Антикризисная финансовая политика компании

Также незначительно повлиял ускоренный рост операционных расходов по сравнению с операционными доходам (39,1% по сравнению с 25% по доходам).Также анализ источников доходов позволяет сделать вывод, что в структуре прибыли преобладают устойчивые источники — это комиссионные и процентные доходы, что оказывает положительное влияние на стабильность будущих доходов. Значительное увеличение резервов на возможные потери связано с ухудшением качества выданных кредитов. Так, на 01.

01.2014 года доля просроченной задолженности составляла 4,1% от суммы выданных кредитов, а на 01.

01.2015г. эта доля составляла уже 5,3%. При этом, по правилам начисления резервов, резервы начисляются на всю сумму кредита, где была допущена хотя бы одна просрочка по платежу. 17]Стоит отметить, что наиболее безопасными займами на банковском рынке считаются кредиты, выданные государству, либо другому банку. [ 18] Данные кредиты в структуре просроченных займов в банке ВТБ 24 отсутствуют. Основную долю просроченных кредитов составляют займы физическим лицам (90,2%). Оставшуюся часть составляют кредиты, выданные юридическим лицам (9,8%). Данное расхождение объясняется различными подходами к оценке заемщиков. Как правило, при выдаче кредитов юридическим лицам, проводится полный финансовый анализ организации с выездом на место ведения бизнеса.

У физических лиц, анализ проводится только по анкетным данным и данным бюро кредитных историй. Из-за этого довольно распространено мошенничество при взятии кредита. Также кредиты юридическим лицам, в большинстве случаев обеспечены залогом. Важнейшим показателем стабильности банка является выполнение им обязательных нормативов Центрального Банка России [14]. Показатели нормативов на 01.

01.2015г. представлены в таблице 2.

3.Таблица 2.3 — Показатели обязательных нормативов Банка ВТБ 24 на 01.

01.2015.

Норматив.

Название норматива.

Допустимое значение норматива.

Фактическое значение нормативаH1Достаточности капиталаMin 10% (K>5 млн евро).

10,93%Н2Мгновенной ликвидностиMin 15%47,41%Н3Текущей ликвидностиMin 50%75,20%Н4Долгосрочной ликвидностиMax 120%94,18%Н6Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиковMax 25%13,9Н7Максимальный размер крупных кредитных рисковMax 800%63,2H9.1Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)Max 50%0H10.1Совокупная величина риска по инсайдерамMax 3%0,4H12Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лицMax 25%2,3Как видно из таблицы 2.3, все показатели ликвидности находятся на достаточном уровне. Только показатель Н1находится на близком к минимальному уровне. Это обусловлено стремлением руководства Банка оптимизировать использование собственного капитала, чтобы излишне не использовать капитал акционеров. Также в таблице 2.4 можно увидеть, что основные нормативы (Н1-Н4) выполняются на протяжении последних 8 лет. Таблица 2.4 — Динамика показателей обязательных нормативов ликвидности Банка ВТБ 24[16]Отчетная дата.

Н1Н2Н3Н401.

01.201 511,00%47,41%75,20%94,18%01.

01.201 411.

19%40.

73%61.

60%108.

28%01.

01.201 311,18%38,05%54,98%109,49%01.

01.201 211,23%37,42%65,62%89,89%01.

01.201 114,45%35,92%77,39%96,00%01.

01.201 010,90%47,19%99,85%95,25%01.

01.200 910,94%31,74%59,77%114,86%01.

01.200 915,07%44,22%83,24%114,04%Описать направления анализа по которым может быть изучен рынок. В целом можно воспользоваться обзорами банковского сектора от ЦБ РФ. Там будут все качественные и количественные изменения на рынке, основные проблемы и возможные решения. Проанализировать количество отзывов лицензий, санаций и докапитализации банков. Лучше всего всё показать в динамике. Отразить показатели концентрации банковского сектора, структуру пассивов и активов банковского сектора, объёмы кредитования и т. д.Элемент новизны, Который можно предложить предприятию.

