Банковские операции и сделки с участием кредитных организаций: различия и взаимосвязь

Каждый вид банковских операций мы рассмотрим отдельно, а пока речь пойдет о сделках, в которых участвует кредитная организация.

Два вида сделок, которые вправе заключить кредитная организация.

Первый вид сделок — это сделки, которые по своей взаимосвязи можно назвать «совпадающими» или неразрывно взаимосвязанными с банковскими операциями. То есть сначала заключается сделка между кредитной организацией и банковским клиентом. Затем кредитная организация проводит банковскую операцию, которая законом предусмотрена именно для этой сделки. Например, «привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок» — банковская операция, которой в ГК РФ соответствует договор банковского вклада. Другой пример — «размещение привлеченных денежных средств во вклады». Этой банковской операции соответствует договор кредита. И еще пример — «открытие, ведение, закрытие банковского счета». Этой операции соответствует договор банковского счета.

Соответственно, для каждой банковской операции, совпадающей с соответствующей сделкой или неразрывно с ней взаимосвязанной, дальше в учебнике будет отведена специальная глава.

Второй вид сделок — это те сделки, которые не опосредованы конкретными банковскими операциями. Эти сделки не требуют проведения банковских операций. Поэтому их может осуществлять любая коммерческая структура. Например, лизинговые сделки — есть лизинговые компании. Еще пример — финансирование под уступку прав требований (факторинг). Такими сделками занимаются не только кредитные организации, но и факторинговые компании.

Назовем сделки, которые может совершать кредитная организация и которые не связаны с какой-то конкретной банковской операцией. Затем перейдем к вопросу о том, какие есть различия между банковскими операциями и сделками, и о том, какая есть между ними взаимосвязь.

В ч. 3 ст. 5 Закона о банках перечислены сделки, которые вправе заключать кредитная организация. Это как раз те сделки, которые не связаны с конкретными банковскими операциями.

Итак, кредитная организация осуществляет:

• 1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
• 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• 6) лизинговые операции;
• 7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ.

В ч. 6 ст. 5 Закона о банках есть некоторые запреты. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. И там же определено, что эти ограничения не распространяются на заключение некоторых договоров, являющихся производными финансовыми инструментами. Это договоры, предусматривающие либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре. Ограничение также не распространяется и на заключение договоров в целях выполнения функций центрального контрагента в соответствии с Законом о клиринге. Заметим, что нормы ч. 6 ст. 5 Закона о банках были введены Федеральным законом от 25.11.2009 № 281-ФЗ, т. е. во время преодоления финансового кризиса. В это время банки совершали сделки с производными финансовыми инструментами.