Соотношение ликвидации в связи с нарушениями законодательства и в связи с несостоятельностью (банкротством)

В данном случае действует принцип: если стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований ее кредиторов, такая кредитная организация обязательно ликвидируется в порядке, предусмотренном законодательством о банкротстве (п. 1 ст. 51 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций, п. 4 ст. 61 ГК РФ).

При этом данное правило действует на всех стадиях ликвидации. Так, согласно п. 3 ст. 51 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций в случае обнаружения этого обстоятельства ликвидационная комиссия или ликвидатор ликвидируемой кредитной организации в любом случае обязаны в 10-дневный срок обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом.

Таким образом, кредитная организация может быть ликвидирована в связи с нарушениями законодательства в порядке, предусмотренном Законом о банках и банковской деятельности, только при условии отсутствия у нее признаков банкротства.

В качестве примеров действия этого порядка, прямо предусмотренных законодательством, можно привести следующие случаи:

• — неоплата или неполная оплата уставного капитала кредитной организации ее учредителями в установленный срок (ч. 6 ст. 15 Закона о банках и банковской деятельности);
• — установление арбитражным судом отсутствия признаков несостоятельности (банкротства) или факта фиктивного банкротства (п. 2 ст. 50.12 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций);
• — прекращение производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации, если иное не установлено Законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций (п. 3 ст. 50.13 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций);
• — непринятие Банком России в месячный срок решения о выдаче лицензии на осуществление банковских операций или отказ в выдаче указанной лицензии в случае исполнения обязательств кредитной организации ее акционерами (участниками) или третьими лицами в конкурсном производстве (п. 9 ст. 50.37 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций).

Практически исключена возможность принудительной ликвидации кредитной организации по общим основаниям, перечисленным в п. 2 ст. 61 ГК РФ, т. е. в случае допущенных при ее создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона. Поскольку для принудительной ликвидации кредитной организации требуется обязательный отзыв лицензии (ст. 23.1 Закона о банках и банковской деятельности), что является специальным правилом, то и нарушения, допущенные кредитной организацией, должны попадать под основания для отзыва лицензий.

Процедура принудительной ликвидации кредитной организации в связи с нарушением законодательства, ее соотношение с процедурой несостоятельности (банкротства).

В соответствии со ст. 23.1−23.4 Закона о банках и банковской деятельности Банк России в течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации, за исключением случая, если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки банкротства.

Если ко дню отзыва лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации имеются признаки банкротства либо наличие этих признаков установлено назначенной Банком России временной администрацией, Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом в порядке, установленном Законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

Заявление Банка России о ликвидации кредитной организации в связи с нарушением законодательства рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий одного месяца со дня подачи указанного заявления. В отличие от этого дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий двух месяцев со дня принятия соответствующего заявления, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу (п. 1 ст. 50.10 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций).

При рассмотрении заявления Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации предварительное судебное заседание, предусмотренное Арбитражным процессуальным кодексом РФ, не проводится.

Процедура ликвидации кредитной организации в связи с нарушением законодательства регулируется Законом о банках и банковской деятельности, а в части, не урегулированной им, — Законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

Основные положения этой процедуры:

1) представление кандидатуры ликвидатора кредитной организации в арбитражный суд и утверждение этой кандидатуры арбитражным судом осуществляются в порядке, предусмотренном ст. 50.11 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций для представления и утверждения конкурсного управляющего кредитной организации.

Ликвидатором кредитной организации, имевшей лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, является государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» .

Ликвидатором кредитной организации, не имевшей такой лицензии, арбитражный суд утверждает арбитражного управляющего — физическое лицо, соответствующее требованиям ст. 20 и 20.2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и аккредитованное при Банке России в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций;

• 2) освобождение или отстранение ликвидатора кредитной организации, являющегося физическим лицом, от должности осуществляется в порядке, предусмотренном ст. 50.23 и 50.24 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций для конкурсного производства;
• 3) решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации вступает в законную силу со дня его принятия. Обжалование данного решения арбитражного суда не приостанавливает его исполнение.

