.1993 //Российская газета. 1993. 25 дек.
  2. Конвенция о правовой помощи и праровых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам от 22.01.1993 // Сборник международных догоФворов Российской Федерации по оказанию правовой помощи. М., 1996.
  3. Конвенция о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам от 07.10.2002 // Содружество. Информационный вестник Совета глав государств и Совета глав правительств СНГ. 2003. № 2 (41). С. 82−130.
  4. О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ: Конвенция ООН от 20.12.1988 // Сборник международных договоров СССР и Российской Федерации. М., 1994. Вып. 47.
  5. О борьбе с финансированием терроризма: Международная Конвенция от 10.01.2000 // Бюллетень международных договоров. 2003. № 5.
  6. Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности: Конвенция Совета Европы от 08.11.1990 // Собрание законодательства РФ. 2003. № 3. Ст. 203.
  7. О взаимной правовой помощи по уголовным делам: Европейская Конвенция от 20.04.1959 // Собрание законодательства РФ. 2000. № 23. Ст. 2349.
  8. Гражданский кодекс РФ: Принят 30.11.1994 // Собрание законодательства РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.
  9. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях: Принят 30.12.2001 // Собрание законодательства РФ. 2002. № 1 (ч. I). Ст. 1.$ 10. Модельный Уголовный кодекс СНГ // Приложение к «Информационномубюллетеню». 1996. № 10.
  10. Налоговый кодекс РФ: Принят 31.07.1998 // Собрание законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824.
  11. Уголовно-процессуальный кодекс РФ- Принят 18.12.2001 // Собрание законодательства РФ. 2001. № 52 (ч. 1). Ст. 4921.
  12. Уголовный кодекс РФ: Принят 13.06.1996. М., 2004.
  13. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон РФ от 10.12.2003 № 173-Ф3 // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.
  14. О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 21.07.2004 № 73-Ф3 // Собрание законодательства РФ. 2004. № 30. Ст. 3091.
  15. О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: Федеральный закон РФ от 28.07.2004 № 88-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2004. № 31. Ст. 3224.
  16. О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 08.12.2003 № 162-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4848.
  17. О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»: Федеральный закон РФ от 30.10.2002 № 131-Ф3 // Собрание законодательства РФ. 2002. № 44. Ст. 4296.
  18. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: Федеральный закон РФ от 07.08.2001 № 115-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3418.
  19. О ратификации Европейской Конвенции о пресечении терроризма: Федеральный закон РФ от 07.08.2000. № 121-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2000. № 33. Ст. 3347.
  20. О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности: Федеральный закон РФ от 28.05.2001 № 62-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2001. № 23. Ст. 2280.
  21. О ратификации международной Конвенции о борьбе с бомбовым терроризмом: Федеральный закон РФ от 13.02.2001 № 19-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2001. № 8. Ст. 702.
  22. О ратификации международной Конвенции о борьбе с финансированием терроризма: Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 88-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2792.
  23. О ратификации Шанхайской Конвенции о борьбе с терроризмом, сепаратизмом и экстремизмом: Федеральный закон РФ от 10.01.2003 № 3-Ф3 // Собрание законодательства РФ. 2003. № 2. Ст. 155.
  24. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон РФ от 22.04.1996 № 39-Ф3 // Собрание законодательства РФ. 1996. № 17. Ст. 1918.
  25. А. О содержании видового объекта преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности // Уголовное право. 2003. № 4. С. 4−8.
  26. В.М. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем // Российский следователь. 2001. № 1. С. 17−23.
  27. В.М., Болотский Б. С. Разработка российского законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем: некоторые дискуссионные вопросы // Государство и право. 1999. № 6. С. 44−50.
  28. В.М., Третьяков И. Л. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Российский следователь. 2002. № 5. С. 30−38.
  29. Н.М., Завидов Б. Д. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств // Адвокат. 2003. март. С. 3−12.
  30. А.А. Преступность в сфере экономики (криминологические и уголовно-правовые проблемы). М., 1997.
