Управление рентабельностью продаж коммерческого банка

Намеченные пути совершенствования системы управления прибылью позволят повысить эффективность использования финансовых ресурсов банка и улучшить их структуру. Данные пути будем рассматривать в следующем разделе данного исследования.

3.2. Разработка мероприятий по стимулированию продаж АО «Газпромбанк"Для того чтобы кредитные организации обеспечивали устойчивую финансовую деятельность, в том числе эффективно предоставляли банковские услуги, им необходимо постоянно наращивать объемы привлекаемых средств. В этом году средний объем капитала АО «Газпромбанк» опустился ниже уровня пятилетней давности. При этом АО «Газпромбанк» продолжает наращивание активов — но делать это становится с каждым днем все сложнее — это все от недостатка капитала. Банку можно предложить: — увеличить объем продаж по отдельным банковским продуктам при условии сохранения качества портфелей; - увеличить покрытие расходов по отдельным банковским продуктам; - увеличить покрытие расходов по отдельным направлениям деятельности (премиум-банкинг, корпоративный бизнес, розничный бизнес и др.).Имея данные о достаточности капитала банка можно смело говорить о том, что у банка практически нет глобальных проблем в управлении пассивными операциями, но у него все же существуют некоторые недостатки в управлении, которые требуют вмешательства. АО «Газпромбанк» в целях повышения марженальности необходимо разработать новую модель улучшения финансового состояния. А для этого необходимо выплолнить следующие шаги.

1. У банка низкий уровень пассивов МБК (их доля составляет лишь 7,35% в общей доле привлеченных ресурсов) и юридических лиц (7,02%), поэтому ему необходимо оптимизировать расходы и процесс продаж банковских продуктов. Для воплощения в жизнь данных мероприятий следует рассматривать вопросы, которые касаются роста объема реализации банковских продуктов и получения большей прибыли от основной деятельности. Можно предложить такой способ решения вопроса, как разделить функции разработки и реализации продуктов между участниками банковской группы — это позволит снизить расходы и оптимизировать процесс продажи банковских продуктов. 2. Благодаря депозитным операциям банки могут покрыть достаточно большую часть своих потребностей в ресурсах, что играет важную роль в деятельности каждого банка. Формирование ресурсов, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. АО «Газпромбанк» необходимо разработать новую систему управления финансовыми потоками, оптимизировать структуру пассивов.

Данный банк является классическим кредитным учреждением, которое использует в своей деятельности вклады и депозиты до востребования. Поэтому банку необходимо внедрить новый вид вкладов, который будет конкурентоспособным на рынке банковских продуктов и который станет следствием привлечения новых вливаний в банк. Для этого можно предложить вклад со следующими критериями:

Таблица 2Характеристика нового вклада АО «Газпромбанк» Показатели.

СрокиСтавки.

УсловияВклады31−90 дней От 1 года2−5%Первоначальный взнос от 5000 руб, при этом осуществить программу, при помощи которой можно планировать необходимую сумму сбережений, то есть программа сама будет рассчитывать сумму, которую необходимо положить на счет, чтобы к моменту потребности, благодаря процентам, сумма приобретала желаемый размер.

91−180 дней5,5−7%181−270 дней7,5−8%271−365 дней8,2−15%Банку можно предложить открытие нового вида вкладов, при котором минимальный первоначальный взнос будет равен 5000 руб, а максимальная процентная ставка 15%. 3. Банк АО «Газпромбанк» осуществляет кредитную деятельность, при этом максимальный доход, получая от процентов за кредиты. Следовательно, банку можно предложить расширить линейку кредитных продуктов, в которой необходимо внедрить кредитные предложения, которые смогли бы заинтересовать потенциальных клиентов и благодаря которым банк получит большую прибыль. Или же снизить процентные ставки по уже имеющимся кредитным продуктам. В сегменте среднего бизнеса (годовой оборот от 150 миллионов до 2,5 миллиардов рублей) особый акцент необходимо будет сделать на предоставление полного спектра основных финансовых продуктов и услуг.

