Обеспечение экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса

Актуальность выбранной темы.

Проблема обеспечения экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса актуальна в настоящее время по нескольким причинам.

Во-первых, по мере становления и развития рыночных отношений усиливается влияние экономических угроз, присущих традиционно нестабильным условиям рыночной экономики. Для всех уровней j национальной экономики это означает необходимость разработки и реализации специальных программ по предотвращению реализации этих угроз. Особенно это важно для регионального уровня экономики как элемента, обеспечивающего взаимосвязь между хозяйствующим субъектом и государством. В условиях нестабильности одной из важнейших задач экономической науки и практики становится разработка составной части экономической безопасности — системы экономической безопасности, учитывающей финансовые, административные, организационные и управленческие аспекты деятельности регионального инвестиционного комплекса.

Во-вторых, в настоящее время недостаточно подробно рассмотрены принципы и источники финансирования системы экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса, а также основные инструменты для ее обеспечения и учитывающие особенности деятельности регионального инвестиционного комплекса.

В-третьих, перед региональным инвестиционным комплексом стоит проблема разработки комплексной программы обеспечения экономической безопасности, учитывающей объем инвестиционных затрат и получаемую эффективность от ее реализации. В то же время необходимо придать данной программе свойство высокой адаптивности к изменяющимся внешним и внутренним условиям хозяйствования. Для повышения эффективности управления процессом реализации этой программы очень важно, по мнению автора, иметь систему количественных оценок, позволяющих своевременно корректировать состав мероприятий и интенсивность с учетом текущего уровня экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса.

В-четвертых, в процессе своего развития региональный инвестиционный комплекс сталкивается с множеством проблем, возникающих, в том числе, из-за отсутствия рыночно-ориентированных методов и научно-обоснованной методологии обеспечения экономической безопасности, а также из-за отсутствия у него необходимых инструментов риск-менеджмента, составляющих инструментарий обеспечения экономической безопасности. Методология и инструментарий обеспечения экономической безопасности должны, по нашему мнению, основываться на характеристике внешних и внутренних угрозмониторинге ключевых факторов повышения инвестиционной программыа таюке на результатах оценки имеющихся у регионального инвестиционного комплекса инструментов риск-менеджмента и размеров ресурсного обеспечения, которые он может выделить на создание системы экономической безопасности. Таким образом, тема диссертационного исследования актуальна и имеет практическое значение в условиях кризиса не только на федеральном, но и на региональном уровне.

Степень разработанности проблемы.

Теоретические и практические исследования в области обеспечения экономической безопасности хозяйствующего субъекта представлены в работах отечественных ученых: Абалкина JI. И., Афонцева С. В., Барабина В. В., Глазьева С. Ю., Грунина О. А., Илларионовой А., Куклина А. А., Олейникова Е. А., Сенчагова В. К., Тамбовцева В. Л., Шлыкова В. В., Ярочкина В. И. и др. Из зарубежных авторов, посвятивших свои работы проблемам безопасности, в том числе экономической, можно назвать Блауга М., Брауха Г., Вестинга А., Дёнхофа М., Квейда Э., Кинга П., Ламберта Д., Матейку 3., Нолана Р., Парнаса Л., Рейда Г., Уайтта К.

Среди исследований, посвященных отдельным аспектам защиты экономических интересов регионального инвестиционного комплекса, необходимо выделить работы Бланка И., Ковалева В., Баканова М., Шеремета А., Суворова А., Спивак В., Веснина В., Идрисова А., Аганбегяна А., Клейна А., Стеннарда Дж., Черноффа Дж., Альбрехта С., Герберих К. и ДР.

Методологически значимыми для разработки инвестиционной программы обеспечения экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса являются исследования Волкодава Ю. П., Градова А. П., Карапетяна А. А., Паштовой JL Г., Плисецкова Г., Сафрончука М. В., Щербака М. С. и др.

Работы вышеперечисленных авторов имеют большую теоретическую и практическую значимость, однако основная часть работ посвящена вопросам активизации инвестиционной деятельности хозяйствующих субъектов и не учитывает специфику региональной экономики, подверженной в том числе уникальным рискам. Актуальность научной задачи по разработке элементов обеспечения экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса, недостаточная теоретическая разработанность и высокая практическая значимость обусловили выбор темы диссертации, объекта, предмета, цели и задач диссертационного исследования.

Цель и задачи исследования

.