  31. Бегство капиталов из России как способ «отмывания» преступных доходов: проблемы ответственности и возвращения. Матер. Междунар. конф. М., 2004.
  32. Ч. О преступлениях и наказаниях. / Пер. с ит. Ю. Н. Юнашева. М., 2000.
  33. Н.А. Уголовно-правовая политика и пути её реализации. Ленинград, 1986.
  34. Н.А. Избранные труды. СПб., 2003.
  35. JI.H. Международное право: Учебн. пособие. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2000.
  36. И. Проблемы технико-юридического конструирования верхних и нижних пределов наказаний в санкциях статей главы 22 УК РФ // Уголовное право. 2003. № 2. С. 15−17.
  37. .С., Волеводз А. Г., Воронова Е. В., Калачев Б. Ф. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах Содружества. М., 2001.
  38. О. Международное уголовное право: проблемы имплемента-ции // Уголовное право. 2003. № 3. С. 12−14.
  39. В.П. Преступления в сфере экономики. Учеб.-практ. пособие. М., 2003.
  40. А.Ю. Понятие ущерба в УК РФ: применительно к гл. 22 // Государство и право. 1998. № 4. С. 99−103.
  41. АТ.Витвицкая С. С., Витвицкий А. А. Преступления в сфере экономической деятельности (уголовно-правовой аспект). Ростов н/Д, 1998.
  42. А.Г. Способы «отмывания» полученных преступным путем денежных средств связанных с их переводом за границу, и банковские документы как источники сведений об этом // Банковское право. 1999. № 4. С. 69−79.
  43. .В. Отмывание денег. СПб., 1998.
  44. .В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб., 2002.
  45. .В. Экономические преступления. СПб., 1999.
  46. .С. Мотивы преступлений. Казань, 1982.
  47. Л.Д., Максимов С. В. Преступления в сфере экономической деятельности. М., 1998.
  48. Л.Д. Квалификация преступлений: закон, теория, практика. М., 2001.
  49. С.И., Завидов Г. Д., Липатенко В. Б., Шумилин С. Ф. Основные идеи, положения и новеллы «поправок» внесенных в Уголовный кодекс Российской Федерации Федеральным законом от 8 декабря 2003 года № 162-ФЗ // Российский следователь. 2004. № 2. С. 14−18.
  50. Н.М., Перекислов В. Е., Фадеев В. А. Теневая экономика и легализация преступных доходов. СПб., 2003.
  51. А.С., Шишко И. В., Хлупина Г. Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Красноярск, 1998.
  52. А. Легализация преступно приобретенного имущества: проблемы квалификации // Уголовное право. 2003. № 4. С. 14−15.
  53. Т.А., Осипов В. Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием «грязных» денег. М., 2000.
  54. О.В. Состояние экономической преступности в России // Российский судья. 2005. № 2. С. 19−22.
  55. . К апрелю цены поутихнут // Российская газета. 2005. 11 марта.
  56. Н. Служащий как специальный субъект преступления в уголовном праве // Уголовное право. 2004. № 2. С. 26−28.
  57. А. Закон о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем // Российская юстиция. 2001. № 12. С. 51−53.
  58. Е. Какие деньги отмывают в Китае // Российская газета. 2005. 9 февр.
  59. В.П. Проблемы обеспечения экономической безопасности государства // Закон и право. 2003. № 2. С. 7−9.
  60. Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. 2002. № 3. С. 53−54.
  61. Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М., 1999.
  62. А. Криминальная матрица. Экономическая преступность на современном этапе. СПб., 2002.
  63. Иногамова-Хегай JT.B. Действие уголовного закона в пространстве // Уголовное право в XXI веке: Мат. Междунар. науч. конф. М., 2002. С. 145−149.
  64. Иногамова-Хегай Л. В. Международное уголовное право. СПб., 2003.
  65. А. Оценка диспозиции статьи 174 УК РФ практическими работниками правоохранительных органов // Уголовное право. 2001. № 1. С. 23−24.