К важной задаче стоит отнести рост доли затрат этой категории клиентов на финансовые услуги, которая приходится на АО «Газпромбанк». Для этого необходимо будет выделить клиентских менеджеров широкого профиля с обширным знанием региональной специфики, которые в случае необходимости должны привлекать профильных продуктовых специалистов. Для малого бизнеса и микропредприятий (годовой оборот менее 150 миллионов рублей) ключевым необходимо сделать предоставление качественного набора простых стандартизированных продуктов и услуг, которые способны полностью удовлетворять финансовые потребности этого сегмента. Работой с клиентами малого бизнеса должны заниматься клиентские менеджеры в составе подразделений, зона ответственности которых будет определяться по территориальному принципу, а также должны заниматься операционно-кассовые сотрудники. Важным моментом является то, что у всех трех сегментов клиентов есть равный приоритет для кредитной организации: их прогнозная доля в экономическом результате корпоративного блока банка к середине2017 г. практически сравняется. При этом наибольший прирост следует ожидать в сегменте средней клиентуры. 3.

Оптимизация внутренних технологий и процессов предоставления банковских услуг необходимо направить на их упрощение, стандартизацию и автоматизацию. Для увеличения эффективности работы в сфере ресурсной базы банкам необходимо удвоить показатели чистой прибыли и активов, существенно повысить эффективность управления расходами, повысить показатель достаточности капитала первого уровня, сохранить рентабельность капитала на уровне выше мировых аналогов. Банк должен располагать своевременной и точной информацией о кредитных рисках, которым он подвергается в настоящий момент. Отсутствие данных затруднит оценку качества активов, а, следовательно, и потребности в резервах на покрытие ожидаемых убытков. Дефицит резервов на покрытие ожидаемых убытков может создать дополнительную напряженность в неблагополучный период, когда прибыль обычно падает. Нельзя забывать о том, что капитал — это защита от непредвиденных (неожидаемых) убытков, и он не предназначен для покрытия ожидаемых убытков.

Кроме того, при отсутствии своевременно полученной, точной информации о кредитном риске банк практически не сможет оценить, стоит ли ему предоставлять тому или иному заемщику дополнительную ссуду и если да, то на каких условиях (маржа, срок погашения и т. д.). Анализ отклонений фактических показателей от плановых значений позволит заблаговременно принимать необходимые меры для исправления ситуации. Достижение упомянутых выше результатов возможно если:

Укрепить конкурентные позиции — сохранить или увеличить долю кредитной организации на большинстве рынков. Благодаря этому можно добиться обеспечения темпов роста объемов банковского дела, которые превысят среднерыночные показатели. При этом особо значимой продукцией будет продукция расчетно-кассового обслуживания. — Обеспечить опережающий темп роста некредитного дохода — в процессе развития взаимоотношений с клиентами и при расширении продуктовой линейки, увеличить число продуктов в расчете на клиентов в среднем на 50−70 процентов. — Обеспечить высокую эффективность по управлению затратами — в процессе реализации масштабных модернизаций в осуществлении системы продаж и обслуживания клиентуры, роста эффективности операций и процедур, направленных на существенный рост производительности труда. — Поддерживать высокое качество активов — выстраивать оптимальное соотношение доходности и риска в операциях по предоставлению кредитов. Выполнение данных условий тесно взаимосвязано с успешным продвижением Банков по пяти главным направлениям развития или стратегическим темам. Банковскаясистемапостояннопребываетвсерединефинансовыхпроектовстраны, поэтомуотеесостоянияи динамики формирования, политикистранывотношениибанковскойсистемызависитучастьэкономикигосударства. Международный экономическийкризис, сказавшийсянабанковскихсистемахопределенныхгосударств, необошели банковскуюсистему.