Как было выяснено в предыдущей главе, основной источник доходов банка — кредитные продукты. Однако именно из-за ухудшения качества кредитного портфеля, ВТБ 24 потерял огромную часть своей прибыли. Именно поэтому основной целью адаптации деятельности ВТБ 24 должна стать оптимизация кредитного портфеля банков. Кредитные продукты имеют разные ставки доходности и различную вероятность невозврата (т.е. неполучения дохода). Исходя из этих различий возможно осуществить оптимизацию портфеля по критерию максимума прибыли. При этом банком просчитаны риски по каждому продукту, а доходность берется исходя из средних процентных ставок по продуктам. Однако, кредитные продукты юридическим лицам и физическим стоит разделять, так как средние ставки и риски по продуктам для физических лиц и организаций различны. Связано это с тем, что большинство кредитных продуктов для юридических лиц предоставляется под залог имущества заемщика, а риск невозврата обеспеченного кредита в разы меньше, чем по беззалоговым кредитам. Данные по рискам и доходности каждого продукта по корпоративному кредитованию представлены в таблице 3.

9.Таблица 3.9 — Условия для оптимизации корпоративного кредитного портфеля.

Вид кредита.

ДоходностьВероятность потерь.

Овердрафт0,1100,011Целевой кредит0,1110,017Коммерсант0,2250,027Экспресс-кредит0,1450,021Оборотный кредит0,1090,012Финансирование импортных торговых контрактов0,1100,011Данные по рискам и доходности каждого продукта по потребительскому кредитованию представлены в таблице 3.

10. Стоит отметить, что риски и стоимость кредитных продуктов физических лиц значительно выше, чем у продуктов корпоративного кредитования. Это объясняется отсутствием, как правило, залога по кредиту и скоринговым способом принятия решения по кредиту. Таблица 3.10 — Условия для оптимизации кредитного портфеля физических лиц.

Кредитный продукт.

ДоходностьВероятность потерь.

Кредиты общего назначения0,1900,025Целевые кредиты на покупку товаров и услуг0,2200,023Кредитные карты0,1900,018Автокредиты0,1350,015Ипотечные кредиты0,1190,011Кредиты сотрудникам0,1900,014Автокредитование военных пенсионеров0,1000,013Также следует запустить программу рефинансирования кредитов в сторонних банках по сниженной процентной ставке для заемщиков с положительной кредитной историей. Эта мера позволит в условиях снижения темпов роста объемов кредитования и высокой закредитованности населения привлечь дополнительный качественный кредитный портфель. Что также позволит снизить долю просроченной задолженности и повысить эффективность использования капитала. При этом снижение процентной ставки будет оправдано за счет снижения доли просроченной задолженности и роста объемов выданных займов. Помимо оптимизации кредитного портфеля необходимо усиливать рекламное присутствие банка. В условиях, когда на рынке банковских услуг увеличилось количество отзывов лицензий, населению следует напомнить, что ВТБ 24 — банк с государственным участием, т.к. большинство населения думают, что единственный государственный банк — это Сбербанк. Также в работе Банка необходимо использовать прогрессивные системы обмена информации. Например, возможно использовать систему электронного архива, где бы хранились полные скан-копии документов удостоверяющих личность.

Сейчас по требованиям регламентных документов ВТБ 24 в досье по каждому продукту клиента требуется вкладывать копию всех заполненных страниц документа удостоверяющего личность (паспорт, военный билет, паспорт моряка и т. д.) и шесть страниц обязательных, вне зависимости от того заполнены они или нет. А так как в основном у каждого клиента банка имеется 5−6 банковских продуктов, то получается, что один и тот же документ минимум на 6 листах имеется в архиве в 5−6 экземплярах. А это затраты на бумагу, оргтехнику, транспортировку и хранение. Внедрение электронного архива позволило бы избежать необязательных расходов на хранение и копирование одинаковых документов. Также помимо электронного архива следует реализовать электронное согласование документов при помощи Электронной Цифровой Подписи (ЭЦП).

Это позволит сэкономить на оргтехнике и бумаге, а также ускорит процессы согласования и принятия решений. Так как такой крупный банк как ВТБ 24 характеризуется большим количеством ступеней согласования на всех уровнях, то экономия за счет внедрения ЭЦП по времени составит около 15−20% от времени согласования на данный момент. Перспективной является и организация работы с высоколиквидным сегментом населения по программе PrivateBanking. Данная программа обслуживания позволяет обеспечить высокообеспеченным клиентам высокую конфиденциальность и наивысшее качество обслуживания с индивидуальным подходом. Развитие PrivateBankingпозволит дополнительно привлечь большие объемы вкладов и выдавать практически безрисковые краткосрочные займы для перекрытия редких кассовых разрывов без отвлечения собственных ресурсов с вкладов в банках. Доля целевого сегмента PrivateBanking (клиенты с остатками на счетах более 30 млн. рублей).