  66. А.Ф. Особенная часть уголовного права: Учеб. пособие (Альбом схем). М., 1998.
  67. Е.И., Артюнов А. А. Организованная группа, преступное сообщество и легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных преступным путем // Юридический мир. 2002. № 4. С. 12−16.
  68. Х.Х., Дах Э. Отмывание денег. М., 1996.
  69. И.А. Актуальные вопросы определения объекта и предмета отмывания доходов, полученных преступным путем // Следователь. 2004. № 1.
  70. И.А. Юридическая характеристика объективной стороны уголовно-наказуемого отмывания материальных ценностей, добытых преступным путем // Следователь. 2003. № 7. С. 12−16.
  71. И.А. Юридическая характеристика составов отмывания преступных доходов, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК РФ (с учетом изменений и дополнений, внесенных в УК в соответствии с ФЗ РФ от 08.12.2003 г.) // Слеф дователь. 2004. № 5. С. 2−8.
  72. И.А. «Отмывание денег» в современном уголовном праве // Государство и право. 2002. № 8. С. 33−46.
  73. . «Отмывание» денег// Законность. 2004. № 1. С. 42−43.
  74. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под общ. ред. В. И. Радченко. М., 1996.
  75. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под общ. ред. Ю. И. Скуратова, В. М. Лебедева. М., 1996.
  76. Комментарий к Уголовному кодекса Российской Федерации / Под общ. ред. В. М. Лебедева. М., 2002.
  77. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. С постатейными материалами и судебной практикой / Под общ. ред. С. И. Никулина. М., 2002.
  78. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Расширенный уголовно-правовой анализ / Под общ. ред. В. В. Мозякова. М., 2003.
  79. Комментарий к Уголовному кодексу РФ. 2-е изд. / Под ред. А. А. Чекалина, В. Т. Томина, B.C. Устинова, В. В. Сверчкова. М., 2004.
  80. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный) / Под ред О. Н. Садикова. М., 2005.
  81. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) / Под ред О. Н. Садикова. М., 2004.
  82. Конвенция об уголовной ответственности за коррупцию Совета Европы. Серия европейских договоров № 173 // Чистые руки. 1999. № 3. С. 27−42.
  83. Т. Банковский отбор //Российская бизнес-газета. 2004. 14 сент.
  84. Концепция Федерального закона РФ «Об ответственности за легализацию преступных доходов» // Щит и меч. 1995. 26 янв.
  85. В.П. Теоретические основы построения Общей части российского уголовного права. СПб., 2002.
  86. В. Документальные источники информации признаках организованной преступной деятельности в сфере экономики // Уголовное право. 2003. № 3. С. 107−110.
  87. В. Типичные способы легализации преступных доходов. Сравнительный анализ законодательства России и Украины // Российская юстиция. 2002. № 4. С. 62−63.
  88. А.П., Гусев О. Б., Завидов Б. Д., Попов И. А., Сергеев В. И. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация. М., 2001.
  89. А.Г., Куиширенко А. В. Правовые основы борьбы с «отмыванием» преступных доходов // Журнал российского права. 1999. № 5/6. С. 100−107.
  90. В.В. Борьба с отмыванием денежных средств в ходе выборов: проблема и возможные пути ее разрешения // Право и политика. 2003. № 6. С. 54−62.
  91. Криминология: Учебник / Под ред. В. Н. Кудрявцева и В. Е. Эминова. 3-е изд., перераб. и доп. М., 2004.
  92. Криминология: Учебник для вузов / Под ред. А. И. Долговой. М., 2000.
  93. Кругликов JI. J1., Васильевский А. В. Дифференциация ответственности в уголовном праве. СПб., 2003.
  94. ЛЛ. Источники и составные части уголовного законодательства Российской Федерации // Проблемы теории уголовного права. Избранные статьи (1982−1999 гг.). Ярославль, 1999. С. 38−50.