Целью диссертационного исследования является разработка комплекса мер по обеспечению экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса в условиях реализации общих и специфических угроз. В соответствии с поставленной целью автором были сформулированы следующие задачи:

• выявить наиболее важные принципы экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса;

• разработать критерии оценки уровня экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса;

• обосновать подходы к распределению возможных инструментов обеспечения экономической безопасности среди уполномоченных региональных субъектов;

• разработать стратегические сценарии обеспечения экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса;

• обосновать набор показателей для анализа экономической эффективности мероприятий по управлению экономической безопасностью регионального инвестиционного комплекса;

• предложить возможные направления совершенствования системы обеспечения экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса.

Объект и предмет исследования.

Объектом исследования является региональный инвестиционный комплекс, реализующий программу обеспечения экономической безопасности.

Предметом исследования являются социально-экономические отношения, возникающие в процессе обеспечения экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса.

Теоретическая основа исследования.

Теоретической и методической основой диссертации стали законодательные акты, регулирующие деятельность российских хозяйствующих субъектов, материалы Федеральной службы государственной статистики, работы отечественных и зарубежных экономистов по проблемам обеспечения экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса.

Нормативно-правовой базой диссертационного исследования стали официальные документы, отражающие и регламентирующие основные аспекты формирования и функционирования системы экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса, а также документы, регламентирующие деятельность хозяйствующих субъектов в экономике.

Методологической основой исследования выступили методы управленческого учета, бюджетирования, планирования и моделирования экономических процессов, анализа финансовой деятельности и бухгалтерской отчетности хозяйствующих субъектов, статистические методы.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке направлений обеспечения экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса на основе критериальной оценки основных угроз, выбора наиболее адекватного сценария, включающего набор субъектов и инструментов, с последующей оценкой его эффективности. Научная новизна содержится в следующих положениях, выносимых на защиту:

1. Конкретизированы наиболее важные принципы экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса: комплексность (системность) — своевременностьнепрерывностьправоприменениерегулярностьвсеобщностьпредсказуемостьквалификацияадекватность усилийэффективностьравноудаленнностьиерархичность.

2. Разработана совокупность критериев оценки уровня экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса. В работе показано, что для оценки могут использоваться общий и частные критерии, формируемые по принципу оценки предотвращенного ущерба. Общий критерий представляет собой сумму частных критериев, представляющих собой локальные отношения размеров предотвращенного ущерба по видам угроз к затратам на предотвращение данного вида ущерба.

3. Обоснован субъектно-инструментальный подход и построена матрица «субъект — инструмент» для распределения возможных инструментов обеспечения экономической безопасности среди уполномоченных региональных субъектов. В работе показано, что субъекты могут быть разделены по следующим критериям: в зависимости от принадлежностив зависимости от непосредственного участияв зависимости от воздействия (влияния) на региональный инвестиционный комплексв зависимости от легитимности и в зависимости от подчиненности.

4. Разработаны варианты реализации стратегии экономической безопасности в зависимости от инструментария:

Первый тип — стратегия, связанная с необходимостью внезапно реагировать на реально возникшие угрозы производственной деятельности, имуществу, персоналу и так далее.

Второй тип — это стратегия, ориентированная на прогнозирование, заблаговременное выявление опасностей и угроз, целенаправленное исследование экономической и криминогенной ситуации как внутри регионального инвестиционного комплекса, так и в окружающей его среде.

Третий тип — это стратегия безопасности, направленная на возмещение (восстановление, компенсацию) нанесенного ущерба. Данная стратегия может считаться приемлемой лишь тогда, когда ущерб восполним или, когда нет возможности осуществить стратегию первого или второго типов.

5. Разработана система показателей для анализа экономической эффективности мероприятий по управлению экономической безопасностью регионального инвестиционного комплекса на основании экономической оценки реализации угроз: удельная эффективность мероприятий по риск-менеджментууровень обеспечения бесперебойности регионального инвестиционного комплексадоля предотвращенных угроздоля предотвращенного ущербакоэффициент обновления участников регионального инвестиционного комплексасредние потери на 1-го участника регионального инвестиционного комплекса.

6. Обоснованы основные направления совершенствования системы риск-менеджмента в рамках регионального инвестиционного комплекса. Наиболее важными направлениями являются: разработка инструментария локализации рисков между участниками регионального инвестиционного комплексасоздание региональной системы распределения ущербаформирование группы выявления системных рисковсоздание инициативной группы по реформированию регионального законодательстваопубликования региональных рейтингов и прогнозовадаптация системы подготовки риск-менеджеров к особенностям регионального инвестиционного комплекса.

Диссертация соответствует п. 5.6 «Локальные рынки, их формирование, функционирование и взаимодействиемежрегиональная торговля» и п. 5.13 «Проблемы устойчивого развития регионов разного уровнямониторинг экономического и социального развития регионов разного уровня» паспорта специальности 08.00.05 — Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика).

