Б. Наследование вкладов в банках

Согласно ст. 1128 ГК права на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина в банке, могут быть по усмотрению гражданина завещаны двумя способами:

• а) путем составления завещания в порядке, предусмотренном ст. 1124−1127 ГК;
• б) посредством совершения завещательною распоряжения в письменной форме в том филиале банка, в котором находится этот счет. В отношении средств, находящихся на счете, такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания.

Поскольку ст. 1128 ГК говорит о «денежных средствах», завещательное распоряжение возможно как по рублевым вкладам, так и по вкладам в иностранной валюте, но невозможно применительно к вкладам в драгоценных металлах («металлические» вклады, а также ценности, отданные в банк на хранение (ст. 921, 922 ГК), наследуются путем составления завещания).

Необходимо обратить внимание и на фразу «в том филиале банка, в котором находится этот счет». Такая формулировка позволяет заключить, что для совершения завещательного распоряжения вкладчику необходимо явиться в конкретный филиал (отделение) банка, где открыт счет по вкладу, а не в головной офис (что актуально для многофилиальных банков).

Завещательное распоряжение нравами на денежные средства в банке должно быть собственноручно подписано завещателем с указанием даты его составления и удостоверено служащим банка, имеющим право принимать к исполнению распоряжения клиента в отношении средств на его счете.

Порядок совершения завещательных распоряжений денежными средствами в банках определен постановлением Правительства РФ от 27.05.2002 № 351 и состоит в следующем.

Составление, подписание и удостоверение завещательного распоряжения осуществляется при соблюдении следующих условий:

• — личность завещателя удостоверяется паспортом или другими документами, исключающими любые сомнения относительно личности гражданина;
• — завещатель информируется о содержании статей 1128, ИЗО («Отмена и изменение завещания»), 1149 («Право на обязательную долю в наследстве»), 1150 («Права супруга при наследовании») и 1162 («Свидетельство о праве на наследство») ГК, после чего об этом делается отметка в завещательном распоряжении;
• — лица, участвующие в совершении завещательного распоряжения, обязаны соблюдать положения ст. 1123 («Тайна завещания») ГК.

Завещательное распоряжение подписывается завещателем^[1] с указанием даты его составления. Завещательное распоряжение может быть написано от руки либо с использованием технических средств (компьютер, пишущая машинка и др.).

В завещательном распоряжении указываются:

• а) место и дата его совершения;
• б) место жительства завещателя;
• в) имена, отчества, фамилии граждан, полное наименование и местонахождение юридического лица, которым завещается вклад.

Завещательные распоряжения, в отличие от завещаний, совершаются бесплатно. Между тем некоторые банки предусматривают в своих тарифах плату за предоставление бланков завещательных распоряжений.

Завещатель может составить одно завещательное распоряжение на все денежные средства, размещенные на нескольких счетах, либо на денежные средства, размещенные на одном из этих счетов.

Если завещатель желает, чтобы денежные средства с его счета после его смерти были выданы нескольким наследникам, то в завещательном распоряжении он указывает, кому из них какая доля завещается.

Денежные средства, завещанные нескольким лицам без указания доли каждого, выдаются всем этим лицам в равных долях. Завещатель вправе указать в завещательном распоряжении другое лицо, которому вклад должен быть выдан в случае, если лицо, в пользу которого завещаны денежные средства, умрет ранее самого завещателя или подаст заявление об отказе от принятия завещанных денежных средств, а также в иных случаях, предусмотренных ст. 1121 ГК.

Согласно ст. 1150 ГК принадлежащее пережившему супругу наследодателя в силу завещания или закона право наследования не умаляет его права на часть имущества, нажитого во время брака с наследодателем и являющегося их совместной собственностью; доля умершего супруга в этом имуществе, определяемая в соответствии со ст. 256 ГК, входит в состав наследства и переходит к наследникам. Таким образом, «если вклад был сделан во время брака, то он является общим имуществом супругов, поэтому завещательное распоряжение будет касаться только половины суммы банковского вклада или счета, если иное не предусмотрено брачным договором или не будет доказан факт, что вклад был сделан из источников, не входящих в число оснований возникновения общей совместной собственности супругов (например, за счет средств, полученных от продажи имущества, нажитого до брака, полученного по наследству или по иным безвозмездным основаниям и т. п.)»^[2].

Завещатель вправе предусмотреть в завещательном распоряжении условия выдачи вклада (например, выплата лицу, которому завещан вклад, определенных сумм в установленные вкладчиком сроки, выдача вклада лицу после достижения им определенного возраста и т. п.). Устанавливаемые условия не должны противоречить ГК.

Поправки и приписки в завещательном распоряжении не допускаются.

