Перспективы развития стратегии и тактики банка, методы формирования собственного капитала

Текущая ситуация на глобальных финансовых рынках продолжает оставаться достаточно не спокойной и все более непредсказуемой на фоне последних корпоративных и политических событий в США, Европе. Мировые фондовые рынки демонстрируют высокую волатильность в условиях повышающейся изо дня в день неуверенности со стороны инвесторов, что выразилось также в снижении котировок акций отечественных банков, как на зарубежных, так и на казахстанском фондовом рынках. Практически по всему миру наблюдается снижение деловой активности на фоне растущего инфляционного давления, в особенности, в странах с формирующимся рынком.

В условиях роста напряженности на мировых финансовых рынках многие ведущие авторитетные финансовые организации пересматривают свои прогнозы относительно перспектив развития мировой экономики в сторону снижения. Так, согласно последней оценке МВФ по итогам 2008 года экономика в мире вырастет на 3,9% против 4,1%. Не стал исключением и Казахстан, прогнозы темпов экономического роста которого в сентябре прошлого года были также понижены МВФ с 5,0% до 4,5% в 2008 году, и с 6,0% до 5,3% - в 2009 году.

Достижение относительной макроэкономической стабильности, благоприятный инвестиционный климат, стремительное развитие финансового сектора, наблюдавшиеся в последние годы, позволили занять Казахстану достойное место в мировой экономике. И будучи частью глобальной, экономической системы, экономика Казахстана, в особенности, ее крупнейшие сегменты как банковский сектор, сектор строительства, не остались не затронутыми глобальным кредитным кризисом 2007 года, продолжающимся по сей день.

Роль финансового сектора, в особенности, банковского сектора в экономике невозможно переоценить. Активы банковского сектора по отношению к ВВП страны составляют в настоящее время более 83%, увеличившись с 2004 года более чем в 2 раза. При этом ссудный портфель банков по отношению к ВВП составляет 60% против 24% на начало 2004 года.

Несмотря на сохраняющуюся нестабильность на глобальных финансовых рынках основные показатели банковского сектора продолжают демонстрировать умеренный поступательный рост. Достаточность капитала банковского сектора сохраняется на достаточно высоком уровне. Так, показатели адекватности собственного капитала банковского сектора по состоянию на 01.03.2009 года составили k1 — 0,12, k2 — 0,15. Собственный капитал (расчетный) банков с начала года увеличился на 12,0% и на 1 марта 2009 года составил 1 993,7 млрд. тенге.

По мнению ведущих мировых финансовых институтов, банковская система Казахстана до последнего времени по своему развитию опережала более слабые банковские системы других членов Содружества Независимых Стран (СНГ).

Сильными сторонами казахстанской модели банковской системы является:

• — высокое качество законодательных и нормативных актов, регулирующих деятельность финансового рынка и банковской системы;
• — преимущественно рыночный механизм регулирования деятельности коммерческих банков со стороны Национального банка и Агентства финансового надзора;
• — реальная независимость Национального банка от правительства и других органов при принятии важных решений;
• — достаточно диверсифицированная структура и крупные размеры финансовых институтов, входящих в национальную банковскую систему, достигнутый уровень капитализации коммерческих банков;
• — наличие значительного опыта взаимодействия ведущих коммерческих банков с международными финансовыми институтами, рейтинговыми, аудиторскими компаниями и институтами развития, высокие международные рейтинги крупных банков;
• — высокий уровень внедрения международных стандартов в деятельности кредитных организаций, приемлемый уровень качества кредитного и инвестиционного портфеля, достаточная обеспеченность резервами под возможные потери;
• — довольно высокий уровень доверия к банкам со стороны внутренних инвесторов, обусловленный функционированием системы обязательного страхования вкладов (депозитов) физических лиц (создана раньше, чем в других странах СНГ, в 1999 году), наличием Закона РК «О банковской тайне» (2002 год);
• — внедрение корпоративного управления и управления рисками в ведущих коммерческих банках в соответствии с требованиями международных стандартов.

В тоже время к слабым сторонам банковской системы Казахстана, вызывающим определенные тревоги, относятся:

• — слабые внутренние (эндогенные) связи между элементами системы;
• — высокая концентрация отраслевых, региональных и корпоративных рисков;
• — ограниченность рынка внутренних долгосрочных и среднесрочных ресурсов;
• — чувствительность к колебаниям ставок финансовых инструментов и стоимости привлечения внешних заемных ресурсов;
• — высокий уровень зависимости крупнейших банков от внешних источников фондирования;
• — дефицит тенговых финансовых инструментов для инвестиционного размещения;
• — рост операционных расходов и ухудшение качества кредитного портфеля;
• — недостаточный уровень внедрения принципов корпоративного управления, отсутствие эффективного механизма мониторинга и управления рисками;
• — территориальные диспропорции в размещении филиальной сети.