  95. А. Проблемы конфискации имущества по российскому законодательству // Юрист. 2002. № 2. С. 9−12.
  96. В.Н. Объективная сторона преступления. М., 1960.
  97. Н.Ф. Избранные труды. СПб., 2003.
  98. Н. Мнение ученых о реформе УК (или QUIPRODEST?) // Уголовное право. 2004. № 1. С. 26−27.
  99. Н.Ф., Багаутдинова С.К Контроль над легализацией преступных доходов в США // Вестник МГУ. Сер. 11. Право. 1997. № 6. С. 40−51.
  100. Л. Что мешает расследованию преступлений, предусмотренных ст. ст. 174 и 1741 УК // Законность. 2004. № 3. С. 43−44.
  101. Курс российского уголовного права. Особенная часть / Под ред. В. Н. Кудрявцева, А. В. Наумова. М., 2002.
  102. Курс уголовного права: Особенная часть / Под ред. Г. Н. Борзенкова,
  103. B.C. Комисарова. М., 2002. Т. 4.
  104. Курс уголовного права. Общая часть: Учебник для вузов / Под ред. Н. Ф. Кузнецовой. Т. 1. Учение о преступлении. М., 1999.
  105. Е. Борьба с «отмыванием» денег // Законность. 1999. № 3.1. C. 28−33.
  106. Н.А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Саратов, 1997.
  107. Н.А. Глава 22 Уголовного кодекса нуждается в совершенствовании // Государство и право. 2000. № 12. С. 20−27.
  108. Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности (комментарий к главе 22 УК РФ). Ростов н/Д, 1999.
  109. Н.А. Ответственность за легализацию преступных доходов // Законность. 2002. № 1. С. 17−23.
  110. И.И. Международное право. Общая часть: Учебник. М., 1996.
  111. В.В., Тогонидзе Н. В. Проблемы борьбы с отмыванием денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем (Материалы круглого стола)//Государство и право. 2001. № 2. С. 106−119.
  112. С. Объект и виды экономических преступлений и преступлений в сфере экономической деятельности // Уголовное право. 2003. № 2. С. 49−51.
  113. Международное право в документах: Учеб. пособие / Сост. Н. Т. Блатов, Г. М. Мелков. 3-е изд., перераб. и доп. М., 2000.
  114. В.И., Трошкин Е. З., Баньковский A.JI. Противодействие легализации «грязных» доходов. Правовые и организационные формы. Минск, 2001.
  115. В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности. СПб., 2002.
  116. В.И. Палермская Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности // Российская юстиция. 2001. № 7. С. 20−21.
  117. Г. Так ли страшен УК для экономического криминала? // Законность. 2003. № 12. С. 21−24.
  118. В.А. Отмывание «грязных» денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М., 2001.
  119. B.C. «Грязные деньги» Россия превращается в международную отмывалку // Труд. 1994. 22 окт.
  120. С.И., Н.Ю. Шведова. Толковый словарь русского языка. М., 2003.
  121. И.Б. Международные и национальные правовые средства борьбы с отмыванием преступных доходов. М, 1999.
  122. Право Совета Европы и Россия. Сборник документов и материалов. Краснодар, 1996.
  123. Преступность в России XXI века и реагирование на нее / Под ред. А. И. Долговой. М., 2004.
  124. Проблемы теории государства и права: Учеб. пособие / Под ред. М. Н. Марченко. М., 2002.
  125. РарогА.И. Вина в советском уголовном праве. Саратов, 1987.
  126. Н. Энциклопедия законоведения. СПб., 1863.
  127. Российское уголовное право: В 2 т. Т. 2. Особенная часть / Под ред.1. A.И. Рарога. М., 2001.
  128. Российское уголовное право: В 2 т. Т. 1. Общая часть / Под ред. JI.B. Иногамовой-Хегай, B.C. Комиссарова, А. И. Рарога. М., 2003.