Завещательное распоряжение составляется в двух экземплярах, каждый из которых удостоверяется подписью служащего банка и печатью. Первый экземпляр выдается завещателю, а второй регистрируется в книге завещательных распоряжений и подшивается в специальную папку завещательных распоряжений, хранящуюся в несгораемом шкафу.

Служащий банка на счете завещателя делает отметку о составленном завещательном распоряжении.

Если завещатель желает изменить или отменить завещательное распоряжение, он должен обратиться в тот филиал (офис, отделение) банка, в котором составлялось завещательное распоряжение, и подать об этом собственноручно подписанное завещательное распоряжение. Служащий банка устанавливает личность завещателя, проверяет поданное завещательное распоряжение и приобщает его к ранее составленному.

Завещатель вправе изменить или отменить завещательное распоряжение, руководствуясь ст. 1130 ГК, путем оформления нотариально удостоверенного завещания, в котором специально указывается на отмену или изменение конкретного завещательного распоряжения, либо нотариально удостоверенного отдельного распоряжения об отмене завещательного распоряжения, один экземпляр которого должен быть направлен в банк.

В случае смерти завещателя нотариус направляет в банк запрос (с приложением удостоверенной копии свидетельства о смерти наследодателя) с просьбой подтвердить факт удостоверения конкретного завещательного распоряжения сотрудником банка и факт его отмены или изменения. Ответ на запрос подписывается руководителем банка с проставлением печати и направляется нотариусу в течение месяца. Если к запросу приложена копия завещательного распоряжения наследодателя, ответ на запрос может быть изложен под текстом этого завещательного распоряжения. Согласно н. 32 Методических рекомендаций по оформлению наследственных прав^[3] выдача нотариусом свидетельства на денежные средства, находящиеся на счетах в банке, в отношении которых сделано завещательное распоряжение в порядке ст. 1128 ГК, осуществляется на основании самого завещательного распоряжения и ответа банка на запрос нотариуса о подтверждении факта удостоверения конкретного завещательного распоряжения или факта его отмены или изменения уполномоченным на это сотрудником банка.

Выплата денежных средств со счетов умерших завещателей, которые оформили завещательное распоряжение после 1 марта 2002 г., производится в зависимости от конкретного случая на основании следующих документов:

• а) свидетельства о праве на наследство по завещанию или закону, выданного нотариусом или консульским должностным лицом РФ;
• б) постановления нотариуса о возмещении расходов, вызванных смертью наследодателя, в соответствии со ст. 1174 ГК;
• в) нотариально удостоверенного соглашения о разделе наследственного имущества в соответствии со ст. 1165 ГК;
• г) свидетельства, выданного нотариусом исполнителю завещания в соответствии со ст. 1135 ГК;
• д) свидетельства о праве собственности на долю в имуществе, находившемся в совместной собственности супругов, выданного нотариусом или консульским должностным лицом РФ в соответствии со ст. 1150 ГК;
• е) копии решения суда с отметкой о вступлении его в законную силу или исполнительного листа в случае рассмотрения дела в судебном порядке.

В соответствии с п. 3 ст. 1128 ГК права на денежные средства, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях. Эти средства выдаются наследникам на основании приведенных выше документов, за исключением случая, предусмотренного п. 3 ст. 1174 ГК, который говорит о том, что для осуществления расходов на достойные похороны наследодателя могут быть использованы любые принадлежавшие ему денежные средства, в том числе во вкладах или на счетах в банках.

Банки, во вкладах или на счетах которых находятся денежные средства наследодателя, обязаны по постановлению нотариуса предоставить их лицу, указанному в постановлении нотариуса (не наследнику), для оплаты указанных расходов.

Наследник, которому завещаны денежные средства, внесенные во вклад или находящиеся на любых других счетах наследодателя в банках, в том числе в случае, когда они завещаны путем завещательного распоряжения в банке, вправе в любое время до истечения шести месяцев со дня открытия наследства получить из вклада или со счета наследодателя денежные средства, необходимые для его похорон.

Размер средств, выдаваемых банком на похороны наследнику или указанному в постановлении нотариуса лицу, не может превышать 40 тыс. руб. (абз. 4 п. 3 ст. 1174 ГК).

• [1] Такая формулировка означает невозможность для вкладчика, который не может собственноручно подписываться в силу физических недостатков, тяжелой болезни или неграмотности, использовать завещательное распоряжение для наследования вкладов. В такой ситуации единственный выход — составление нотариального завещания, при котором допускается прибегнуть к услугам рукоприкладчика, который подписывает завещание вместо наследодателя в присутствии нотариуса (абз. 2 п. 3 ст. 1125 ГК).
• [2] Блинков, О. Е. Завещательное распоряжение правами на денежные средства в банках / О. Е. Блинков // Банковское право. 2006. № 4.
• [3] Утверждены решением Правления Федеральной нотариальной палаты от 27 28.02.2007, протокол № 02/07 // Нотариальный вестник. 2007. № 8.