Формирование системы равновесного управления субъектом банковского предпринимательства

Актуальность темы

исследования. Нарастающая конкуренция в сфере банковского предпринимательства, обостряемая приходом на российский рынок и активной деятельностью зарубежных банков, заставляет отечественные банковские организации связывать будущее своего бизнеса с развитием бизнеса своих клиентов, их стратегическими целями и задачами. Вместе с тем, банк вынужден взвешенно подходить к вопросу формирования стратегических приоритетов своего развития, управления конкурентоспособностью, разработки инструментария достижения конкурентных преимуществ. Это обеспечивается внедрением в деятельность банка способов повышения эффективности банковской деятельности. Особенно проблема управления деятельностью субъекта банковского предпринимательства актуальна при наличии развитой филиальной сети, функционирование которой необходимо согласовывать с целями, задачами и результирующими параметрами головного офиса.

Так, ответом на потребности банка в механизмах опережающего, повседневно-стратегического управления своими ресурсами и операциями является система сбалансированных показателей (ССП). Она представляет собой стратегическую систему управления, позволяющую субъекту банковского предпринимательства увязать видение и стратегию с повседневными функциями, а также осуществлять постоянный контроль реализации стратегических целей.

Для субъектов банковского предпринимательства приобретение конкурентных преимуществ обеспечивается довольно обширным перечнем внешних и внутренних факторов, однако системообразующим является конкурентоспособная система управления.

Таким образом, актуальность темы исследования обусловлена необходимостью совершенствования способов и инструментов стратегического управления с использованием системы сбалансированных показателей в целях повышения конкурентоспособности субъектов банковского предпринимательства.

Теоретической и методологической основой исследования послужили труды зарубежных и отечественных экономистов в области системного анализа, конкуренции и конкурентоспособности банковских структур, а также экономистов-практиков в области стратегического управления субъектами банковского предпринимательства. Данные проблемы исследовались в работах таких специалистов как М. Портер, P.A. Фатхутдинов, И. Ансофф, И. А. Никонова, Р. Н. Шамгунов, Е. К. Смирницкий и др.1.

Вопросы теории и практики управления с использованием системы сбалансированных показателей рассмотрены в трудах Р. Каплана, Д. Нортона, А. Гершуна, М. Горского, В. В. Иванова, Ю. С. Нефедьева и др.2.

Все вышеизложенное и обусловило выбор темы диссертационной работы, предопределило комплекс проблем и задач исследования.

Цель диссертационной работы состоит в разработке организационно-экономического механизма сбалансированного управления субъектом банковского предпринимательства с использованием ССП.

Исходя из этого, в работе были поставлены и решены следующие задачи:

1. исследовать современное состояние конкуренции в российском банковском предпринимательстве;

2. выделить перечень и характер проблем трансформации процесса управления коммерческим банком при внедрении ССП;

3. сформировать алгоритм формирования ССП для филиальной сети субъекта банковского предпринимательства;

1 Портер М. Международная конкуренция. М.: Международные отношения, 2006; Фатхутдинов Р. А. Управление конкурентоспособностью организации. М.: Эксмо, 2005; Ансофф И. Стратегическое управление / Науч. ред. и авт. предисл. Л. И. Евенко. М.: Экономика, 2001; Никонова И. А., Шамгунов Р. Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. M.: Альпина Бизнес Букс, 2005; Смирницкий Е. К. Экономические показатели бизнеса. М.: Экзамен, 2008.

2Каплан Р., Нортон Д. Сбалансированная система показателей. М.: Олимп-Бизнес, 2007; Гершун A.M., Горский M. Технологии сбалансированного управления. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2008; Иванов В. В. Тысяча и один показатель оценки деятельности банков // Финансист. 2006, № 6- Разработка сбалансированной системы показателей / Под ред. А. М. Гершуна, Ю. С. Нефедьевой. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2008.

4. определить структуру организационно-экономических затрат при внедрении ССП в деятельность банка и его филиальной сети;

5. оценить влияние ССП на уровень конкурентоспособности банка и эффективность равновесного управления им.

В диссертации использованы методы экономического анализа, методы исследования рыночной конкуренции, дедукции, индукции и логики.

Информационной базой исследования послужили статистические справочники и статистические отчеты Банка России, российских коммерческих банков, экспертные оценки отечественных и зарубежных аналитиков.

Объектом исследования является российский коммерческий банк как субъект банковского предпринимательства.

