Регистрация итогов выпуска

Кредитная организация — эмитент не позднее 30 дней после дня истечения срока размещения ценных бумаг, указанного в зарегистрированном решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, а в случае, если все ценные бумаги были размещены до истечения этого срока, — не позднее 30 дней после дня размещения последней ценной бумаги этого выпуска (дополнительного выпуска), представляет в регистрирующий орган отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.

Отчет о первом выпуске акций при учреждении кредитной организации — эмитента представляется одновременно с представлением документов на получение лицензии на осуществление банковских операций.

Отчет об итогах выпуска ценных бумаг при реорганизации кредитной организации представляется одновременно с представлением документов на регистрацию выпуска ценных бумаг.

Отчет (уведомление) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг составляется по форме приложения 8 к инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И.

Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг в регистрирующий орган представляются:

• — заявление по форме приложения 7 к инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И (если государственная регистрация отчета об итогах выпуска не осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска ценных бумаг);
• — отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг по форме приложения 8 к инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И (представляется отдельно по каждому выпуску ценных бумаг);
• — опись документов по форме приложения 2 к инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И;
• — анкета кредитной организации — эмитента по форме приложения 3 к инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И;
• — копия протокола или выписка из протокола заседания уполномоченного органа кредитной организации — эмитента, на котором был утвержден отчет об итогах выпуска с указанием кворума и результатов голосования за его утверждение или копия приказа единоличного исполнительного органа;
• — копия платежного поручения, которой подтверждается факт уплаты государственной пошлины за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг^[1] (за исключением случаев, когда государственная регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска ценных бумаг);
• — копия выписки из накопительного счета в Банке России, а также, в случае оплаты акций иностранной валютой, выписка из корреспондентского счета, открытого для учета поступающей в оплату размещаемых акций иностранной

валюты с указанием кредитной организации, в которой ведется этот счет (в случае если оплата акций осуществлялась с использованием накопительного счета со специальным режимом);