России.Вданныхобстоятельствах основноезначениевыделяетсямероприятиямсконцентрированнымнаусовершенствование правовойсреды, инвестиционногоиделовогоклимата, увеличениепроизводительностифункционированиясистемы страхованиявкладов, расширениядопускакредитныхорганизацийкденежнымресурсам, увеличениюих капитализации, укреплению конкурентоспособности истабильностибанковскойсистемы, улучшения регулированияинаблюденияв банковскойзоне. Главнаяцель, стоящаяпредбанковскимиструктурами, -минимизированиекредитныхрисков.Длясвершенияэтоймиссии применяетсяогромныйарсеналспособов, охватывающийформальные, полуофициальные инеофициальныепроцедуры оценкикредитныхрисков. Хотьсегодняшнийметодическийинструментарийориентированнаупрощениепринятиякредитныхвыводов, ондалеконесовершенени врядеслучаевспособендажезаморочить мозгибанковскихэкспертов. Подобнаяобстановкасвойственнаидля самогомеханизмаликвидациирисков, такжеоснованногонадетализированныхрасчетах, схемыкоторыхмогутвключать методологическиенедостатки. Рассмотрим некоторые проблемы, возникающие в подобных обстоятельствах. При осуществлении выдачи кредитов физическим лицам возникают следующие риски. Анализкредитных рисков внынешнеевремятяготееткконкретнойформализации и унификации. Таким образом, для физическихлицзачастуюприменяютсябалльныеспособыоценкикредитоспособности. Вданномслучаеакцентируется группасвойствклиента (пол, возраст, профессияи т.п.), в соответствии слюбымизкоторыхпроставляетсясоответствующий баллвзависимостиоттого, ккакойкатегориипринадлежит этотчеловек. Совокупностьбалловпоабсолютно всемпризнакамсравниваетсясопределеннымкритическимзначением, и взависимостиотитогов сопоставленияклиентпризнаетсяиликредитоспособным, илинекредитоспособным. Какиежетрудностипоявляютсяпри подобнойпроцедуреотбора клиентов? Первое, очень тяжело грамотно осуществлять учет всех ключевых признаков клиентов, поскольку множество из них плохо формализуемы. Второе, чаще всего бальные оценки являются достаточно субъективными. К примеру, у мужчин и у женщин при оценивании кредитного риска, будут получены разные баллы. При всем при этом, будет происходить формирование количественных значений данных баллов при помощи экспертного метода, или же, основываясь на довольно субъективных расчетах и схемах. По нашему мнению считает, что в данном случае стоит увеличить объективность бальной оценки, при этом производя их вычисление, основываясь на ретроспективных данных о невозврате клиентами полученных кредитов. В такой ситуации бальное оценивание будет выглядеть как процент возвращенных кредитов среди женщин и мужчин. Ноиподобнаяоперацияникак неустраняетразмытости балльныхданных, таккакпромежутокусреднения ретроспективных сведенийможетбытьразнымиизбираетсяиндивидуально. Межэтимискомыебаллысильнозависятот значения рассматриваемогопериода. Третье, применяемыев расчетах балльныеоценкиотнюдь несчитаютсязастывшимивовременивеличинами, так каксдвиги в общественно-финансовыхситуацияхприводят к изменениюуровнярискалюбогопоказателя. Другимисловами, система балловобязанамгновеннообновляться. Приэтомсчетбалльной шкалыподходитдлялюбоговременногопромежуткас учетомособенностиопределеннойкредитной организациии выдаваемых ею кредитов (краткосрочного, долгосрочногои тому подобное).Четвертое еёподлиннаявеличина, обусловливаетсяэмпирически. Практически никаких серьезныхабстрактныхобоснованийданной величиныне имеется. Несомненно, то, чтовобщемслучаенеблагоприятныйпорогтакжесчитается" плавающей" вовремени величинойиобязанбытьдифференцирован взависимостиоттипакредита. Всевозможныепросчетыипогрешностив установлениикритическойвеличинысуммыбалловмогутдаватьпринципиальнонеправильныйитог, в особенности, если практическоезначениебалловнаходится на граникритического. При предоставлении кредитов юридическим лицам кредитные организации сталкиваются со следующими рисками.