Предметом исследования являются способы управления коммерческим банком в условиях роста конкуренции в банковской сфере.

Научная новизна состоит в формировании механизма равновесного управления банком и его филиальной сетью с использованием ССП и полученных конкурентных преимуществ. Основные результаты, составляющие научную новизну диссертации, заключаются в:

— раскрытии понятия «равновесное управление» применительно к управлению деятельностью субъекта банковского предпринимательства;

— обосновании выбора в качестве модели, обеспечивающей равновесное управление субъектом банковского предпринимательства, системы сбалансированных показателей;

— структуризации группы показателей, отражающих степень взаимодействия и равновесности функционирования головного офиса и филиальной сети банка;

— обосновании взаимосвязи между конкурентными свойствами системы сбалансированного управления банком и свойствами ССП;

— выделении и группировке набора индикаторов ССП деятельности субъекта банковского предпринимательства и его филиальной сети, исходя из основных целей конкурентных стратегий.

Практическая значимость результатов исследования определяется возможностью использования механизма внедрения ССП в отечественных коммерческих банках, в том числе с разветвленной филиальной сетью.

Практическое значение имеют также разработки автора по использованию алгоритма расчета ССП филиальной сети банка, а также оценке эффективности его управления и конкурентоспособности.

Апробация и внедрение результатов исследования осуществлены в ОАО Банк ВТБ (г. Москва) и КБ «Приско Капитал Банк», ЗАО (г. Москва). Полученные разработки использованы при формировании алгоритма расчета ССП филиальной сети коммерческого банка, а также при анализе организационно-экономических затрат на внедрение системы в деятельность организации.

Основные результаты проведенного исследования докладывались на 21-й Всероссийской научной конференции молодых ученых и студентов «Реформы в России и проблемы управления» (Москва, 2006 г.), IV Всероссийской научно-практической конференции «Проблемы и перспективы развития экономического и управленческого потенциала России в XXI веке» (Пенза, 2006 г.), Международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления» (Москва, 2006 г.), II Международной научно-практической конференции «Молодежь и наука: реальность и будущее» (Невинномысск, 2009 г.), научно-практической конференции «Найденовские чтения» (Москва, 2009 г.).

Публикации: по теме диссертации опубликовано 8 работ, общим объемом 3,5 п.л., в т. ч. в изданиях, рецензируемых ВАК — 1 статья.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, приложений и списка используемой литературы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

По результатам проведенного исследования были получены следующие выводы:

1. Проведена оценка структуры, уровня развития и концентрации капитала в сфере банковского предпринимательства, определены количественные и качественные характеристики развития российской банковской отрасли.

Исследована динамика индекса Херфиндаля-Хиршмана, который показывает степень концентрации показателей конкретной организации в общем объеме данного показателя всего банковского сектора.

Сделан вывод о том, что для развития конкуренции в банковском секторе необходимо снизить процентную маржу между ценой на услуги и издержками их производства, укрепить стратегический потенциал банков и их ресурсное наполнение, повысить качество обслуживания клиентов и надежность банков.

2. На основании исследований, проведенных в диссертации о характере структурно-экономических взаимосвязей в сфере банковского предпринимательства, автором сделан вывод о том, что модель конкуренции в современном банковском секторе России по многим признакам соответствует билатеральной олигополии. Это обусловлено тем, что совокупность крупных банков регулирует цены на свои услуги в рамках стабильных клиентских групп. Поэтому в общем виде сферу банковского предпринимательства можно описать с помощью модели Штакельберга в силу следующих обстоятельств:

— банковская отрасль оказывает в своей массе однородные услуги: отличия продукции разных банков незначительны, а значит, покупатель при выборе ориентируется только на цену у конкретного банка;

— в отрасли действует небольшое число крупных банков, остальные занимают незначительную долю рынка;

— банки устанавливают количество производимых услуг, а цена на них определяется, исходя из спроса;

— существует банк-лидер, на объем производства которого ориентируются остальные банки.

В модели Штакельберга есть активные рыночные игроки и последователи, которые пассивны. Последователи предоставляет лидеру возможность предложить на рынке желаемое количество услуг и оставшийся после этого неудовлетворенный отраслевой спрос рассматривают как свою долю рынка. Подобная ситуация является следствием ассиметричного распределения информации: лидер знает функцию затрат последователей, в то время как последователи не осведомлены о производственных возможностях лидера.