  129. Российское уголовное право: В 2 т. Т. 2: Особенная часть / Под ред. JI.B. Иногамовой-Хегай, B.C. Комиссарова, А. И. Рарога. М., 2003.
  130. Российское уголовное право. Общая часть: Учебник / Под ред.
  131. B.Н. Кудрявцева и А. В. Наумова. М., 2000.
  132. Сборник действующих договоров, соглашений и конвенций, заключенных СССР с иностранными государствами. М., 1981. Вып. 35.
  133. Сборник международных договоров СССР. М., 1994.
  134. JI.B. Противодействие приобретению или сбыту имущества, заведомо добытого преступным путем // Закон и право. 2003. № 12. С. 50−52.
  135. В.И. Легализация «грязных» денег в судебной практике // Российский судья. 2001. № 7. С. 18−24.
  136. П.А. О правовых основах изъятия доходов, полученных от противозаконной деятельности // Государство и право. 2001. № 1. С. 63−70.
  137. П.А. Поправки в УК РФ: мнимый барьер на пути к отмыванию «грязных» денег. Юридические основания для изъятия незаконно приобретенного имущества по новому законодательству // Законность. 2004. № 5.1. C.110−114.
  138. Словарь по уголовному праву / Отв. ред. А. В. Наумов. М., 1997.
  139. М., Толмачев А. Уголовное право. Особенная часть: Конспект лекций. М., 2000.
  140. А.В. Борьба с легализацией преступных доходов в России: фарс или реальность? // Следователь. 2003. № 5. С. 52−59.
  141. А.В. Правовые и криминалистические проблемы противодействия легализации преступных доходов. Краснодар, 2002.
  142. М.Ю. Юридическая энциклопедия. М., 1995.
  143. Н.В. Глобализация общей, организованной и коррупционной преступности (Материалы круглого стола) // Государство и право. 2001. № 12. С.89−107.
  144. Н.В. Стратегия борьбы с преступностью (Материалы научно-практической конференции) // Государство и право. 2004. № 3. С. 85−97.
  145. Н.В. Стратегии борьбы с преступностью (Материалы научно-практической конференции) (окончание) // Государство и право. 2004. № 4. С. 99−111.
  146. Г. А., Викулин А. Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе. Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.-метод. пособие. М., 2001.
  147. Г. А., Иванов Э. А. Влияние законодательства на теневой и криминальный капитал в России // Государство и право. 2000. № 1. С. 40−47.
  148. В. Борьба с «отмыванием» доходов полученных противоправным путем //Российская юстиция. 2003. № 4. С. 22−24.
  149. Уголовное право в XXI веке: Матер. Междунар. науч. конф. М., 2002.
  150. Уголовное право. Особенная часть: Учебник / Под ред. Н. И. Ветрова. М., 2000.
  151. Уголовное право. Особенная часть / Под ред. Л. Д. Гаухмана, С. В. Максимова. М., 1999. Т. 1
  152. Уголовное право России. Общая часть: Учебник / Отв. ред. Б.В. Здраво-мыслов. М., 2002.
  153. Уголовное право. Особенная часть: Учебник / Под ред. А. И. Рарога. М., 1996.
  154. Уголовное право. Особенная часть: Учебник / Под ред. Н. И. Ветрова, Ю. И. Ляпунова. М., 1998.
  155. Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Отв. ред. Б. В. Здравомыслов. М., 2002.
  156. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть / Под общ. ред. Г. Н. Борзенкова и B.C. Комиссарова. М., 1997.
  157. Уголовное право. Особенная часть: Учебник для вузов / Отв. ред. И. Я. Козаченко, З. А. Незнамова. М., 2001.
  158. Уголовное право. Особенная часть: Учебник для вузов / Отв. ред. И. Я. Козаченко, З. А. Незнамова. М., 1997.
  159. Уголовное право. Особенная часть: Учебник / Под ред. В. Н. Петрашева. М., 1999.
  160. Уголовное право России. Общая и Особенная части: Учебник / Под ред. В. П. Ревина. М., 1998.