Вотношенииспособовоценкикредитныхрисковдляюридическихлицважнытежетрудности, чтоидляфизических. Таким образом, прирасчете вероятностиразорениякомпанииспециалистамикредитной организации применяются многофакторные модели, представляющиеиз себяпроцедурувзвешивания главных характеристик деятельности кредитуемогоюридическоголица. Затемприобретенныйсовокупныйкоэффициент сравниваетсяссобственнымиэталоннымизначимостями (ихможетбыть некоторое количество).Поитогамсопоставлениясовершаетсяконечноезаключениео платежеспособностихозяйственного объекта. Тут, как и впредшествующемслучае, вопросустановлениясостава иколичествавзвешиваемыхиндивидуальных характеристикоднозначногорешениянеимеет. Проблемажеобразования системывесовыхкоэффициентовстоитещёболее обостренно, нежелидляфизическихлиц, таккакдляколичественногосоизмеренияролии «веса» абсолютноразныхсторон существованиякомпаниивэтомслучаенетвообщеникакойобъективнойосновы. Помимо этого, даже в случае незначительных сдвигов в системе весовых коэффициентов итоговый результат осуществляемого анализа сможет измениться. Данная угроза становится все больше, при учете того, что практика показывает, что области высокой, невысокой и ничтожно мало вероятности неплатежеспособности кредитуемых объектов станут очень узкими и близко примыкающими друг к другу. Почти каждые числовые флуктуации в частных показателях заемщиков способны спровоцировать их «переход» из одной области (к примеру, наиболее привлекательной) в другую (наименее привлекательную).Благодаря наличию «конкурирующих» методов оценивания платежеспособности компании происходит генерирование еще одной проблемы — итоги анализа на основе различных методов чаще всего могут предоставить разные результаты. Настолькоочевидныелогическиеколлизиинастадииоценкикредитныхрисковимеют все шансынетолькообескуражить, ноицеликомдезориентироватькаждогобанкира. Спасение из даннойситуациитолькоодно-предоставитьпреимущество однойизметодик. Нотакойаспектскрываетвсебевероятностьзначительныхпросчетовнаединичныхотрезках макроэкономического цикла. В этойвзаимосвязиможноустановить, чтовнынешнеевремяпредспециалистамикоммерческихбанковстоит непростая цельпо установлениютого, какуюметодикуи вкакоевремяуместноиспользоватьдляоценкикредитныхрисков. Обстановка осложняетсяещёитем, чтосейчас неимеетсяпрактически никакихобъективныхкритериевдляподобногоупорядочения научно-методичногоинструментариякоммерческих банков. Предначаломсотрудничествакредитнойкомпаниинеобходимополучитьподтвержденияположительнойрепутации заемщика. В частности, должныбытьизобретеныпроцедуры, исключающиесотрудничествослицами, сопряженнымис аферойидругимиправонарушениями. При предоставлении кредитов кредитным организациям необходимо держать ориентир не на оценивание отдельных разновидностей риска, а на нахождение общего риска заемщиков. По нашему мнению, стратегия в первую очередь должна выражать намерения банка по осуществлению кредитных операций по видам кредитов, отраслям экономики, региональному принципу, по валютам предоставляемых ссуд, по срокам погашения и ожидаемой прибыльности.

Кредитной организации необходимо обозначить целевые рынки и наиболее общие параметры ссудного портфеля, которых банк хотел бы достичь (включая уровень диверсификации и допустимые объемы концентрации). Кредитная стратегия должна быть рассчитана на долгосрочную перспективу, поэтому необходимо учесть циклические колебания экономической конъюнктуры и соответствующие сдвиги в качестве всего ссудного портфеля. Рассмотрим экономический эффект от предложенных мероприятий по внедрению нового кредитного продукта. Для того чтобы рассчитать экономический эффект от внедрения нового кредитного продукта рассмотрим структуру процентных ставок по кредитным продуктам, которые представлены в АО «Газпромбанк"Таблица 3Характеристика кредитных продуктов АО «Газпромбанк"Наименование продукта.

Ставка, % годовых.

Срок кредитования.

Размер кредита, тыс. руб. На любые цели «Для клиентов банка"16,5До 84 мес35−1500.

На любые цели «Без обеспечения"19,00До 84 мес50−1000.

На любые цели «Для бюджетников"16,0До 84 мес50−1000.

Можно отметить, что в банке самая высокая ставка составляет 19,00%, а на 12.

04.2016 года размер ставки рефинансирования, установленной Центральным Банком Российской Федерации составляет9,75%, следовательно, банк может снизить ставку до уровня не ниже данного порога. Теперь банку предлагается новый кредитный продукт, который способен принести банку больший доход, а значит повысить собственную платежеспособность и рентабельность при выполнении заемщиками всех требований, и при помощи которого можно добиться привлечения большего количества клиентов. Таблица 4Характеристика предлагаемого нового кредитного продукта.

Наименование продукта.

Ставка, % годовых.

Срок кредитования.

Размер кредита, тыс. руб. Универсальный11,00До 12 мес.

От 20Сравним показатели доходов от всех имеющихся кредитных продуктов и нового предлагаемого в таблице 4. Таблица 5Анализ дохода от кредитования.

Наименование продукта.

Ставка, % годовых.

Срок кредитования, мес.

Размер кредита, тыс. руб. Количество клиентов.

Предполагаемый доход, тыс. руб.

Универсальный11 121 006 006 600,00На любые цели для клиентов банка16 121 003 505 775.

На любые цели без обеспечения18 121 001 003 800.

Из приведенной таблицы видно, что за год с одного клиента банк сможет получить 11 тыс. рублей, а с 600 клиентов сумма дохода уже составит 6600 тыс. рублей. Данный продукт будет востребованным за счет довольно низкой процентной ставки. Рассмотрим наглядно на рисунке 5. Рисунок 5. Предполагаемый доход от кредитования.

