Операции по обналичиванию денежных средств с применением пластиковых карт

Это устраняет риски, связанные с возможной неплатежеспособностью или недобросовестностью одного из контрагентов сделки, т. е. риск потери основной суммы сделки, риск ликвидности и системный риск.

3) Перерасчет обязательств и требований путем исключения из расчета необеспеченных сделок. Взаимное обязательство участников рынка заново пересчитывать в ситуации, когда один из участников рынка не в состоянии исполнить свои обязательства после расчета чистого сальдо. Его сделки за соответствующий день исключается из общей совокупности сделок.

4) Гарантии и поручительства третьих лиц. Привлечение крупного гаранта, который обеспечит покрытие убытков в случае их возникновения при неисполнении сделок, и гарантированное предоставление кредитов участникам системы для покрытия убытков, или кредитование временно неплатежеспособного участника системы.

5) Страхование рисков.

6) Установление дополнительных требований к финансовому состоянию, рейтингу надежности и репутации участников клиринга.

7) Установление ограничения на размер обязательств по сделкам с ценными бумагами.

8) Распределение рисков между всеми участниками системы методом неттинга или централизованного клиринга. Первый из которых, позволяет равномерно распределить риски между всеми кредиторами, второй дает возможность технического концентрирования управления рисками в едином центре.

9) Применение клиринговой организацией или участником торговли через клиринговую организацию механизма кредитования должников, испытывающих временные затруднения по платежам или поставкам. Кредитор — как сам участник на паях, так и клиринговая организация за счет собственных средств или выданных участниками клиринга.

2.

3. Оценка эффективности клиринговой деятельности АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР» путем анализа финансовых результатов компании Эффективность клиринговой деятельности компании достаточно адекватно оценивается положительными финансовыми результатами деятельности компании в целом. Результаты анализа финансовых результатов компании АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР» приведены в таблице 1.

Таблица 1 — Анализ финансовых результатов деятельности АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР».

показатели 2012 г. 2013 г. 2013 г.

к 2012 г. 2014 г. 2014 г. к.

2013 г. 2014 г. к 2012 г. тыс. руб. тыс. руб. Абс., тыс. руб.

Тр, % тыс. руб. Абс., тыс. руб. Тр, % Абс., тыс. руб. Тр, % Выручка 33 131 37 360 4229 112,76 43 411 6051 116,20 10 280 131,03 Себестоимость 27 707 29 665 1958 107,07 35 020 5355 118,05 7313 126,39 Прибыль (убыток) от продаж 5424 7695 2271 141,87 8391 696 109,04 2967 154,70 Прочие доходы и расходы -37 -43 -6 116,22 -131 -88 304,65 -94 354,05 Прибыль до уплаты налогов 5387 7652 2265 142,05 8260 608 107,95 2873 153,33 Налог на прибыль -364 -580 -216 159,34 -678 -98 116,90 -314 186,26 Чистая прибыль (убыток) 5022 7072 2050 140,82 7582 510 107,21 2560 150,98.

Годовая выручка компании АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР» за последний год составила 43 411 тыс. руб. За три года годовая выручка ощутимо выросла (на 10 280 тыс. руб., или на 31,03%).

Прибыль от реализации услуг АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР» за 2014 год составила 8 391 тыс. руб. Финансовый результат от продаж за три последних года явно вырос (на 2967 тыс.

руб.). Следует отметить, что прирост прибыли от продаж замедлился: в 2013 году она увеличилась на 2271 тыс.

руб. или на 41,87%, а в 2014 году всего на 696 тыс.

руб. или на 9,04%. Данный факт стал следствием того, что темп прироста себестоимости за 2014 гг. был выше темпа прироста выручки.

В анализируем периоде сумма прочих расходов неуклонно возрастала: с 37 тыс.

руб. в 2012 году до 131 тыс.

руб. в 2014 году. В целом за анализируемый период они возросли на 94 тыс.