Любая социально-экономическая система находится в постоянном движении, отдельные части системы со временем приходят в состояние морального старения. Для своего дальнейшего развития система нуждается в постоянной модернизации. В развитии национальной банковской системы, следует отметить необходимость ее совершенствования в соответствии с новыми процессами и динамичными изменениями во внешней среде — национальной и мировой экономике.

Как известно, республика в своих практических шагах следует наиболее прогрессивной модели развития финансовых рынков и в качестве ориентира придерживается стандартов Европейского Союза. Директивы ЕС в большинстве своем включают перечень возможных альтернативных решений с тем, чтобы отдельные государства имели право оптимального выбора, с учетом особенностей их законодательства или уровня развития (модели) системы финансового надзора в стране. Вместе с тем, следование стандартам Евросоюза само по себе не решает основной задачи, стоящей перед банковской системой — формирование конкурентоспособной национальной экономики.

Своеобразие современного периода экономического развития определяет необходимость разработки специальной Программы дальнейшего развития национальной банковской системы в условиях глобализации. Эта потребность обусловлена необходимостью решения следующих задач:

• — совершенствовать структуру национальной банковской системы в направлении усиления внутрисистемных связей, повышения роли банков развития, инвестиционных банков, расширения форм совместного с коммерческими банками финансирования инвестиционных проектов;
• — создание на основе государственно-частичного партнерства специального научного центра (института) по исследованию экономических процессов в банковской и финансовой сферах, анализу мирового опыта, форм и методов государственного и рыночного регулирования банковскими системами;
• — определить дальнейшие перспективы развития национального капитала в банковской системе страны, политику государства в отношении национальных и иностранных банков;
• — разработать основополагающие принципы, формы и методы регулирования межгосударственного движения банковского капитала;
• — определить эффективные механизмы государственно-частичного партнерства, привлечения и стимулирования коммерческих банков для решения общенациональных социально-экономических задач.

В условиях растущей напряженности на финансовых рынках приоритетной задачей, стоящей перед Агентством, является сохранение и укрепление доверия к финансовой системе, которая реализуема, в значительной степени, посредством совершенствования надзорной политики.

Постоянные изменения в структуре финансовых продуктов, их новизна и сложность требуют от Агентства повышения профессионализма, мобильности, более совершенных и эффективных методов регулирования рынка и надзора за ними. Это предполагает усиление акцентов в направлении надзора, основанного на риске.

Одной из основных задач на текущий момент является стимулирование переориентации банковского сектора с внешних источников фондирования на внутренние, что реализуемо посредством внедрения новых финансовых инструментов на национальном финансовом рынке [37, с. 36].

Что касается основных задач АО «Народного Банка Казахстана», то стратегия группы на 2008 — 2010 годы заключается в следующих направлениях. Это дальнейшее развитие ориентированной на интересы клиентов региональной финансовой группы, которая предоставляет в Казахстане и соседних странах услуги на всех сегментах финансового рынка (банковском, страховом, пенсионном, ценных бумаг, лизинговом), высоко ценит свою репутацию, работает по европейским стандартам, эффективно использует свой капитал и человеческие ресурсы.

• 1. Клиенты. Группа будет предлагать свои услуги как юридическим, так и физическим лицам. Наряду с задачей удержания действующих клиентов за счет предоставления им услуг более высокого качества и расширения их перечня, группа будет привлекать новых клиентов, делая особый упор на малый и средний бизнес, небанковские финансовые услуги, молодежь и средний класс.
• 2. Диапазон продуктов и услуг. Группа будет стремиться предоставить своим клиентам максимально широкий набор финансовых продуктов через филиальную сеть Банка, его дочерние компании и через сеть своих стратегических партнеров. Группа будет внедрять новые продукты и услуги и намерена быть лидером в области финансовых инноваций в регионе.
• 3. География. Группа будет работать на финансовых рынках Казахстана, в регионах России, Центральной Азии, Грузии, Азербайджана, Монголии, Синьцзян-Уйгурского района Китая. Группа может выйти на рынки других стран, если этого потребуют интересы ее клиентов, самостоятельно или через своих стратегических партнеров.
• 4. Увеличение акционерной стоимости. Группа будет нацелена на увеличение акционерной стоимости. Получение высокой прибыли критически важно для обеспечения высоких темпов роста акционерной стоимости, увеличения капитала, привлечения и удержания наших лучших сотрудников. Для выравнивания интересов акционеров и сотрудников Группа будет поощрять владение акций сотрудниками.
• 5. Каналы продаж. Основным каналом продаж для группы в Казахстане являются филиалы и отделения «Народного Банка». На рынках других стран будут использоваться как дочерние компании группы, так и каналы стратегических партнеров группы.
• 6. Стандарты. Совместно со стратегическим партнером группа намерена до 1 января 2010 года полностью соответствовать стандартам ЕС в таких сферах, как управление рисками, информационные технологии, корпоративное управление и Базель 2.
• 7. Сотрудники. Наряду с капиталом и репутацией, сотрудники являются основным активом группы. Банк будет прилагать максимальные усилия, чтобы находить и принимать на работу лучших специалистов. Группа будет предлагать сотрудникам разнообразный опыт работы и возможность роста быстрее, чем это возможно в большинстве других компаниях, работающих в финансовом секторе.

