Оценка экономической эффективности создания химического производства

Сводные показатели по труду и заработной плате Списочная численность.

Производительность труда т/чел.

Полный годовой фонд заработной платы тыс. руб. Среднегодовая заработная плата тыс. руб. Категория работников.

Чел.% 1 234 561.

Рабочие — всего9086,5 27 924 310,3 В том числе: основные4038,5 13 579 339,5вспомогательные5048,1 14 345 286,92. Служащие1413,5 5 713 408,1Итого 104 100,076933 637 323,4Таблица .Основная и дополнительная зарплата1. Рабочие — всего20 733 893 В том числе: основные9 699 546вспомогательные11 034 3462.

Служащие3 939 840Итого 24 673 733Расчет проектной себестоимости продукции.

Расчет годового расхода электроэнергии.

Наименование силового и технологического электрооборудования.

Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВтКоличество единиц электрооборудования, шт.

Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВтКоэффициент спроса.

Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях.

Заявленная мощность электрооборудования, кВтЭффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час.

Годовой расход электроэнергии, кВт. ч1 234 567 891.

Электродвигатели к: Печи отжига903 270 2. Вентиляторы подачи воздуха в печь.

206 120 3. Стеклоформующие машины.

25 375 4. Линия упаковки25 125 5. Переставитель0,7532,25 Итого 16 492,250,71,1379,82 763 136 873Неучтенное силовое электрооборудование + + +Итого силовое электрооборудование + + +Расчет общепроизводственных расходов.

Таблица. Смета общепроизводственных расходов.

Наименование статей расходов.

Исходные данные для расчета.

Сумма, тыс. руб.

1 Содержание цехового персонала: основная и доп. заработная плата служащихиз табл ЗП5 712,77основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочихиз табл. ЗП14 344,65Итого20 057,422.Отчисления на социальные нужды30,2% от суммы зарплаты по ст.16 057,343. Содержание зданий и сооружений3% от сметной стоимости зданий4 116,624. Содержание оборудования2,5% от сметной стоимости оборудования.

11 381,525. Текущий ремонт зданий и сооружений4% от сметной стоимости зданий5 488,826. Текущий ремонт оборудования13% от сметной стоимости оборудования.

59 183,887.Амортизация зданий и сооруженийиз табл. Кап Зд.2 807,978. Амортизация оборудованияиз табл. Кап Об.69 689,909. Расходы по охране труда18% ФЗП всего персонала6 054,62Итого184 838,0810.

Прочие общепроизводственные расходы20% от суммы расходов по предыдущим статьям36 967,62Всего 221 805,70Расчет проектной калькуляции себестоимости.

Таблица .Проектная калькуляция себестоимости№Наименование статей затрат.

Единица измерения.

Плановозаготовитель-ная цена единицы, руб. Затраты на годовой выпуск продукции.

Затраты на калькуля-ционную единицу.

Коли-чество.

Сумма тыс. руб. Коли-чество.

Сумма тыс. руб.

Сырье и материалы: 682 320 8,529 1. Шихтат7 50 088 560 664 2001,1078,303 2. Стеклобойт1 50 012 8 018 1200,1510,2272.

Вспомогательные материалы 15 754 0,1973.

Топливо и энергия на технологические цели: 141 851 1,773 1. Природный газм.

куб.526 432 800 132 164 330,4101,652 2. Водам.

куб.22,7612 1 602 770,1520,003 3.Электроэнергияк.

Втч33 136 8739 41 139,2110,118 Итого 839 925 12,2724.

Заработная плата основных производственных рабочихтыс.

руб. 13 579 0,1705.

Отчисления на социальные нуждытыс.

руб. 4 101 0,051 Переменные расходытыс.

руб. 857 606 10,7205.

Общепроизводственные расходытыс.

руб. 221 806 2,773 Итого цеховая себестоимостьтыс.

руб. 1 079 411 13,493 в том числе: расходы на переделтыс.

руб. 381 337 4,7676.

Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел).

тыс.руб. 87 708 1,096 Итого производственная себестоимостьтыс.

руб. 1 167 119 14,5897.

Коммерческие расходы (8%)тыс.

руб. 93 370 1,167 Условно-постоянные расходытыс.

руб. 402 883 5,036 Полная себестоимость продукциитыс.

руб. 1 260 489 15,76 Оптовая цена предприятиятыс.

руб. 1 638 635 20,48Рис.. Структура себестоимости.

Таблица. Расчет точки безубыточности.

Наименование статей затратед.

изм.Значение.

Общепроизводственные расходытыс.

руб.221 806Общехозяйственные расходытыс.

руб.87 708Коммерческие расходытыс.

руб.93 370Итого условно-постоянные расходытыс.

руб.402 883Переменные затраты на ед. продукциитыс.

руб.10,7Оптовая цена ед. продукциитыс.

руб.20,5Точка безубыточностит41 267Точка безубыточностимлн.

руб.845Рис.. Графическое определение точки безубыточности.

Таблица .Сводная таблица основных технико-экономических показателей№Наименование показателей.

Значение показателей1Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, т. (кг, шт.)80 000б) в оптовых ценах, млн. руб.

1 638,64в) по себестоимости, млн. руб.

1 260,492Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год8 276,003Капитальные затраты на основные фонды, млн. руб. — всего в том числе:

592,48- здания и сооружения137,22- оборудование455,264Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.

253,925Удельные капиталовложения, руб./т (шт.)7406,016Численность персонала, чел. — всего в том числе:

104а)рабочих90из них — основных40б) служащих147Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т (шт.)/год769,23б) выработка на одного рабочего, т (шт.)/год888,898Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, тыс. руб.

323,43б) одного основного рабочего, тыс.

руб.339,489Полная себестоимость единицы продукции, руб.

15,7610.

Оптовая цена единицы продукции, руб.

20,4811.

Прибыль (годовая) от реализации, млн. руб.

378,1512.

Чистая прибыль, млн. руб.

302,5213.

Рентабельность: а1) производственных фондов по прибыли от реализации, %44,68а2) производственных фондов по чистой прибыли, %35,74б) продукции, %30,0014.

Срок окупаемости капиталовложений, годы2,8015.

Фондоотдача, руб./руб.

2,77Выводы по работе.

Годовой выпуск продукции в натуральном выражении 80 000 т., в оптовых ценах 1 638,64 млн руб., по себестоимости 1 260,49 млн руб. Капитальные затраты на основные фонды 592,48 млн.

руб., в том числе: — здания и сооружения 137,22 млн руб., оборудование 455,26 млн руб. Удельные капиталовложения 7406,01 руб./т.Численность персонала 104 чел.

— всего в том числе: рабочих 90, из них — основных40, служащих14Производительность труда: а) выработка на одного работающего, 769,23т/год, выработка на одного рабочего888,89 т/год.Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего323,43 тыс. руб., одного основного рабочего339,48тыс.

руб.Полная себестоимость единицы продукции15,76 тыс.

руб. Оптовая цена единицы продукции20,48 тыс.

руб. Прибыль (годовая) от реализации378.

15 млн руб. Чистая прибыль, млн. руб.

302,52 млн руб. Рентабельность:

производственных фондов по прибыли от реализации44,68%, производственных фондов по чистой прибыли35,74%, продукции 30%.Фондоотдача 2,77 руб./руб.Срок окупаемости капиталовложений2,8года.

Точка безубыточности составляет 41 267 т, при плановом объеме 80 000 т. продукции в год. По совокупности показателей проект следует рекомендовать к реализации.