от общего количества клиентов составляет около 0,8%. При этом доля вкладов этих клиентов в общей структуре вкладов населения в ВТБ 24 составляет около 15%. В г. Новосибирске доля вкладов клиентов PrivateBankingсоставляет 24,3% при том, что VIPофис начал свою работу только в ноябре 2013 года. За счет практически гарантированного сохранения вложенных средств и высочайшего качества обслуживания, меньше чем за полгода сотрудникам PrivateBankingудалось привлечь более 1 млрд. рублей. По планам на 2015 год до 01.

01.2016 планируется дополнительно привлечь еще более 3 млрд. рублей высокообеспеченных вкладчиков, которые до этого обслуживались в других банках. При этом клиенты VIPофиса довольно активно пользуются безналичными расчетами и один такой офис в Новосибирске в месяц только на комиссионных доходах зарабатывает более 1 млн. рублей чистой прибыли. При этом на данный момент в Российской Федерации функционирует всего 11 офисов PrivateBankingв 9 городах. А так как конкуренция в данном типе обслуживания довольно невысокая (на данный момент подобные программы обслуживания имеют всего 11 банков страны), то перспективы развития PrivateBankingдовольно высокие. Также стоит уделить внимание регулированию остатков денежной наличности в кассах отделений. На 01.

01.2015 коэффициент мгновенной ликвидности в три раза выше минимального значения, что говорит об избыточном количестве денежной наличности в кассах и банкоматах. Предлагается внедрение программного обеспечения SC-Наличность, которая в автоматическом режиме регулирует необходимый остаток денег в кассах и банкоматах путем анализа количества и объемов операций с денежной наличностью. Данное программное обеспечение уже успешно внедрено в IT структуры Сбербанка, что увеличило доходы за счет рационального использования ресурсов денежной наличности в течение 2013 года на 2,5%.Также в настоящий момент наблюдаются задержки при доставке SMS и E-MAILуведомленийо совершенных операциях по пластиковым картам, что вызывает массовое недовольство клиентов. Предлагается увеличить мощность серверов Банка, которые не справляются с текущим объемом работы. Затраты на модернизацию оборудования будут незначительны, однако значительно отразится на лояльности клиентов благодаря улучшению качества предоставляемого Банком сервиса. Помимо всего вышеперечисленного стоит учитывать тот факт, что российский банковский рынок подходит к стадии насыщении и прослеживается тенденция к укрупнению банков и вытеснению более мелких. На этапе роста целесообразно иметь несколько юридических лиц и брендов.

Однако после достижения значительных масштабов бизнеса самой эффективной формой ведения бизнеса является Единый банк. Подавляющее большинство зарубежных банков рано или поздно приходят к модели единого банка. Примером трансформации банковского холдинга в единый банк может являться объединение группы Unicredit (рисунок 3.8). В 2001 году (начало трансформации) холдинг Unicredit включал в себя 7 различных банков, работавшими под разными брендами. К 2007 году из 7 банков осталось 3 юридических лица, работавшие под одним брендом, но специализирующиеся на разных сегментах клиентов. В 2010 году трансформация завершилась и остался Единый банк Unicredit. По оценкам экспертов, объединение UniCreditбанка за счет уменьшения расходов на оплату труда управленческого персонала и синергетического эффекта позволило увеличить годовую чистую прибыль банка примерно на 8,3%.Рисунок 3.8 — Схема трансформации UniCreditМодель Единого банка позволяет значительно экономить на расходах по оплате труда благодаря сокращению управленческого аппарата и масштабах бизнеса. Однако стоит учитывать тот факт, что качественная централизация без вреда для бизнеса — это долгий, поэтапный и сложный процесс, который у крупных банков занимает 5 и более лет. Ведь помимо организационных преобразований необходимо решение вопросов централизации технологических платформ. Однако успех реорганизации во многом зависит от качества подготовки.

Поэтому перед началом объединения банков группы ВТБ в один Единый банк стоит произвести следующие действия:

Выделить центр управления Группой;

Сблизить подходы к ведению бизнеса и процессов между юридическими лицами;

Начать унификацию и централизацию функций поддержки и контроля;

Проработать возможные форматы будущей единой технологической платформы, переход на которую был бы безболезненным.