  161. Уголовное право России. Общая часть: Учебник / Отв. ред. Б. В. Здравомыслов. М., 2002.
  162. Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. А. И. Марцева. Омск, 2002.
  163. Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. Л.В. Ино-гамовой-Хегай, А. И. Рарога, А. И. Чучаева. М., 2004.
  164. Уголовное право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под ред. Л.В. Иногамовой-Хегай. М., 2002.
  165. Уголовный кодекс Австралии 1995 г. / Науч. ред. И.Д. Козочкина- Пер. с англ. Е. Н. Трикоз. СПб., 2002.
  166. Уголовный кодекс Азербайджанской Республики / Пер. с азерб. Б. Э. Аббасова. СПб., 2001.
  167. Уголовный кодекс Голландии / Пер. с англ. И. В. Мироновой. СПб., 2000.
  168. Уголовный кодекс Грузии / Пер. с груз. И. Мериджанашвили. СПб., 2002.
  169. Уголовный кодекс Дании / Пер. с дат. и англ. С. С. Беляева и А.Н. Рыче-вой. СПб., 2001.
  170. Уголовный кодекс Испании / Под ред. Н. Ф. Кузнецовой, Ф.М. Решетникова- Пер. с исп. В. П. Зыряновой, Л. Г. Шнайдер. М., 1998.
  171. Уголовный кодекс Китайской Народной Республики / Пер. с кит. Д. В. Вичикова. СПб., 2001.
  172. Уголовный кодекс Кыргызской Республики / Предисл. А. П. Стуканова, П. Ю. Константинова. СПб., 2002.
  173. Уголовный кодекс Латвийской Республики / Пер. с латыш. А.И. Лукашо-ва. СПб., 2001.
  174. Уголовный кодекс Литовской Республики / Пер. с лит. В. П. Казанскене. СПб., 2003.
  175. Уголовный кодекс Республики Беларусь / Предисл. Б. В. Волженкина. СПб., 2001.
  176. Уголовный кодекс Республики Казахстан / Предисл. И. И. Рарога. СПб., 2001.
  177. Уголовный кодекс Республики Таджикистан / Предисл. И. И. Рогова. СПб., 2001.
  178. Уголовный кодекс Республики Узбекистан: С изм. и доп. на 15.07.2001 / Вступ. ст. М. Х. Рустамбаева, А. С. Якубова, З. Х. Гулимова. СПб., 2001.
  179. Уголовный кодекс Украины / Пер. с укр. В. Ю. Гиленченко. СПб., 2001.
  180. Уголовный кодекс Франции / Пер. с фр. Н. Е. Крыловой. СПб., 2002.
  181. Уголовный кодекс Федеративной Республики Германия / Науч. ред. Д.А. Шестакова- Пер. с нем. Н. С. Рачковой. СПб., 2003.
  182. Уголовный кодекс Швейцарии / Пер. с нем. А. В. Серебрянникова. СПб., 2002.
  183. Уголовный кодекс Швеции / Науч. ред. Н. Ф. Кузнецова, С. С. Беляев. СПб., 2001.
  184. Уголовный кодекс Эстонской Республики / Науч. ред. и пер. с эст.
  185. B.В. Запевалова. СПб., 2001.
  186. Уголовный кодекс Японии / Пер. с яп. В. Н. Еремина. СПб., 2002.
  187. Т.Д. Уголовно-правовая оценка ст. 1741 УК РФ // Уголовное право. 2003. № 2. С. 80−82.
  188. Т.Д. Классификация преступлений в сфере экономической деятельности // Закон и право. 2003. № 3. С. 54−58.
  189. Т., Истомин А., Бурковская В., Четвертакова Е. Состояние уголовного законодательства об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК России) // Уголовное право. 2001. № 2.1. C.37−40.
  190. Н.А. Международное право: Учебник. М., 2003.
  191. И. Центробанк взялся за теневиков // Российская газета. 2005. 4 марта.