При всем при этом за счет того, что максимальный срок кредитования не превышает года, банк сможет улучшить свое текущее положение, а не ждать финансовых потоков в будущих долгосрочных периодах. В целом можно сделать вывод о том, что, очевидно, чтобы активизировать развитие российской экономики, необходим комплекс мер, подразумевающих в том числе, формирование новых точек роста. Обратившись к данным таблицы 5 можно предположить, что если банк введет новый кредитный продукт с процентной ставкой в 11% годовых, то можно будет добиться следующих результатов: снижения кредитного риска по активам отраженным на балансовых счетах. Добиться этого можно банку путем снижения суммы активов с повышенными коэффициентами риска.

И увеличить сумму доходов, а значит и рентабельности.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Для того чтобы банк мог функционировать, ему необходимы финансовые активы, которые являются его ресурсами. Эти ресурсы можно сформировать благодаря финансовым операциям, операциям по увеличению собственного капитала и получения денежных средств от клиентов. Привлеченные средства являются главной основой ресурсов банка. Нужно отметить, что депозитные операции банка осуществляются на добровольной основе, и имеют двустороннюю ответственность. Так со стороны банка принять денежные средства на учет, начисление процентов по выбранному вкладу клиента, и возвращение денежных средств клиенту, по первому требованию. А со стороны клиента: внесение денежных средств на счет, соблюдение условий договора банковского вклада. В целях обеспечения устойчивой деятельности, а также эффективного оказания банковских услуг коммерческие банки нуждаются в постоянном увеличении объемов привлеченных ресурсов.

В мировой и отечественной практике с этой целью применяются разнообразные способы, которые различаются в зависимости от причин и инициаторов их использования, методов осуществления и документального оформления. Так как банк является коммерческой организацией, целью его деятельности является получение максимальной прибыли, которая определяется путем сравнения полученных банком доходов и произведенных расходов. В случае получения отрицательного финансового результата коммерческий банк несет убыток. Важную роль в формировании прибыли банка играет такой показатель банковской деятельности, как доходы. В связи с этим анализ рентабельности коммерческого банка АО «Газпромбанк» является актуальной и интересной темой научного исследования. Основным и важным показателем эффективности банковской деятельности выступает конечный финансовый результат банка, который представляет собой полученную банком прибыль. Полученный размер прибыли влияет на увеличение основных фондов банка, прирост собственного капитала, обеспечивающего стабильность его финансового положения и ликвидность баланса, уровень выплачиваемых дивидендов, развитие и повышение качества предоставляемых банковских услуг. По результатам анализа можно сказать, что увеличение прибыли в 2016 году по сравнению с 2015 годом можно обусловить следующими изменениями: была улучшена эффективность управления налогами на 0,115 пункта; за счет улучшения эффективности контроля расходов на 23,429 пункта и при этом прибыль несколько выросла, на 160 237 млн руб. В 2016 году отмечается рост эффективности управления активами на 0,022 пункта, в результате увеличения размера собственного капитала на 89 247 млн руб. и за счет увеличения чистой прибыли, а также, снижения эффективности управления ресурсной базой банка на 2,204 пунктов. В целом выполненный анализ показал, что с точки зрения управления структурой капитала для АО «Газпромбанк» риск потери финансовой устойчивости незначительный: нормативы ЦБ РФ выполняются, банк проводит управление активами и пассивами так, чтобы поддерживать достигнутое состояние «укрепления ликвидности». Риск санкций со стороны ЦБ РФ исключен. Для дальнейшего функционирования организации необходимо осуществлять успешную работу в рыночных условиях и выработать новые подходы к управлению.

Для данного необходимо принимать ряд инновационных решений в области управления — от начала запуска банковской деятельности с нуля до реализации новых банковских продуктов и услуг, которые экономили ресурсы и отвечали реальному трансформированию экономики.

СПИСОК использованных источников

.

Федеральный закон от 02.

12.1990 N 395−1 (ред. от 29.

12.2015) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.

07.2016) [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=183 243.

Инструкция Банка России от 03.

12.2012 N 139-И (ред. от 29.

06.2015) «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.

12.2012 N 26 104). [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=182 197.

Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 26.

03.2004 N 254-П) (ред. от 01.

09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.

04.2004 N 5774). [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=186 886.

Абрамова М.А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит. — М.: Институт права и экономики, 2014. — 228 с. Барбаумов В. Е., Гладких И. М., Чуйко А. С. Финансовые инвестиции.

