Деятельность кредитной организации по идентификации клиентов и выгодоприобретателей

Идентификация определяется Законом как совокупность мероприятий, но установлению определенных сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий.

При этом выгодоприобретателем является лицо, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом. Соответственно, клиентом выступает физическое или юридическое лицо, находящееся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе кредитной организации.

В соответствии с Положением, утвержденным ЦБ РФ 19.08.2004 № 262-П, кредитная организация обязана разрабатывать и утверждать программу идентификации клиентов (лиц, находящихся у нее на обслуживании), установления и идентификации выгодоприобретателей.

Получив информацию о том, что клиент действует к выгоде третьих лиц (не являющихся непосредственно участниками сделки либо проводимой операции), кредитные организации обязаны предпринять обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей вне зависимости от гражданско-правовых оснований совершения операций с денежными средствами или иным имуществом (подробнее см. письмо ЦБ РФ от 06.05.2005 № 12−4-7/1118 «О порядке идентификации выгодоприобретателей»).

Идентификация клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей осуществляется на основании сбора кредитной организацией определенных документов и сведений, основными из которых являются следующие:

• 1) в отношении физических лиц:
  • — фамилия, имя и отчество; дата и место рождения; гражданство;
  • — реквизиты документа, удостоверяющего личность^[1]: серия и номер документа, дата выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ, и код подразделения (если имеется);
  • — адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;
• 2) в отношении юридических лиц:
  • — полное и сокращенное наименование клиента, его организационно-правовая форма;
  • — ИНН (для резидента), ИНН или код иностранной организации — для нерезидента;
  • — сведения о государственной регистрации: дата, номер, наименование регистрирующего органа, место регистрации, адрес местонахождения и почтовый адрес;
  • — сведения об органах юридического лица (структура и персональный состав органов управления юридического лица);
  • — сведения о величине зарегистрированного и оплаченного уставного (складочного) капитала или величине уставного фонда, имущества;
  • — сведения о присутствии или отсутствии по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности.

Помимо установленных Законом о противодействии отмыванию доходов общих норм об идентификации клиентов и выгодоприобретателей, Положение, утвержденное ЦБ РФ 19.08.2004 № 262-П, детализирует изложенные в законодательстве требования и обязывает кредитные организации установить в отношении юридических лиц следующие сведения:

• — организационно-правовую форму;
• — сведения о государственной регистрации: дату, номер, наименование регистрирующего органа;
• — сведения о лицензии на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию;
• — сведения об органах юридического лица (структуре и персональном составе органов его управления);
• — сведения о величине зарегистрированного и оплаченного уставного (складочного) капитала (величине уставного фонда, имущества);
• — сведения о присутствии или отсутствии по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности.

Аналогичные сведения подлежат установлению в отношении индивидуальных предпринимателей и выгодоприобретателей, а именно:

• 1) физическое лицо, обладающее правовым статусом индивидуального предпринимателя, дополнительно к вышеуказанным предоставляет сведения о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя: дату регистрации, государственный регистрационный номер, наименование регистрирующего органа, место регистрации, ИНН. Несмотря на то, что в действующем законодательстве о противодействии отмыванию доходов индивидуальные предприниматели прямо не названы, Банк России разъяснил, что при рассмотрении вопроса об отнесении операций с денежными средствами или иным имуществом, осуществляемых индивидуальными предпринимателями по роду своей деятельности, к категории операций, подлежащих обязательному контролю, следует руководствоваться требованиями Закона о противодействии отмыванию доходов, которые предъявляются к операциям юридических лиц. Кроме того, операции с денежными средствами или иным имуществом, определенные как операции физических лиц, также подлежат обязательному контролю, если их осуществляет индивидуальный предприниматель не в связи со своей предпринимательской деятельностью (п. 3 информационного письма ЦБ РФ № 1 «По вопросам применения Федерального закона „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем“»);
• 2) в отношении выгодоприобретателя:
  • — сведения об основаниях, свидетельствующих о том, что клиент действует к выгоде другого липа при проведении банковских операций и сделок;
  • — сведения, характеризующие правовой статус выгодоприобретателя (как юридического лица, индивидуального предпринимателя либо физического лица).

В случае если банк, в котором открыт банковский счет получателя, либо банк, который обслуживает получателя при осуществлении в его пользу перевода денежных средств без открытия банковского счета, либо банк, который участвует в осуществлении перевода денежных средств, является иностранным банком, информация о плательщике — физическом лице, индивидуальном предпринимателе или физическом лице, занимающимся частной практикой, должна включать фамилию, имя, отчество и адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, а информация о плательщике — юридическом лице должна включать его наименование и адрес места нахождения.