  192. М.В. Экономические и служебные преступления: метод, матер. Саратов, 2003.
  193. В. Борьба с отмыванием средств, полученных преступным путем: роль прокуратуры // Законность. 2003. № 2. С. 2−3.
  194. Т.Л. Об особенностях применения статьи 174 УК РФ // Закон и право. 2003. № 10. С. 73−74.
  195. В. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности // Российская юстиция. 2001. № 11. С. 55−56.
  196. .Г. Легализация (отмывание) преступных доходов и коррупция: одно способствует другому // Российский судья. 2004. № 7. С. 45−47.
  197. А. Опыт Внешторгбанка по организации противодействия легализации доходов, полученных преступным путем // Уголовное право. 2001. № 4. С. 99−100.
  198. Чугаев А. П. Назначение наказания: Учеб. пособие. Краснодар, 2003.
  199. М.Д. Избранные материалы по уголовному праву. СПб., 2003.
  200. А.А. Борьба с легализацией незаконно полученных доходов по уголовному праву ФРГ // Государство и право. 1998. № 6. С. 78−87.
  201. Т. Конфискация возвращается // Российская газета. 2005. 16 фев.
  202. А.Ю. Новый закон о противодействии отмыванию преступных доходов. М., 2002.
  203. Юридическая энциклопедия / Под ред. М. Ю. Тихомирова. М., 2001.
  204. Н.П. Основы борьбы с организованной преступностью. М., 1996.
  205. О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы / Под науч. ред. Н. А. Лопашенко. СПб., 2005.
  206. О.Ю. О недостатках законодательного регулирования противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Уголовное право. 2003. № 1. С. 100−102.
  207. Яни П. Незаконное предпринимательство и легализация преступно приобретенного имущества // Законность. 2005. № 3. С. 9−13.
  208. Яни П. Незаконное предпринимательство и легализация преступно приобретенного имущества // Законность. 2005. № 4. С. 13−17.
  209. Яни П. Ответственность за легализацию: нужен ли приговор по делу о предикатном преступлении? // Законность. 2005. № 8. С. 9−14.
  210. Яни П. Проблемы уголовной ответственности за экономические преступления // Законность. 2001. № 1. С. 3−6.
  211. Издания на иностранных языках
  212. Interpol. Money Laundering International situation. 1994. Jan.
  213. Financial Action Task Force on Money Laundering. Annual Report. 1990.
  214. Financial Action Task Force on Money Laundering. Annual Report. 1996−1997.
  215. Financial Action Task Force on Money Laundering. Report on Money Laun-^ dering Trends and Techniques. 2003−2004.
  216. Mark P. Hampton, Michael Levi. Fast spinning into oblivion? Recent development in money laundering policies and offshore finance centers. Third World Quarterly, 1999.Vol. 20, Num. 3, June 1.
  217. Michael D. Lipton. Canadian Casinos Must Comply with New Money Laundering Rules. Gaming Law Review. 2002.Vol. 6, Num. 1, Feb. 1.
  218. Money Laundering Offenders, 1994−2001. Bureau of Justice Statistics, Special Report. Washington, 2003. July.
  219. Money Laundering Statutes and Money Laundering Section. U.S. Department of Justice. 2002. Apr.
  220. Money Laundering Statutes and Money Laundering Section, U.S. Department of Justice, April 2002.
  221. Money Laundering. FinCEN’s Law Enforcement Support, Regulatory, and International Roles. Statement of Norman J. Rabkin. GAO/T-GGD-98−83, 1998. Apr. 1.
  222. Musalem and Luka. Diamond and Diamond list sixty two jurisdictions as tax havens, and Chavagneux and Palan list over seventy jurisdictions. 1999. P. 28—45.
  223. Naylor R.T. Follow-the-Money Methods in Crime Control Policy, Nathanson Centre of Organized Crime and Corruption, York University, Toronto. 1999.
