Организация кредитного процесса

Ужесточение конкуренции на кредитном рынке приводит к снижению некоторыми банками своих требований к заемщику, что негативно сказывается на качестве кредитного портфеля. По оценкам специалистов, от 20 до 60% кредитов могут стать «плохими». Если не предусмотреть возможность неблагоприятного развития событий и не заложить это в стратегию банка и продолжать кредитную политику, исходя из ожидания отличной конъюнктуры, качество портфеля может долгое время снижаться, не искажая формальные показатели надежности.

Большую роль играет методическая и нормативная база организации кредитного процесса. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает подходы и систему кредитования. И это несмотря на то, что хотя есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт, которые помогли бы банкам существенно упорядочить кредитные отношения с клиентом и улучшить возвратность ссуд. В зарубежных банках основным фактором создания эффективной системы управления кредитным риском стало развитие единой культуры кредитования путем внедрения стандартных инструкций для инициирования, анализа, принятия решения и мониторинга отдельных кредитов.

В настоящее время большинство коммерческих банков ограничиваются наличием кредитного отдела, деятельность которого сводится к заключению и исполнению кредитных договоров. Нужно, что бы кредитный отел решал задачи стратегического планирования, методического и инструктивного обеспечения, анализа и контроля за выполнением условий кредитной сделки. Это повысит уровень организации кредитной работы.

Следует определить степень компетенции работников на каждом уровне иерархической структуры банка, предоставив им определенные права и строго контролируя ответственность каждого работника. Такое разделение кредитных полномочий в коммерческих банках повысит эффективность работы их кредитных подразделений. Как уже рассматривалось в предыдущем параграфе дипломной работы этапы кредитования в АО «Альянс Банк» четко расписаны в кредитной политике.

Известно, что основные трудности при кредитовании вызваны высокими затратами на сбор информации, законодательными ограничениями, а также нежеланием большей части крупных кредитных организаций делиться сведениями о своих клиентах: такая информация обоснованно считается важным конкурентным преимуществом, на ее сбор и анализ уже были потрачены значительные материальные и иные ресурсы. Таким образом, по инициативе Национального Банка было создано Кредитное Бюро, в котором собирается вся информация о заемщике и с его согласия на платной основе предоставляется коммерческим банкам, что значительно облегчает процесс кредитования и анализ кредитоспособности заемщика.

Современная Казахстанская практика кредитования клиентов показала, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий каждой сделки. Каждый Казахстанский коммерческий банк в рамках своей кредитной политики должен разрабатывать собственную методику анализа кредитоспособности клиентов и по мере изменения условий функционирования, рыночной конъюнктуры и приоритетов кредитной политики вносить необходимые коррективы.

Следовательно развитие кредитных отношений коммерческих банков с реальным сектором экономики зависит как от государственной политики, так и от работы и усилий коммерческих банков и предприятий-заемщиков. В числе важнейших мероприятий, способствующих развитию данных отношений, необходимо выделить следующее: создание совершенной законодательной базы организации кредитования предприятий коммерческими банками, включая кредитную политику; повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков; снижение кредитных рисков.

АО «Альянс Банк» строит свои отношения с клиентами в соответствии с разработанной и утвержденной Советом Директоров Банка Кредитной политикой.

Роль и назначение кредитной политики — обеспечение последовательности действий и соблюдения надежности и четкости при предоставлении Банком услуг клиентам, связанных с кредитованием. Кредитная политика определяет объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские сотрудники при осуществлении кредитных операций.

Целью кредитной политики является поддержание и повышение качества кредитного портфеля Банка на основе правильного понимания, разумного принятия решений и эффективного управления кредитными рисками.

По каждому Заемщику, которому предоставлены услуги, связанные с кредитованием в Банке ведется кредитное досье, которое открывается с момента предоставления Заемщиком заявки и закрывается только в момент прекращения действия обязательств Заемщика. Ведение и хранение кредитных досье поручается подразделению Банка, на которого возложены обязанности по обеспечению полноты документов в кредитных досье Банка и их сохранности. В каждом кредитном досье имеется отдельный перечень документов, содержащихся в кредитном досье. Документы, содержащиеся в кредитном досье, пронумерованы в хронологическом порядке, а после закрытия кредитного досье — прошиты.

После полного погашения Заемщиком своих обязательств перед Банком, специалист кредитного подразделения, отвечающий за его сопровождение, готовит дело для передачи его на хранение в архив Банка. Через 5 лет после исполнения обязательств Заемщика перед Банком кредитное досье уничтожается.

Филиал АО «Альянс Банк» в г. Костанай осуществляет мониторинг кредитной деятельности путем проведения плановых и внеплановых работ и инспекций. Периодичность и цель проведения мониторинга зависит от результатов кредитной деятельности Головного офиса и Филиалов Банка. Проверка проводится в следующем объеме:

Соблюдение плановых показателей, включая доходность, объем кредитного портфеля, эффективность работы сотрудников (достаточность количества), участвующих в кредитном процессе;

Анализ средних величин устанавливаемых ставок вознаграждения.

Соблюдение установленных настоящими Правилами лимитов кредитования;

Проверка полноты и качества формирования кредитных досье, по займам, размер которых превышает 10% собственного капитала Банка, предоставленных в течение текущего месяца;

Контроль и анализ проводимой работы с проблемными займами;

Анализ исполнения обязательств Заемщиками, размер займа которых превышает 2% собственного капитала Банка;

Динамика изменения качества кредитного портфеля, включая объективность классификации кредитов и условных обязательств и достаточность формирования провизий по показателям установленных рейтингов заемщиков при выдаче и мониторинге займов.