Идентификация клиента — физического лица, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя не проводятся при проведении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов — физических лиц платежей, сумма которых не превышает 15 тыс. руб. (либо суммы в иностранной валюте, эквивалентной вышеуказанной) (за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).

При осуществлении физическим лицом операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15 тыс. руб. (суммы в иностранной валюте, эквивалентной вышеуказанной), идентификация клиента — физического лица, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя также не проводятся, за исключением случаев, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Идентификация клиента — физического лица, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя не проводится при осуществлении кредитными организациями, в том числе с привлечением банковских платежных агентов, перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, если сумма перевода не превышает 15 тыс. руб. либо эквивалентную сумму в иностранной валюте, за исключением случая, если у работников кредитной организации, банковских платежных агентов возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. В остальных случаях кредитная организация обязана самостоятельно осуществлять идентификацию клиента — физического лица, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя либо вправе поручать на основании договора другой кредитной организации, организации федеральной почтовой связи, банковскому платежному агенту ее проведение в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств.

Кроме того, требования об идентификации выгодоприобретателя могут не выполняться кредитной организацией в случае, если:

• 1) клиент является банком — резидентом иностранного государства — члена Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), а также удовлетворяет хотя бы одному из следующих критериев:
  • — имеет показатель рейтинговой оценки, присвоенный международным рейтинговым агентством (Moody's Investors Service, Standard & Poor’s или Fitch Ratings);
  • — включен в международный банковский справочник Bankers Almanac (издательство Reed Business Information, UK, используется любой выпуск справочника, изданный не ранее календарного года, предшествующего календарному году совершения банковской операции или иной сделки) либо в перечень (реестр) действующих кредитных организаций соответствующего иностранного государства;
• 2) в отношении данного клиента или в отношении операции с денежными средствами или иным имуществом этого клиента у кредитной организации не возникают подозрения в том, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
• 3) клиент является организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в ст. 5, или лицом, указанным в ст. 7.1 Закона о противодействии отмыванию доходов;
• 4) идентификация не проводится в отношении органов государственной власти РФ и органов государственной власти субъектов РФ.

Предоставляемые клиентом (выгодоприобретателем) документы должны быть действительными на дату их предъявления и составленными на русском языке. Документы, составленные полностью или в какой-либо их части на иностранном языке, представляются кредитной организации с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык. Документы, исходящие от государственных органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц — нерезидентов, принимаются кредитными организациями в случае их легализации в установленном порядке (указанные документы могут быть представлены без их легализации в случаях, предусмотренных международным договором РФ).

В случае недостаточности в распоряжении кредитной организации информации, необходимой для идентификации потенциального клиента и выгодоприобретателя, ее можно получить из других государственных органов. В частности, сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, кредитная организация вправе получить в налоговых органах посредством использования сети Интернет (см. письмо ФПС России от 22.04.2005 № ЧД-8−09/104 «О предоставлении кредитным организациям сведений, содержащихся в государственных реестрах в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ»). Предоставление сведений вышеуказанным способом осуществляется путем установления доступа в сети Интернет к сайту ФНС России, на котором размещены еженедельно обновляемые открытые и общедоступные сведения, содержащиеся в государственных реестрах.

Рекомендуемая Банком России форма для фиксации полученных при идентификации клиента и установлении его выгодоприобретателей сведений — анкета (досье) клиента, заполненная на бумажном носителе или в электронном виде. Непосредственное содержание анкеты определяется кредитной организацией самостоятельно. Анкета (досье) клиента подлежит хранению в кредитной организации не менее пяти лет со дня прекращения отношений с клиентом.

Помимо этого, в кредитной организации должна быть разработана и утверждена программа идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей, включающая собственно порядок идентификации указанных лиц, а также порядок оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации незаконных доходов и основания оценки такого риска.

Программа идентификации может также содержать и иные положения, включаемые по усмотрению кредитной организации.