Практическая значимость результатов исследования — В диссертации разработан методический аппарат подготовки предложений и рекомендаций по формированию и повышению эффективности систем экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса. Результаты исследования могут быть использованы при разработке основных инструкций службы экономической безопасности, а также различными заинтересованными сторонами для построения комплексных систем экономической безопасности хозяйствующих субъектов различных масштабов и отраслей национальной экономики России.

Отдельные аспекты исследования могут быть использованы в учебном процессе при чтении курсов «Экономического анализа», «Риск-менеджмента», «Стратегического управления», а также в ряде спецкурсов, посвященных проблемам обеспечения экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса.

Апробация результатов.

Основные научные результаты, полученные в диссертации, получили следующее практическое применение:

• методика оценки эффективности сценариев обеспечения экономической безопасности применялась при разработке стратегии регионального развития в ЗАО «Русские подшипники»;

• расчет эффективности мероприятий, поддерживающих заданный уровень экономической безопасности для конкретных региональных комплексах, использовался в ООО «АБОЛмед» для обоснования программы размещения производственных и складских мощностей в регионах России;

• докладывались на конференциях по проблеме обеспечения экономической безопасности предприятий: «Безопасность бизнеса (Законность и социальная ответственность)» в Москве 7−8 апреля 2005 г., «Безопасность. Информация. Экономика» 5 февраля 2004 г.

Структура диссертации и публикации.

Диссертационная работа изложена на 163 страницах печатного текста, включает 6 таблиц, 8 рисунков и состоит из оглавления, введения, трех глав, заключения и списка использованных источников, в котором указаны 131 наименование. Основные положения диссертационной работы опубликованы в 4-х научных работах общим объемом 2,2 п.л.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

В результате диссертационного исследования автором сделаны следующие выводы и получены следующие результаты:

1. Система обеспечения экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса должна строиться на следующих принципах:

• Комплексность (системность).

• Своевременность.

• Непрерывность.

• Правоприменение.

• Регулярность.

• Всеобщность.

• Предсказуемость.

• Квалификация.

• Принцип адекватности усилий.

• Эффективность.

• Равноудаленнность.

• Иерархичность.

2. В соответствии с ресурсным подходом состояние экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса целесообразно рассматривать как состояние наиболее эффективного использования ресурсов для предотвращения угроз и обеспечения стабильного функционирования регионального инвестиционного комплекса в момент анализа и в будущем. Оценка уровня экономической безопасности в рамках ресурсного подхода производится с помощью обобщающего критерия, определяемого с помощью системы частных функциональных критериев, рассчитываемых по наиболее важным функциональным направлениям экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса: финансово-экономический, квалификационно-кадровой, инновационно-внедренческий, технико-технологический, информационно-управленческий.

3. Региональный инвестиционный комплекс и условия его функционирования существенно отличаются от классических объектов теории надежности, и в этой связи имеет ряд особенностей:

1. Отсутствие статистики.

2. Быстрое изменение внешних факторов.

3. Невозможность постановки эксперимента.

4. Ограничения на агрегирование элементов.

5. Дополнительные возможности.

6. Решения, инвариантные относительно вероятностей.

7. Управление распространением сбоев.

8. Диагностика сбоев.

4. В отличие от технических систем в региональном инвестиционном комплексе, имеются весьма существенные ограничения на возможности агрегирования элементов. Так, например, невозможно дублировать торговую систему и отключать ветвь, давшую сбой. То же самое относится и к другим элементам. Имеются, однако, и дополнительные возможности по сравнению с техническими системами. Это, в первую очередь возможности построения юридической системы защиты, а, во-вторых, возможности внесистемного влияния на внешнюю среду (принятие административных и иных средств воздействия на комплекс и его инфраструктуру).

5. В одной из задач управления экономической безопасностью регионального инвестиционного комплекса является недопущение концентрации ущерба на одном элементе, который может оказаться слабым звеном системы. Таким образом, возникает задача отслеживания динамики распространения угроз в системе, их локализации, экспорт и/или распределение по разным участникам, в том числе путем страхования. В этой ситуации особую роль играют сценарные методы, позволяющие обеспечить экономическую безопасность и воспрепятствовать концентрации ущерба.

6. В соответствии с предложенными принципами обеспечения экономической безопасности в диссертации выделены инструменты экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса, которые классифицированы следующим образом:

Управление рисками:

• диверсификация;

• страхование;

• хеджирование;

Техническая защита:

• охрана;

• информационная безопасность;

• кадровая политика;

Финансовая защита:

• финансовый мониторинг;

• контроллинг и управленческий учет;

• бюджетирование;

Администрирование:

• резервирование;

• нормотворчество;

• гарантии.