М.: Финансы и статистика, 2013. — 300 с. Борисовская М. А., Толыпина О. Н. Банковское дело. -.

М.: Экономика, 2012. — 540 с. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.

М.: Высшее образование, Юрайт, 2014. — 347 с.Букирь. М. Я. Кредитная работа в банке: методология и учет. -.

М.: Центр Исследований Платежных Систем и Расчетов, 2012. — 620 с. Дубова С. Е. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка. — М.: Флинта, 2013. — 354 с. Виноградова Т. Н. Банковские операции.

— Ростов-на-Дону.: Феникс, 2013. — 411 с. Гамза В. А. Бюро кредитных историй — блажь или насущная потребность // Финансы и Кредит.

— 2014. — № 12. — 45 с. Гамидов Г. М. Банки и банковская система. -.

М.: Банковское и кредитное дело, 2013. — 321 с. Глушков Н. Б. Банковское дело. -.

М.: Альфа Матер, 2014. — 400 с. Дубова С. Е. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка. — М.: Флинта, 2013. — 436 с. Жуков Е. Ф. Общая теория денег и кредита. -.

М.: ЮНИТИ, 2012. — 354 с. Замулина И. А. Схемы и варианты закона «О потребительском кредитовании» // РБК. Кредит. — 2014. — №.

18. — 33 с. Иванова В. В., Соколова Б. И. Деньги, Банки, Кредит.

М.: ТК Велби, 2013. — 338 с. Каурова Н. Ф. Банки на розничном рынке: тенденции и перспективы // Банковское дело в Москве. -.

2012. — № 48. — 64 с.

Ковалева А. М. Финансы и Кредит.

М.: Финансы и статистика. — 2013. — 462 с. Костерина Т. М. Банковское дело. -.

М.: Юрайт, 2014. — 300 с. Кураков Л. П. Современные банковские системы. — М.: Гелиос АРВ, 2012.

— 369 с. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки .- М.: КНОРУС, 2013. — 258 с. Лаврушина О. И Деньги, Кредит, Банки-.М.: Финансы и статистика, 2014. — 369 с.

Максимов Л. М. Деньги, кредит, банки. — М.: ЮНИТИ, 2012. -.

600 с. Мамонова И. Д. Как банки оценивают кредитоспособность своих клиентов // Банковская деятельность. — 2014. — № 13. -.

361 с. Мищенко В. П. Бюро есть — системы нет // Банковское дело в Москве. — 2012. — № 6. — 36 с. Мотовилов О. В. Банковское дело. -.

М.: Проспект, 2015. — 259 с. Николаева Т. П. Финансы и кредит. М.: Изд.

Центр ЕАОИ. 2013. — 369 с. Нешитая А. С. Инвестиции.

— М.: Дашков и К, 2014. - 405 с. Рогова Е. М., Ткаченко Е. А. Финансовый менеджмент. — М.: — Юрайт. 2015. — 600 с. Романовский М. В., Врублевская О. В. Финансы, денежное обращение и кредит.

М.: — ЮРАЙТ, 2012. — 234 с. Смирнов А. В. Проблемы анализа и управления рисками в деятельности кредитной организации // Клуб банковских аналитиков. — 2010. — № 2. -.

66 с. Соколова О. В. Финансы, деньги, кредит. — М.: Юристъ, 2012. — 547 с. Соломин С. К. Банковский кредит: проблемы теории и практики. — М.: Юстицинформ, 2012.

— 368 с. Стародубцева Е. Н. Банковское дело. — М.: Инфра-М. 2014. — 400 с. Тавасиев А.

Мехряков В. Ларина О. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика. ;

М.: — Юрайт. 2014. — 300 с. Тетерев С. П. Технологии для кредитногоскоринга // Банковские технологии. -.

2013. — № 11. — 69 с. Терентьев Н. В. Эффективность управления кредитными рисками как основа долгосрочной конкурентоспособности коммерческого банка.

— М.: Синергия, 2013. — 26 с. Фомин Д. Е. Организация кредитной работы в банке // Банковское кредитование.

— 2014. — № 2. — 65 с. Филина Ф. Н., Толмачев И. А., Сутягин А. В. Все виды кредитования. -М.: Гросс.

Медиа, Рос.

Бух.- 2014. — 296 с. Чалдаева Л. А. Финансы, денежное обращение и кредит. — М.: — Юрайт. 2015. — 258 с. Министерство Финансов Российской Федерации [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.minfin.ru (Дата обращения 11.