Арбитражный суд направляет решение о ликвидации кредитной организации в Банк России и уполномоченный регистрирующий орган (налоговый орган), который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

Со дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации наступают последствия, предусмотренные ст. 50.19 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций для случая признания кредитной организации банкротом.

Публикация объявления о ликвидации кредитной организации осуществляется председателем ликвидационной комиссии (ликвидатором) или конкурсным управляющим в порядке, предусмотренном Банком России^[1];

• 4) кредиторы ликвидируемой кредитной организации обладают правами, предусмотренными ст. 50.25 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Ликвидатор кредитной организации обязан провести первое собрание ее кредиторов не позднее 60 дней после дня окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов. В отличие от этого конкурсный управляющий созывает первое собрание кредиторов не позднее 90 дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом;
• 5) контроль за деятельностью ликвидатора кредитной организации, порядок представления им отчетности в Банк России, а также порядок проверки Банком России его деятельности осуществляются в порядке, предусмотренном ст. 50.22 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций для конкурсного производства^[2];
• 6) после окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов кредитной организации, ее ликвидатор составляет промежуточный ликвидационный баланс, который должен содержать сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень требований ее кредиторов, а также результаты их рассмотрения.

Согласно п. 2 ст. 50.28 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций срок предъявления требований кредиторов не может быть менее 60 дней.

Промежуточный ликвидационный баланс рассматривается на собрании кредиторов или заседании комитета кредиторов кредитной организации и после такого рассмотрения подлежит согласованию с Банком России^[3];

• 7) удовлетворение требований кредиторов кредитной организации осуществляется в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его согласования с Банком России, в очередности, предусмотренной ст. 50.36 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций;
• 8) в случае если имеющиеся у кредитной организации денежные средства недостаточны для удовлетворения требований ее кредиторов, ликвидатор кредитной организации осуществляет реализацию ее имущества в порядке, установленном ст. 139 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и ст. 50.33 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций;
• 9) срок ликвидации кредитной организации не может превышать 12 месяцев со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ее ликвидации. Указанный срок может быть продлен арбитражным судом по обоснованному ходатайству ликвидатора кредитной организации;
• 10) отчет о результатах ликвидации кредитной организации с приложением ликвидационного баланса заслушивается на собрании кредиторов или на заседании комитета кредиторов кредитной организации и утверждается арбитражным судом в порядке, предусмотренном ст. 50.43 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

Ликвидатор кредитной организации обязан представить в Банк России определение арбитражного суда об утверждении его отчета о результатах ликвидации и завершении ликвидации кредитной организации с приложением документов, предусмотренных нормативными актами Банка России для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией^[4], в 10-дневный срок со дня вынесения такого определения^[5].

Тем самым ликвидация кредитных организаций в связи с нарушением действующего законодательства отличается от их ликвидации в связи с несостоятельностью (банкротством) более короткими сроками рассмотрения дела в арбитражном суде (один месяц по сравнению с двухмесячным сроком) и проведения первого собрания кредиторов (не позднее 60 дней по сравнению с 90 днями). В остальном процедура ликвидации кредитной организации в связи с нарушением действующего законодательства максимально приближена к процедуре ликвидации по основаниям несостоятельности (банкротства).

Однако приоритет ликвидации по основаниям банкротства связан с тем, что конкурсный управляющий обладает более широкими полномочиями, чем ликвидатор, в частности, по обжалованию сделок кредитной организации, совершенных в преддверии банкротства, а также по применению субсидиарной ответственности по ее долгам к акционерам (участникам), членам совета директоров, руководителям кредитной организации.

• [1] См.: указание ЦБ РФ от 22.04.2009 № 2218-У «О порядке опубликования в „Вестнике Банка России“ объявления о решении арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (о ликвидации кредитной организации)» .
• [2] См.: Положение о проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций, утв. ЦБ РФ 03.07.2007 № 306-П.
• [3] Порядок составления и согласования этого баланса установлен в Положении о порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России, утв. ЦБ РФ 16.01.2007 № 301-П.
• [4] См.: указание ЦБ РФ от 08.02.2010 № 2395-У «О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, а также порядке их представления в Банк России» .
• [5] О размещении архивов и порядке уничтожения документов при ликвидации кредитных организаций см. письмо ЦБ РФ от 05.08.1998 № 169-Т.