руб. или в 3,5 раза.

Прибыль до уплаты налогов за 2012;2014 гг. увеличилась на 2873 тыс.

руб. или на 53,33%. Следует отметить, что прирост до уплаты налогов замедлился: в 2013 году она увеличилась на 2265 тыс.

руб. или на 42,05%, а в 2014 году всего на 608 тыс.

руб. или на 7,95%.

Налог на прибыль ежегодно увеличивается, в целом за 2012;2014 гг. он увеличился на 314 тыс.

руб. или на 86,26%. Динамика по годам аналогична динамике прибыли от продажи и прибыли до уплаты налогов: в 2013 году сумма налога на прибыль увеличилась на 216 тыс.

руб. или на 59,34%, а в 2014 году всего на 98 тыс.

руб. или на 16,90%.

Чистая прибыль за 2012;2014 гг. увеличилась на 2560 тыс.

руб. или на 50,98%. В 2013 году она увеличилась на 2050 тыс.

руб. или на 40,82%, а в 2014 году всего на 510 тыс.

руб. или на 7,21%.

Проведенный анализ финансовых результатов деятельности компании за 2012;2014 гг. показал, что выручка и показатели прибыли в течение всего анализируемого периода увеличивались, однако темп прирост прибыли от продаж в 2014 году замедлился.

Заключение

.

Итак, настоящая работа посвящена операциям обналичивания денежных средств с использованием пластиковых карт.

Обналичивание, то есть получение наличных денежных средств путём списания с банковского счёта карты, можно проводить с помощью банкоматов и POS-терминалов, а также в офисах банков. При обналичивании средств списывается определённый процент комиссии. При обналичивании средств в банкоматах и терминалах банка-эмитента комиссия отсутствует или сравнительно низка. При получении наличности в других банках процент выше, при этом присутствует минимальная сумма комиссии (в российских банках обычно от 1 до 5%).

Кроме обналичивания средств многие банкоматы позволяют платить за коммунальные услуги, услуги сотовой связи и доступа к сети Интернет и т. п., а также предоставляют другие финансовые услуги.

Оформить ссуду или заём в банке сегодня доступно практически всем. Многие банки не требуют для этого справки о доходах, залога или поручителей. Кредит на потребительские нужды относят к самому распространённому способу займа денег. В таких случаях клиент получает от банка пластиковую карточку, на которой уже установлена сумма.

Эти деньги потребитель может тратить на своё усмотрение прямо через терминалы в магазинах или обналичивать их. Карточные кредиты часто предоставляются без дополнительных документов, деньги выдаются в нецелевом назначении, но такие займы больше рассчитаны на безналичный расчёт. Целевое использование регулируется банками.

1. Устанавливается лимит на снятие денежных средств. При этом снять сумму выше лимита не получится.

2. Идёт начисление повышенных процентов на остаток или долг после снятия наличных с карты.

3. Применяются штрафные комиссии.

4. На многие операции не распространяется льготный период, в котором не снимается процент за использование кредитных средств.

5. Обналичивание кредитных карт обходится довольно дорого. Сумма комиссии возрастает, если снятие денег происходит не через кассы и банкоматы банка.

Если средства нужны в срочном порядке и в большом количестве, существуют некоторые способы снятия денег с кредитных карт без больших потерь и лимитов.

Клиринговая деятельность — это профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг по определению взаимных обязательств по сделкам, совершенным на рынке ценных бумаг (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним. Т. е. для проведения окончательных расчетов, организация, осуществляющая клиринг, сверяет взаимные обязательства сторон и переводит ценные бумаги или деньги в зависимости от того, какие используются расчеты. Клиринг, который сегодня осуществляется в России, — это проверка и подтверждение взаимных обязательств.

Для осуществления клиринговой деятельности клиринговая организация разрабатывает и утверждает такие документы, как Условия осуществления клиринговой деятельности, Внутренний регламент клиринговой организации.