04.2017.) АО «Газпромбанк» [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=gazprombank-354&BankMenu=struktura_balansa (Дата обращения 12.

04.2017.)Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://www.cbr.ru/ (Дата обращения 10.

04.017.)Приложение АОрганизационная структура АО «Газпромбанк» Организационная схема АО «Газпромбанк"ПРИЛОЖЕНИЕ ББухгалтерский баланс АО «Газпромбанк», тыс. руб. ПРИЛОЖЕНИЕ ВСтруктура доходов и расходов АО «Газпромбанк», тыс. руб. Продолжение приложения.

ВПриложение ГТаблица Г1. Филиалы, входящие в состав банка20 162 015.

На территории Российской Федерации.

Филиалы3943.

Дополнительные офисы266 234.

Операционные офисы4723.

Операционные кассы вне кассового узла63Всего подразделений на территории Российской Федерации358 303.

На территории иностранных государств.

Зарубежные представительства33Всего подразделений на территории иностранных государств33Обособленные подразделения, всего361 306.

Приложение ДТаблица Д1- Высоколиквидные активы АО «Газпромбанк», млрд. руб. Наименование показателя01 января 2015.

01 января 2016.

01 января 2017 г. Изменение 01.

01.2017 к 01.

01.2016,+/-Темп роста 01.

01.2017/01.

01.2016, +/-%Средства в кассе89,62 129,0394,20−34,8373,01Средства на счетах в Банке России59,5784,54 208,77124,23 246,95Корсчета НОСТРО в банках (чистых).

91,1246,2371,0024,77 153,58Межбанковские кредиты, размещенныена срок до 30 дней68,9876,1070,94−5,1693,22Высоколиквидные ценные бумаги РФ45,8754,4921,50−32,9939,46Высоколиквидные ценные бумаги банков и государств54,320,283,503,221 242,55Высоколиквидные активы с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания № 3269-У от 31.

05.2014).

401,97 390,63469,4078,76 120,16Приложение ЕРисунок. Структура высоколиквидных активов, млрд. руб. Приложение ЖТаблица Ж — Текущие обязательства АО «ГАЗПРОМБАНК», млрд. руб. Наименование показателя01 января 2015.

01 января 2016.

01 января 2017 г. Изменение 01.

01.2017 к 01.

01.2016,+/-Темп роста 01.

01.2017/01.

01.2016, +/-%Вклады физ.

лиц со сроком свыше года262,69 387,90414,2126,31 106,78Остальные вклады физ.

лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года).

249,9 285,11353,0267,91 123,82Депозиты и прочие средства юр. лиц (сроком до 1 года).

1171,241 607,301760,48 153,18109,53 в т. ч. текущие средства юр. лиц (без ИП)752,751 213,781023,65−190,1384,34Корсчета ЛОРО банков18,3622,7556,2733,51 247,29Межбанковские кредиты, полученные на срок до 30 дней22,0613,345 145,05131,701 086,81Собственные ценные бумаги36,2723,6411,26−12,3847,63Обязательства по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность58,4887,11 219,98132,87 252,54Ожидаемый отток денежных средств641,71 837,681192,76 355,08142,39Текущие обязательства всего1818,192 427,162960,26 533,10121,96Приложение ИТаблица И — Структура доходных активов за 01.

01.2015;01.

01.2017 годы, млрд. руб. Наименование показателя01 января 2015.

01 января 2016.

01 января 2017 г. Изменение 01.

01.2017 к 01.

01.2016,+/-Темп роста 01.

01.2017/01.

01.2016, +/-%Межбанковские кредиты121,4 113,73126,6312,90 111,35Кредиты юр. лицам2323,972 989,663114,28 124,55104,17Кредиты физ.

лицам291,14 290,43305,1 514,58105,02Векселя9,0840,3143,593,28 108,14Вложения в операции лизинга 135,9697,8895,56−2,3397,62Вложения в ценные бумаги591,94 837,60821,03−16,5798,02Прочие доходные ссуды12,6615,429,84−5,5863,79Доходные активы3503,634 437,204555,18 117,99102,66Приложение КТаблица — Структура процентных обязательств АО «Газпромбанк», млрд. руб. Наименование показателя01 января 2015.

01 января 2016.

01 января 2017 г. Изменение 01.

01.2017 к 01.

01.2016,+/-Темп роста 01.

01.2017/01.

01.2016, +/-%Средства банков (МБК и корсчетов).