Кредитная организация оценивает степень (уровень) риска операций конкретного клиента с учетом следующих операций (деятельности) повышенной степени (уровня) риска:

• — осуществление юридическим лицом (его обособленным подразделением), не являющимся кредитной организацией, и индивидуальным предпринимателем операций по снятию денежных средств в наличной форме с банковского счета (банковского вклада) (за исключением снятия денежных средств в наличной форме на оплату труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством РФ, на выплату пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных выплат, предусмотренных законодательством РФ, а также на оплату канцелярских и других хозяйственных расходов, кроме приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственных продуктов);
• — операции с резидентами государств или территорий, указанных в п. 2, 3 приложения 1 к указанию ЦБ РФ от 07Ж2003 № 1317-У;
• — деятельность, но организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений (казино, букмекерских контор и др.), по организации и проведению лотерей, тотализаторов (взаимных пари) и иных основанных на риске игр, в том числе в электронной форме, а также деятельность ломбардов;
• — деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, антиквариата, мебели, легковых транспортных средств;
• — совершение сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями, а также ювелирными изделиями, содержащими драгоценные металлы и драгоценные камни, и ломом таких изделий;
• — совершение сделок с недвижимым имуществом и оказание посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом;
• — операции с юридическим лицом, постоянно действующие органы управления которого, иные органы или лица, которые имеют право действовать от имени такого юридического лица без доверенности, отсутствуют по местонахождению этого юридического лица;
• — наличие в деятельности клиента подозрительных операций, сведения по которым представляются в Росфинмониторинг;
• — неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Законом о противодействии отмыванию доходов;
• — осуществление юридическими лицами переводов денежных средств на (в) банковские счета (банковские вклады) физических лиц (за исключением оплаты труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством, выплаты пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных выплат) с последующим снятием физическими лицами указанных денежных средств в наличной форме или переводами указанных денежных средств на (в) банковские счета (банковские вклады) других лиц;
• — осуществление банковских операций и иных сделок с использованием интернет-технологий;
• — операции с резидентами государств или территорий, о которых из международных источников известно, что они не соблюдают общепринятых стандартов в борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, или являются иностранными государствами или иностранными территориями с повышенным уровнем коррупции;
• — операции с резидентами иностранных государств или иностранных территорий, о которых из международных источников известно, что в (на) них незаконно производятся или переправляются наркотические вещества, а также государства или территории, разрешающие свободный оборот наркотических веществ (кроме государств или территорий, использующих наркотические вещества исключительно в медицинских целях);
• — туристская деятельность (туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий);
• — деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства;
• — любая деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности (в том числе оказание услуг в сфере розничной торговли, в сфере общественного питания, розничная торговля горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях и т. п.).

По общему правилу, повторная идентификация клиента и (или) выгодоприобретателя не допускается, за исключением случаев, если у кредитной организации возникают сомнения в достоверности сведений, полученных ранее в результате реализации программы идентификации.

При совершении отдельных видов банковских операций и сделок кредитной организацией может быть проведена упрощенная идентификация. В частности, предусматривается упрощенная идентификация физического лица при осуществлении:

• — переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;
• — банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

Упрощенная идентификация физического лица предполагает установление фамилии, имени и (если иное нс вытекает из закона или национального обычая) отчества, реквизитов документа, удостоверяющего личность клиента, и проводится только в случае, если наличествуют в совокупности (одновременно) следующие условия:

• — операция нс подлежит обязательному контролю в соответствии со ст. 6 Закона о противодействии отмыванию доходов, и фамилия, имя и (если иное не вытекает из закона или национального обычая) отчество, а также другие имеющиеся у кредитной организации сведения о физическом лице полностью не совпадают с информацией, содержащейся в Перечне экстремистов (документе, содержащем полученную в соответствии с требованиями постановления Правительства РФ от 18.01.2003 № 27 информацию об организациях и лицах, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности; Перечень экстремистов размещается в закрытой части сайта Росфинмониторинга в сети Интернет, коды доступа к которой доводятся до финансовых организаций через соответствующие надзорные органы);
• — в отношении клиента, выгодоприобретателя или операции у кредитной организации не возникают подозрения в том, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
• — операция не имеет запутанного или необычного характера, свидетельствующего об отсутствии очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, и совершение указанной операции не дает оснований полагать, что целью ее осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных вышеуказанным законом.

• [1] Документами, удостоверяющими личность гражданина Российской Федерации, являются: паспорт гражданина Российской Федерации; свидетельство органов записи актов гражданского состояния, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о рождении гражданина — для гражданина Российской Федерации, не достигшего 14 лет; общегражданский заграничный паспорт; паспорт моряка; удостоверение личности военнослужащего или военный билет; временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации, выдаваемое органом внутренних дел до оформления паспорта; иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством РФ документами, удостоверяющими личность.