Между участниками клиринга и клиринговой организацией заключается договор, который должен содержать определенные существенные условия.

Обязательства участников клиринга по совершенным сделкам с ценными бумагами учитываются в клиринговых регистрах, учет осуществляется по каждому участнику путем ведения определенных регистров.

В настоящей работе проводился анализ клиринговой деятельности компании АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР».

В ходе исследования выяснилось, что клиринговая деятельность компании АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР» соответствует международным стандартам качества клиринговых услуг. Кроме того, экономическая эффективность деятельности компании АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР» подтверждает экономическая эффективность деятельности компании — как выручка, так и чистая прибыль компании возрастают в течение 2012;2014 годов.

По итогам 2014 год АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР» расширило территорию предоставления услуг. Так, в 2014 году компания начало прием денежных средств по поручению физических и юридических лиц на территории нескольких регионов Российской Федерации, а именно: Алтайский край, Новосибирская и Томская области, Красноярский край, Ленинградская область и Республика Удмуртия.

Наряду с нацеленностью на удержание завоеванных позиций на рынке клиринговых услуг, АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР» стремится к расширению влияния на завоеванных сегментах рынка, постоянно работая над повышением качества и количества предоставляемых услуг. Целевым ориентиром для АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР» является дальнейшее совершенствование практикуемых форм расчетов, создание новых финансовых продуктов, внедрение прогрессивных информационных технологий и повышение уровня риск-менеджмента.

Поиск перспективных направлений деятельности компании АО НКО «МОСКЛИРИНГЦЕНТР» направлен на поддержание конкурентного положения и имиджа фирмы, укрепление конкурентного положения на рынке клиринговых услуг и, как следствие, увеличение прибыли от оказания услуг.

Список использованных источников

Федеральный закон РФ № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности» от 07.

02.2011 г. (в ред. от 03.

12.2011 г.).

Банковское дело: Управление кредитной организацией: Практикум / Авт. — сост. В. П. Бычков, С. Е. Демент, А. Н. Жилкина. — М.: Издательство торговая корпорация «Дашков и К», 2013. — 455 с.

Березина М. П. Концептуальные вопросы организации наличных и безналичных расчетов // Банковское дело. — 2013. — № 12. — с.25−31.

Камынкина М. Н. Организация клиринговых расчетов в странах с рыночной экономикой. — М.:ИНФРА-М, 2012. — 361 с.

Лялин В. В. Система организации клиринговых расчетов. — М.: ЮНИТИ, 2013. — 334 с.

Образцов М. Б. Клиринг и расчеты в Российской Федерации. — М.: Финансы и статистика, 2013. — 401 с.

Овчинников В. М. Организация наличных и безналичных рсчетов. — М.: Юрист, 2013. — 117 с.

Петров С. Н. Клиринговые операции в Российской Федерации — М.: Экзамен, 2012. — 402 с.

Тарасова М. В. Основы банковского бела. — М.: Вита-Пресс, 2014. — 347 с.

Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник / Под ред. Н. Ф. Самсонова. — М.: ИНФРА-И, 2013. — 344 с.

http://mcc.elecsnet.ru.

Березина М. П. Концептуальные вопросы организации наличных и безналичных расчетов // Банковское дело. — 2013. — № 12. — с. 25.

Банковское дело: Управление кредитной организацией: Практикум / Авт. — сост. В. П. Бычков, С. Е. Демент, А. Н. Жилкина. — М.: Издательство торговая корпорация «Дашков и К», 2013. — с. 56.

Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник / Под ред. Н. Ф. Самсонова. — М.: ИНФРА-И, 2013. — c. 89.

Тарасова М. В. Основы банковского бела. — М.: Вита-Пресс, 2014. — с. 67.

Овчинников В. М. Организация наличных и безналичных рсчетов. — М.: Юрист, 2013. — с. 6.

http://mcc.elecsnet.ru/about.html.