968,945 302,434447,596 145,162148,00Средства юр. лиц2347,9 562 783,4362591,803−191,63 393,12

—  в т. ч. текущих средств юр. лиц883,3 571 350,0231161,194−188,82 986,01Вклады физ. лиц381,177 536,771629,68 592,914117,31Прочие процентные обязательств558,301 556,854608,58 151,727109,29

—  в т. ч. кредиты от Банка России189,340 221,98791,289−130,69 841,12Процентные обязательства3556,3 794 179,4954277,66 598,17102,35Приложение ЛТаблица — Основные статьи доходов, оказавшие наибольшее влияние на финансовый результат деятельности АО «Газпромбанк» на 01.

01.2015;01.

01.2017 гг., млн. руб.Показатель.

За 2014 год.

За 2015 год.

За 2016 год.

Абсолютное отклонение2015 — 2016 года.

Темп роста, в % к прошлому периоду.

Процентные доходы213 925,44376890,49 397 409,6920519,2105,44Чистый процентный доход82 756,8799882,93 132 945,7033062,77 133,103. Комиссионный доход19 664,9626175,2 022 621,20−355 486,424. Чистый комиссионный доход10 539,0115042,2 312 502,07−2540,1683,115. Чистый доход по операциям с ценными бумагами-4380,6 120 178,34−904,76−21 083,1−4,486. Чистый доход от операций с иностранной валютой-1031,714 722,03−13 248,73−27 970,76−89,997. Чистый доход от инвестиций в другие общества3655,3 612 047,84−33 194,32−45 242,16−275,527. Чистый доход (расход).

100 040,4638789,53 199 916,54161127,1 515,39ВСЕГО ДОХОДОВ425 170,42603728,59 718 047,39114318,8118,94Приложение МТаблица — Структура расходов АО «Газпромбанк», млн. руб.Показатель.

За 2014 год.

За 2015 год.

За 2016 год.

Абсолютное отклонение.

Темп роста, в % к прошлому периоду2015;2014 год2015 — 2016 год2016 — 2014 год2015 к 2014 гг.2016 к 2015 гг.2016 к 2014 гг.

1. Процентные расходы131 168,57277007,57 264 463,99145839−12 543,58133295,42 211,1895,47 201,622. Комиссионные расходы9125,9 511 132,9610119,132 007,01−1013,83 993,18121,9990,89 110,883. Операционные расходы63 105,2480994,5 578 558,0117889,31−2436,5 415 452,77128,3596,99 124,494. Расходы по созданию РВПС184 451,38594225,593 268,79409773,7−500 956,26−91 182,59322,1615,750,57ВСЕГО РАСХОДОВ387 851,14963360,13 446 409,92575509−516 950,2158558,78 248,3846,34 115,10Приложение Н Таблица — Оценка прибыли АО «Газпромбанк» с позиции ее формирования и использования, млн. руб. Показатели, формирующие прибыль.

СуммаТем прироста, %Отклонение2014 г. 2015 г.2016 г. 2015 г. к 2014 г. 2016 г. к 2015 г. 2016 к 2014 г2015 г. к 2014 г. 2016 г. к 2015 г. 2016 к 2014 г. Всего доходов425 170,42603728,59 718 047,394218,94 292 876,97178558,2 114 318,8168,88Всего расходов387 851,14963360,13 446 409,92148,38−53,6 658 558,78575509−516 950 115,10Резервы на возможные потери184 451,38594225,593 268,79222,16−84,3−91 182,59409773,7−50 095 650,57Прибыль (Убыток) до налогообложения18 498,52−42 205,02118032,10−328,15−379,6 699 533,58−60 703,5160237,1638,06Начисленные налоги (включая налог на прибыль).

215,34−8347,01−1 001 008 131,67−215,348 347,013876,20Прибыль за отчётный период18 283,18−34 365,25109685,09−287,96−419,1 791 401,91−52 648,4144050,3599,92Приложение ПТаблица — Значения нормативов достаточности капитала АО «Газпромбанк», %Наименование норматива.

Нормативное значение, %20 152 016.

Изменение, п/пОтклонение от нормативного значения в 2014 году Отклонение от нормативного значения в 2015 году.

Достаточность капитала, Н1.1Мин 5,08,88,03,83Достаточность основного капитала, Н 1.2Мин 6,09,08,232,2Достаточность собственных средств (капитала), Н 1.0Мин 8,013,613,95,65,9Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7Макс 800 334,30309,6−465,7−490,4.