• — выписки из лицевых счетов покупателей акций (за исключением случаев использования кредитной организацией накопительного счета со специальным режимом в рублях и (или) в иностранной валюте), подтверждающие поступление перечисленных инвесторами сумм денежных средств в валюте РФ и (или) иностранной валюте;
• — документ о получении предварительного согласия Банка России в случае приобретения и (или) получения в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 20% акций кредитной организации — эмитента;
• — выписки из лицевых счетов, средства с которых подлежат капитализации, за подписью единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера кредитной организации — эмитента или лиц, их замещающих;
• — копия свидетельства о праве собственности кредитной организации — эмитента на банковское здание, переданное инвестором в качестве оплаты акций;
• — доказательства фиксации обременения ценных бумаг залогом у лица, осуществляющего учет прав на эти ценные бумаги (в случае если предметом залога по облигациям с обеспечением являются ценные бумаги, права на которые учитываются в системе ведения реестра (в реестре) или в депозитарии);
• — сообщение об аннулировании конвертированных ценных бумаг в случае размещения акций путем конвертации;
• — документы (распечатка из ленты новостей одного из информационных агентств, копия публикации в средствах массовой информации, распечатка страницы в сети Интернет, используемой кредитной организацией — эмитентом для раскрытия информации, и т. п.), подтверждающие соблюдение требований о раскрытии информации на этапах государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и размещения ценных бумаг в случае, если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг сопровождалась регистрацией проспекта ценных бумаг;
• — копии протоколов (выписок из протоколов) собраний (заседаний) уполномоченного органа управления кредитной организации — эмитента, принявшего решение об одобрении сделок по размещению ценных бумаг, в совершении которых имелась заинтересованность кредитной организации — эмитента (в случае, если в ходе размещения ценных бумаг совершены сделки, в совершении которых имелась заинтересованность кредитной организации — эмитента, и указанные сделки подлежали одобрению уполномоченным органом управления кредитной организации — эмитента) (см. гл. XI Федерального закона «Об акционерных обществах»);
• — копии протоколов (выписок из протоколов) собраний (заседаний) уполномоченного органа управления кредитной организации — эмитента, принявшего решение об одобрении крупных сделок по размещению ценных бумаг (в случае, если в ходе размещения цепных бумаг совершены сделки, являвшиеся для кредитной организации — эмитента крупными сделками, подлежавшими одобрению уполномоченным органом управления кредитной организации — эмитента);
• — письмо кредитной организации — эмитента, подтверждающее уведомление лиц, имевших преимущественное право приобретения размещавшихся ценных бумаг о возможности осуществления такого преимущественного права, с приложением копии публикации или образца письма, которые содержат текст соответствующего уведомления, в случае, если при размещении ценных бумаг предоставлялось преимущественное право их приобретения;
• — письмо кредитной организации — эмитента, подтверждающее уведомление акционеров о возможности приобретения ими размещавшихся ценных бумаг пропорционально количеству принадлежавших им акций, с приложением копии публикации или образца письма, которые содержат текст соответствующего уведомления в случае, если акции, облигации, конвертируемые в акции, и опционы кредитной организации — эмитента размещались путем закрытой подписки только среди всех акционеров кредитной организации — эмитента — владельцев акций соответствующей категории (типа) и указанные акционеры имели возможность приобрести размещавшиеся ценные бумаги пропорционально количеству принадлежавших им акций;
• — копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания)) уполномоченного органа управления кредитной организации — эмитента и (или) лица, предоставившего обеспечение по облигациям, которым принято решение об одобрении сделки по предоставлению такого обеспечения (в случае, если размещены облигации с обеспечением и сделка по предоставлению обеспечения являлась для кредитной организации — эмитента и (или) лица, предоставившего такое обеспечение, крупной сделкой и (или) сделкой, в совершении которой имелась заинтересованность, которая подлежала одобрению уполномоченным органом управления);
• — иные документы в соответствии с п. 16.5−16.9 инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И.

Например, в соответствии с п. 16.7 инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И для государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций в регистрирующий орган дополнительно представляются:

• — выписки из лицевых счетов кредитной организации — эмитента, подтверждающие внесение денежных средств в оплату облигаций;
• — сводный реестр заявок на покупку облигаций (в случае размещения облигаций на площадке организаторов торговли на рынке ценных бумаг);
• — выписки из лицевых счетов владельцев именных облигаций в системе ведения реестра или по счетам депо депозитария, подтверждающие факт размещения облигаций;
• — копия (выписка из) протокола собрания (заседания уполномоченного органа управления кредитной организации — эмитента), на котором принято решение об определении дохода и (или) даты начала размещения облигаций (в случае, если решением о выпуске облигаций порядок определения дохода и (или) даты начала размещения облигаций установлен путем указания на то, что доход и (или) дата начала размещения облигаций определяется уполномоченным органом управления кредитной организации — эмитента).

Срок рассмотрения регистрирующим органом отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг не может превышать две недели.

В течение срока размещения ценных бумаг может быть размещено меньшее количество ценных бумаг, чем предусмотрено решением об их выпуске, но не менее доли, при неразмещении которой выпуск (дополнительный выпуск) ценных бумаг считается несостоявшимся в случае, если в решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг была установлена такая доля. Регистрация итогов выпуска в этом случае осуществляется в объеме фактически размещенных ценных бумаг. Неразмещенные ценные бумаги подлежат погашению.

В ходе регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг регистрирующий орган осуществляет проверку правомерности оплаты размещенных акций кредитной организации (п. 16.15 инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И). При этом для осуществления контроля за правомерностью оплаты приобретателями акций регистрирующий орган проводит непосредственно в кредитной организации — эмитенте обязательную проверку источников средств, вносимых в оплату ее акций, в случаях увеличения уставного капитала кредитной организации более чем на 20% от ранее зарегистрированного размера ее уставного капитала, а также при наличии оснований предполагать, что оплата акций произведена с нарушением установленных требований^[2] (п. 17.6 инструкции ЦБ РФ от 12.04.2010 № 135-И).

При регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг регистрирующий орган выдает уполномоченному лицу кредитной организации — эмитента или направляет в адрес кредитной организации — эмитента соответствующее письмо и два экземпляра зарегистрированного отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. При этом регистрирующий орган подтверждает индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, направляет в адрес РКЦ, но месту ведения корреспондентского счета кредитной организации — эмитента письмо с разрешением перечислить денежные средства, находящиеся на накопительном счете со специальным режимом кредитной организации — эмитента в Банке России, на корреспондентский счет кредитной организации — эмитента (в случае если оплата акций в валюте РФ осуществлялась с использованием накопительного счета со специальным режимом).

После регистрации отчета об итогах выпуска акций снимаются все ограничения и запреты, установленные инструкцией ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И, на использование денежных средств в валюте РФ и иностранной валюте, иного имущества, внесенного в оплату размещенных акций, и эти средства подлежат включению в расчет величины собственных средств (капитала) и обязательных нормативов деятельности кредитной организации.

В случае принятия решения об отказе в государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг регистрирующий орган обязан выдать или направить кредитной организации — эмитенту письмо, содержащее основания отказа.

Решение об отказе в государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг может быть принято при нарушении кредитной организацией — эмитентом в ходе эмиссии ценных бумаг требований законодательства РФ и инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И, в том числе в случае:

• — нарушения условий размещения, предусмотренных зарегистрированным решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг;
• — невыполнения требований к раскрытию информации о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг;
• — уменьшения кредитной организацией — эмитентом в течение срока размещения облигаций размера уставного капитала, в результате которого объем выпуска облигаций составляет сумму, превышающую размер уставного капитала или величину обеспечения, предоставленного третьим лицом, в случае, когда соответствующие ограничения по объему выпуска облигаций установлены законодательством РФ;
• — расторжения или прекращения по иным основаниям сделки по предоставлению обеспечения по облигациям или уменьшения размера предоставленного обеспечения по облигациям до величины, не соответствующей требованиям законодательства РФ;
• — нарушения кредитной организацией — эмитентом срока представления в регистрирующий орган отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (за исключением отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещенных при реорганизации в форме слияния, разделения, выделения и преобразования);
• — нарушения инвесторами при приобретении акций законодательства РФ и инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И;
• — непредставления в течение 30 дней на основании запроса или уведомления регистрирующего органа о необходимости устранения нарушений всех документов, необходимых для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг либо измененных и (или) дополненных документов;
• — несоответствия документов, представленных для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, и состава содержащихся в них сведений требованиям Закона о рынке ценных бумаг и инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И;
• — внесения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг или иные документы, являвшиеся основанием для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, либо в отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или иные документы, являющиеся основанием для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг ложных сведений или сведений, не соответствующих действительности (недостоверных сведений);
• — несоблюдения кредитной организацией — эмитентом облигаций с ипотечным покрытием обязательных нормативов, установленных гл. 2 инструкции ЦБ РФ от 31.03.2004 № 112-И, а также требований, установленных ст. 13 Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» на дату утверждения отчета об итогах выпуска облигаций с ипотечным покрытием;
• — неразмещения ни одной ценной бумаги выпуска (дополнительного выпуска) либо установленной в решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, размещенных путем подписки, доли ценных бумаг, при неразмещении которой их выпуск (дополнительный выпуск) признается несостоявшимся.

В случае отказа в государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг такой выпуск (дополнительный выпуск) признается несостоявшимся и его государственная регистрация аннулируется.

• [1] В соответствии с п. 53 ст. 333.33 НК размер государственной пошлины составляет 10 тыс. руб.
• [2] Требования, соблюдение которых необходимо для подтверждения оплаты уставного капитала кредитной организации, установлены гл. 7 инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И.