3. Для формирования системного представления об уровне конкуренции и основных элементах банковского рынка автором была проанализирована сфера банковского предпринимательства с использованием модели Портера, что позволило выявить наличие ограниченного числа новых потенциальных конкурентовзначительного числа универсальных услуг-субститутов по кредитованию и расчетно-кассовым операциям, остальные услуги являются достаточно специализированнымиосновными поставщиками ресурсов являются физические и юридические лица, владеющие денежными средствами, а также ЦБ России, обеспечивающий нормативно-законодательное и надзорное обеспечениеособое воздействие на ценообразование в отрасли оказывает ЦБв условиях экономического кризиса конкуренция в отрасли усилилась, часть банков разорилась, поэтому оставшиеся вынуждены пересматривать стратегию своего поведения как в экономических центрах, так и на периферии.

Таким образом, основным направлением стратегического развития банковского предпринимательства является обеспечение равновесного сбалансированного роста данной сферы, при котором темп прироста всех ресурсов на протяжении рассматриваемого промежутка времени постоянный.

Поэтому банк, имеющий потенциал расширения своей филиальной сети в условиях экономического кризиса и усиления требований со стороны ЦБ России, будет вынужден сформировать систему, обеспечивающую равновесное и согласованное управление развитием банка, эффективность которого будет отражаться в перечне определенных показателей.

4. В рамках исследования автором предложено определение понятия «равновесное управление» применительно к управлению деятельностью субъекта банковского предпринимательства в следующей формулировке: выработка и осуществление целенаправленных управляющих воздействий на субъект банковского предпринимательства для достижения состояния гомеостаза социально-экономическим механизмом функционирования банка.

5. По мнению автора, в качестве модели, обеспечивающей равновесное управление субъектом банковского предпринимательства, может быть избрана система сбалансированных показателей (ССП). ССП является управленческой и измерительно-стратегической системой, переводящей миссию и стратегию банка в сбалансированный комплекс интегрированных рабочих показателей.

Автором был сделан вывод о том, что внедрение ССП субъектами банковского предпринимательства будет способствовать повышению качества управления, стимулированию сотрудников к высокоэффективной и стабильной деятельности, достижению ведущих позиций на рынках, а также росту транспарентности деятельности субъекта предпринимательства.

Анализ системы управления в банковском предпринимательстве с помощью ССП показал, что система базируется на четырех основных составляющих — финансы, маркетинг, внутренние бизнес-процессы, обучение и рост. Равновесность системы управления заключается в комплексном подходе к оценке и эффективному использованию как материальных, так и неосязаемых активов.

ССП позволяет банку оценивать достижимость поставленных целей и получать быструю обратную связь по набору показателей, подобранному таким образом, чтобы учесть все существенные с позиции реализации стратегии аспекты банковской деятельности.

6. По мнению автора, необходимость внедрения ССП в деятельность субъекта банковского предпринимательства обусловлена потребностью равновесного управления процессами развития филиальной сети, что в условиях экономического кризиса неизбежно вследствие банкротства ряда банков в регионах, тогда как локальный спрос на банковские продукты остается. В результате оставшиеся банки занимают тот сегмент банковского рынка, который высвобождается. Поэтому в рамках реализации задачи равновесного управления в работе были выделены этапы формирования ССП для банка с развивающейся филиальной сетью.

Таким образом, процесс равновесного управления коммерческим банком — это сложная многоступенчатая процедура, основанная на следующих принципах:

1. приоритетным в деятельности управленческого персонала коммерческого банка является постоянный анализ финансовых и денежных индикаторов, характеризующих состояние внешней среды, финансовых инструментов, предлагаемых клиентам банковских операций, как основы адаптации разработанных планов: стратегического, годового и оперативных — к изменяющимся условиям.

2. разработка системы планов: стратегического, годового, квартального, оперативного — подчиняется общим целям деятельности банка: обеспечению его ликвидности и устойчивости.

3. разработка стратегического плана основана на выработке стратегии, которая выражена как в количественных, так и качественных параметрах.

4. разработка стратегии осуществляется руководством банка на основе интуиции, опыта, экспертных оценок, специальных аналитических отчетов, подготовленных соответствующими службами коммерческого банка.

5. горизонт выработки стратегии и стратегического плана определяется макроэкономическими условиями. Так, в период 1992;1998 гг. в качестве стратегического плана справедливо мог рассматриваться годовой план в силу общей финансовой, экономической и политической нестабильности. Аналогичную ситуацию мы наблюдаем и сейчас.