Следующие показатели:

=.

=.

=.

В целях дополнительного контроля за качеством ссудного портфеля на ежемесячной основе Риск-менеджеру и Правлению банка, банком предоставляться следующая отчетность:

абсолютная величина кредитного портфеля в разрезе филиалов банка;

величина просроченных и блокированных займов в разрезе филиалов банка;

кредитные рейтинги заемщиков;

отчетность о формировании резервов потерь по займам;

перечень крупнейших заемщиков Банка с указанием непогашенного размера займа, сроков заключения договора банковского займа и погашения, ставок вознаграждения;

отчетность по проблемным займам, проделанной за период работы;

Соблюдение пороговых значений при управлении ссудным портфелем.

Рассмотрим этапы кредитных взаимоотношений по отдельно взятому проекту.

Начальный этап кредитования — формирование кредитного досье клиента, в котором пополняется следующими документами:

заявление на получение займа.

Анкета заемщика.

Заключение

об анализе кредитоспособности.

Согласие заемщика на предоставление сведений о наличии кредитной истории из базы данных Кредитного Бюро Согласие заемщика на предоставление кредитного отчета.

Уведомление о решении кредитного комитета.

Распоряжение на предоставление Займа.

Договор банковского займа.

Договор о залоге.

По мере изучения проекта менеджер кредитного отдела дополняет досье в соответствии с требованиями кредитной политики филиала и в соответствии с особенностями проекта.

Мною проведен анализ выдачи кредита ТОО Ундина в результате анализа проекта было установлено заемщик занимается производством, хранением, реализацией зерна. Имеет линейный элеватор ст Ново-Урицк, турецкую мельницу, пекарню. Засеваемые площади около 30 тыс. га. Годовой оборот компании — 531 млн. тенге.

Заемщику требуется кредит линия в сумме 500 000 долларов США сроком на 12 месяцев.

Заемщиком предлагается в залог имущественный комплекс элеватора ст. Ново-Урицк, зерно пшеницы 3-го класса, в кол-ве 5 000 тонн, дополнительно 21 150 тонн пшеницы 3-го класса с нового урожая.

Обязательным условием кредитования является: по мере реализации зерна замена зерна на недвижимость (Ново-Урицкий элеватор).

Финансовая состоятельность проекта положительная — валюта баланса на 1.09.2005г составляет 309 913,0 тыс. тенге, рост по сравнению с 01.01. 2007 года составил 392,7%.

Необходимо отметить, что в активах баланса сильно занижена стоимость существующего оборудования. Элеватор ст. Ново-Урицк по балансу оценивается в 20,9 млн. тенге (150 тыс. USD).

При этом рыночная стоимость согласно оценке ТОО «РАНГRealty» составляет около 320 млн. тенге (2,1 млн. USD).

По коэффициентам ликвидности, покрытия и обеспеченности собственными оборотными средствами предприятие относится к третьему классу Заемщика, расчеты в приложении 6.

ТОО Ундина обслуживается в АО филиале «Альянс Банк» г. Костанай. Неоднократно пользовалась кредитами и гарантиями. Вся имеющаяся в настоящее время задолженность классифицируется как стандартная.

При анализе рисков проекта установлено следующее:

+ Риск выполнения обязательств минимален.

+Риск изменения господствующих технологий риск потери рынка другие бизнес риски. Предприятие имеет значительный опыт работы на зерновом рынке (более 7 лет), собственный элеватор, арендуемые посевные площади (договор на 5 лет).

+Риск мониторинга. Предприятие является одним из крупнейших клиентов филиала АО «Альянс Банк» г. Костанай, не имеет просрочек по полученным кредитам. Существующие обязательства классифицируются как стандартные.

+Риск менеджмента заемщика. Учредители компании молодые бизнесмены, начинавшие с КХ. Руководство компании имеет значительный опыт в с/х, специальное образование (КИМЭП).

+Финансовые риски заемщика. Предприятие имеет задолженность по семенной ссуде перед Продовольственной контрактной корпорацией и задолженность перед АО «Альянс Банк». Однако наличие существующих активов (балансовая стоимость которых сильно занижена) и прогнозируемый доход от урожая 2005 года позволяют предприятию полностью выполнить свои обязательства перед банком.

Рекомендации:

Считаем возможным кредитование данного проекта за счет средств Головного банка.

Сумма возобновляемой кредитной линии с включением действующего обязательства по Договору о предоставлении банковской гарантии № 168 LG-UAK010518 от 18/05/05=500 000,00 USD.

Ставка вознаграждения по кредитам=15% годовых Размер комиссий по документарным операциям=5% годовых Погашение по кредитной линииОД:=полугодовыми платежами Вознаграждение=ежемесячно, без льготного периода Погашение комиссий по документарным операциям=ежемесячно, без льготных периодов, Залоговое обеспечение Действующее обеспечение=имущественный комплекс элеватора ст. Ново-Урицк=5 000 тонн зерна пшеницы 3-го класса Дополнительное обеспечение=10 000 тонн зерна пшеницы 3-го класса Обязательное условие кредитования:

Перевод оборотов из Банка ТуранАлем в АО «Альянс Банк» .

банковский кредитный рыночный коммерческий.