7. В зависимости от того, какие угрозы являются для регионального инвестиционного комплекса наиболее важными, выбираются соответствующие инструменты. Набор инструментов управления экономической безопасностью регионального инвестиционного комплекса должен быть таким, чтобы он охватывал все указанные принципы. В частности, использовать только бюджетирование и диверсификацию региональному инвестиционному комплексу нецелесообразно, так как они неохватывают принципы непрерывности и экономности.

8. В зависимости от принадлежности субъекты, обеспечивающие экономическую безопасность регионального инвестиционного комплекса, могут быть разделены на две группы:

• первая — службы, занимающиеся этой деятельностью, включенные непосредственно в структуру регионального инвестиционного комплекса;

• вторая — внешние органы и организации.

В зависимости от непосредственного участия выделяются:

• специальные субъекты экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса;

• полуспециальные субъекты экономической безопасности регионального инвестиционного комплекса;

• весь остальной персонал регионального инвестиционного комплекса.

В зависимости от воздействия (влияния) на региональный инвестиционный комплекс:

• субъекты прямого назначения;

• субъекты косвенного назначения.

В зависимости от легитимности:

• официальные органы;

• криминальные структуры (так называемые «крыши»).

В зависимости от подчиненности:

• государственные органы;

• негосударственные органы.

Ко второй группе субъектов экономической безопасности относятся те, которые находятся за пределами регионального инвестиционного комплекса и не подчиняются руководству региона. Это, прежде всего, государственные органы, которые создают условия обеспечения безопасности регионального инвестиционного комплекса на макроуровне. К ним относятся:

• федеральные законодательные органы, принимающие законы, создающие правовую основу деятельности по обеспечению безопасности на уровне. государства, региона, предприятия и личности;

• ¦ федеральные исполнительные органы власти, проводящие политику безопасности;

• судебные органыобеспечивающие соблюдение — законных прав регионального, инвестиционного комплекса и его сотрудников;

• ' государственные институты, осуществляющие охрану границы, таможенныйвалютно-экспортный, налоговый контроль-и тому подобные;

• правоохранительные органы, ведущие* борьбу с: правонарушениями и преступлениями;

• системанаучно-образовательных учреждений, реализующих задачи по научным проработкам проблем? экономической безопасности и подготовки кадров.

9: Управление экономическойбезопасностьюне является разрозненным процессом. Он долженосуществляться на основе стратегии. Функционирование механизма осуществляетсячерез практические действия, которые включают, прежде всего, уточнение интересов регионального инвестиционного комплекса, определение. приоритетов в хозяйственной деятельности, прогнозирование возможных угроз, — а затем разработку на базе этого^ основных, направлений стратегии обеспечения экономической безопасности региональногоинвестиционного комплексаСтратегий экономической безопасности по своему содержанию^ бывают различными, однако, можно выделить три основных типа.

Первый тип- — стратегия, связанная с необходимостью внезапно реагировать на реально возникшие угрозы производственнойдеятельности, имуществу, персоналу и так далее. То есть в данном случае действует принцип «угроза — отражение». Созданные (часто поспешно) для решения этой задачи подразделенияслужбы, выделенные силы, и средства могут ослабить или предотвратить воздействие угроз, но в то же время может возникнуть ситуация, когда региональному инвестиционному комплексу будет нанесен ущерб.

Второй тип — это стратегия, ориентированная на прогнозирование, заблаговременное выявление опасностей и угроз, целенаправленное исследование экономической и криминогенной ситуации как внутри регионального инвестиционного комплекса, так и в окружающей его среде. Выделенные для решения этой задачи специалисты, сформированные подразделения и службы безопасности и создают возможность осознанно и целенаправленно проводить работу по формированию благоприятных условий деятельности. Но реализация данной стратегии требует постоянных затрат, не зависящих от наличия угроз.

Третий тип — это стратегия безопасности, направленная на возмещение (восстановление, компенсацию) нанесенного ущерба. Данная стратегия может считаться приемлемой лишь тогда, когда ущерб восполним или, когда нет возможности осуществить стратегию первого или второго типов.

10. Удельная эффективность мероприятий по риск-менеджменту позволяет оценить, насколько высока квалификация сотрудников, обеспечивающих экономическую безопасность регионального инвестиционного комплекса. При расчете показателя оценивается, сколько рублей, затраченных на мероприятия по обеспечению экономической безопасности, приходится на один рубль понесенного ущерба. Уровень обеспечения бесперебойности регионального инвестиционного комплекса позволяет оценить, -каков удельный вес потерь от перерывов в функционировании регионального инвестиционного комплекса в общем объеме инвестиций, осуществляемых в течение периода анализа в масштабах региональной экономики.