6. выработка стратегического плана подчиняется общим принципам планирования: достоверность, динамизм, предвидение. На основе стратегического плана разрабатываются годовые планы с их последующей корректировкой, в которых реализуются принципы: адресности, конкретности, ответственности, адаптации к изменяющимся условиям.

7. при разработке стратегии необходима перекрестная экспертиза, поскольку деятельность подразделений банка в достаточной степени взаимосвязана в силу портфельности оказываемых клиентам услуг.

8. системный подход к исследованию сущности банковского управления определяет необходимость интегральной оценки эффективности системы стратегического менеджмента.

Основными предпосылками использования ССП для оценки филиалов коммерческого банка является наличие значительного числа информационных потоков между филиалами и подразделениями головного офиса, а также необходимость учитывать специфику каждого филиала и отражать ее в наборе показателей.

7. Наряду с четырьмя основными группами показателей, особой для ССП филиальной сети в исследовании выделены показатели взаимодействия с головным офисом банка.

Учет указанных особенностей может быть обеспечен путем включения в карту следующих показателей:

— усредненная степень выполнения бизнес-плана (среднее по совокупности значимых показателей бизнес-плана);

— количество нарушений сроков ответа филиала на запросы головного офиса;

— сроки внедрения нововведений, инициируемых головным офисом в филиальной сети;

— количество направленных в головной офис комплексных отчетов о деятельности филиала;

— оценка качества предоставляемой филиалом отчетной информации;

— количество специализированных и комплексных проверок, проведенных специалистами головного офиса в филиале.

Комплекс вышеперечисленных показателей предназначен для оценки степени контроля головного офиса за деятельностью филиала и адекватности реакции филиала на управляющие воздействия головного офиса.

Разработка ССП филиалов банка будет способствовать повышению качества управления сетью, стимулированию филиалов к высокоэффективной и стабильной деятельности, а также достижению ведущих позиций на региональных рынках.

8. Выделены, обоснованы и структурированы организационно-экономические затраты на внедрение ССП в филиальной сети банка. Основные расходы на внедрение системы связаны с временными затратами сотрудников на разработку ССП (участие в семинарах, обсуждениях, интервью), а также с затратами на внедрение/настройку соответствующего программного обеспечения.

Основную долю в организационно-экономических затратах коммерческого банка на внедрение системы сбалансированных показателей филиальной сети составляют расходы на внедрение программных продуктов, обеспечивающих техническую эксплуатацию системы. Необходимо также учитывать, что, при внедрении программного обеспечения во всех филиалах, коммерческому банку придется также нести расходы на приобретение оборудования (в т.ч. серверов), обеспечивающего полноценную работу системы. В условиях широко развитой филиальной сети банка, эти затраты могут быть весьма существенны. Помимо расходов на приобретение программ и оборудования, в процессе внедрения системы сбалансированных показателей, коммерческий банк также несет расходы по привлечению внешних консультантов и обучению сотрудников.

9. Проведена оценка динамики конкурентоспособности коммерческого банка и сделан вывод о том, что конкурентоспособная система равновесного управления банком должна обладать свойствами, которые являются преимуществами ССП. Конкурентоспособность банка в современных условиях определяется степенью его соответствия потребностям клиентов и высокими темпами роста клиентской базы. Тогда как приобретение банком конкурентных преимуществ обеспечивается конкурентоспособной системой управления. Таким образом, свойства ССП обеспечивают конкурентоспособность системы равновесного управления коммерческим банком.

В связи с тем, что ССП — это инструмент стратегического управления, на состав показателей особое влияние оказывает конкурентная стратегия, которой следует коммерческий банк. Вследствие этого, автором в рамках обеспечения сбалансированного управления субъектом банковского предпринимательства были разработаны стратегические цели основных конкурентных стратегий по проекциям ССП банка.

Исходя из основных целей банковских конкурентных стратегий автором был сформирован соответствующий набор индикаторов ССП для банка с развивающейся филиальной сетью.

10. Процесс реализации банковской услуги является специфичным для отрасли, поскольку основным каналом распространения являются прямые продажи. В связи с этим особую роль в системе управления коммерческим банком имеет процесс управления персоналом. С целью более эффективной разработки индикаторов проекции «рост и развитие персонала» ССП, был проведен анализ персонала.

Таким образом, использование методик стратегического управления персоналом субъектом банковского предпринимательства обеспечит рост конкурентоспособности коммерческого банка и повышения эффективности равновесного управления.