  224. Palan R. Tax Havens and the Commercialization of State Sovereignty. Massa-* chusetts, 2002. P. 4−25.
  225. Tiebout. For an excellent duscussion of the context and failure of the Tiebout paradigm. Chicago, 1956. P. 24−27.
  226. United States Senate. Subcommittee on Narcotics and Terrorism, Drug Money Laundering, Banks and Foreign Policy, Report, со the Foreign Relations committee. Washington, 1989.
  227. U.S. Department of the Treasury. Strategic Plan, 2000−2005.
  228. Диссертации, авторефераты диссертаций
  229. К.Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Дис.. канд. юр. наук. СПб., 2004.
  230. В.М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем: Дис.. д-ра. юр. наук. М., 2000.
  231. Ю.Д. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем: криминологические и уголовно-правовые аспекты: Автореф. дис.. канд. юр. наук. Омск, 2003.
  232. Ю.В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов: Дис.. канд. юр. наук. М., 1998.
  233. A.M. Уголовно-правовые и криминалистические меры противодействия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Автореф. дис.. канд. юр. наук. М., 2003.
  234. A.M. Уголовно-правовые и криминалистические меры противодействия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Дис.. канд. юр. наук. М., 2003.
  235. В.Н. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем: Дис.. канд. юр. наук. М., 2002.
  236. JJ.H. Уголовно-правовые проблемы противодействия легализации преступных доходов: Дис.. канд. юр. наук. М., 2004.
  237. В.В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем: Дис.. канд. юр. наук. Н. Новгород, 2000.
  238. АД. Уголовная ответственность за прикосновенность к преступлению: Дис.. канд. юр. наук. М., 2004.
  239. О.В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Автореф. дис.. канд. юр. наук. Екатеринбург, 2004.
  240. А.В. Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем: Автореф. дис.. канд. юр. наук. Волгоград, 2003.
  241. К.В. Легализация преступных доходов: уголовно-правовые и криминологические аспекты: Автореф. дис.. канд. юр. наук. Челябинск, 2003.
  242. К.В. Легализация преступных доходов: уголовно-правовые и криминологические аспекты: Дис.. канд. юр. наук. Челябинск, 2003.
  243. И.Л. Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы слегализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем: Дис.. канд. юр. наук. М., 2002.
  244. А.А. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем: Дис.. канд. юр. наук. М., 1998.
  245. Эм В.Ю. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Автореф. дис.. канд. юр. наук. Ростов н/Д, 2004.
  246. О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы: Автореф. Дис.. канд. юр. наук. Саратов, 2004.
  247. О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы: Дис.. канд. юр. наук. Саратов, 2004.
  248. Архив Октябрьского районного суда г. Краснодара. 2000. Уголовное дело № 1−782.
  249. Архив МВД Республики Адыгея. 2000. Уголовное дело № 1 001 473.
  250. Архив Ленинского районного суда г. Краснодара. 2001. Уголовное дело № 1−278.
  251. Архив Краснодарского краевого суда. 2001. Уголовное дело № 2−18.
  252. Архив Краснодарского краевого суда. 2002. Уголовное дело № 2−17.
  253. Архив Прикубанского районного суда г. Краснодара. 2004. Уголовное де-f. ло № 1−801.
  254. Архив Прикубанского районного суда г. Краснодара. 2004. Уголовное дело № 2−951.
  255. Архив Приморского районного суда Краснодарского края. 2005. Уголовное дело № 211.
  256. А. К вопросу об объекте преступления при квалификации доходов от преступной деятельности (ст. ст. 174 и 1741 УК РФ) // http: //www.advoc.biz/k5objekt.html
  257. Веб-сайт Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) // http://www.fatf-gafi.org/
  258. Р., Гречаник Л. Борьба с отмыванием денег? // http://www.kfm. ru/press23032005629.html * 279. Яни П. С. Уголовно-правовые средства борьбы с легализацией преступных доходов // http: //www.sartracc.sgap.ru/Pub/yuany (3−10−04).html
Заполнить форму текущей работой

Сессия? Спокойно!