Основные задачи:

• 1). Используя крупнейшую филиальную сеть, узнаваемость имени и имидж «Народного банка», группа с дочерними компаниями должна по-прежнему позиционироваться как ведущая группа по работе с физическими лицами. Для этого необходимо:
  • — сконцентрироваться на сегментах, в которых у группы есть очевидное конкурентное преимущество (платежные карточки, зарплатные проекты, агентские услуги, банкоматы, мобильный банкинг, платежи и переводы) и внедрять в них новые продукты — Интернет-киоски, супербанкоматы и т. д.;
  • — создать эффективную систему перекрестных продаж комплексных финансовых услуг для того, чтобы по концепции «one stop shopping» через филиальную сеть Банка продавать одному клиенту в среднем 5 продуктов: платежные карточки, депозиты, потребительское или жилищное кредитование, (общее) страхование, продукты пенсионного фонда, паевые фонды, полисы страхования жизни;
  • — внедрить новые продукты, которых на данный момент нет у конкурентов, и за счет перекрестных продаж привлечь клиентов, которые недостаточно пользуются финансовыми услугами из-за отсутствия в Казахстане удобного и гибкого сервиса финансовых супермаркетов.
• 2). С точки зрения обслуживания корпоративных клиентов необходимо укрепить позиции в корпоративном и инвестиционном банкинге. Целевой клиентской базой должны быть:
  • — крупнейшие клиенты, предприятия-экспортеры, для которых будут созданы условия обслуживания, сопоставимые с лучшими из тех, которые предлагаются сегодня ведущими местными и иностранными банками. Такие клиенты должны получать комплексное обслуживание на высшем уровне качества и с широким спектром финансовых услуг;
  • — необходимо обратить особое внимание на тех клиентов, которые сейчас не нуждаются в кредитах или могут фондироваться дешевле на других рынках, и предлагать им непроцентные и небанковские продукты группы;
  • — для укрепления клиентской базы в секторе малых и средних предприятий необходимо, как и в розничном банкинге, улучшить спектр услуг за счет перекрестных продаж и «one stop shopping».
• 3). Благоприятная макроэкономическая ситуация и повышение благосостояния верхнего и среднего класса создают значительный спрос со стороны частных инвесторов на такие услуги как финансовое планирование и консультирование, инвестиции в финансовые и нефинансовые инструменты, услуги по управлению активами. Необходимо обеспечить лидерство в этом сегменте и максимально использовать и укрепить лидирующее положение дочернего пенсионного фонда.

Целевые показатели по развитию бизнеса на период 2008;2010 годы:

• 1). Поддерживать позиции ведущей финансовой группы на рынке розничных услуг для населения. Главное — развивать дальше систему продаж, при которой население имело бы возможность получать консультации и приобретать в филиальной сети Банка широкий набор финансовых услуг.
• 2). Укрепить свои ведущие позиции на рынке управления активами (в широком смысле, включая пенсионный фонд, компанию по страхованию жизни, брокерские компании и инвестиционно-банковское подразделение внутри группы).
• 3). Добиться твердой первой позиции на рынке общего страхования.
• 4). Поддерживать долю рынка в финансировании строительства и покупки жилья (ипотеке), равную не менее 25%. Усилить взаимодействие с Жилстройсбербанком.
• 5). Завоевать или поддерживать не менее 20−25% по всем ключевым для группы сегментам финансовых рынков и не менее 50% по карточкам и по зарплатным проектам.
• 6). Стать ведущим банком на рынке кредитования малых и средних предприятий, придерживаясь концепции «разумного консерватизма».
• 7). Усилить позиции в секторе обслуживания крупных предприятийэкспортеров.
• 8). Развивать «Халык лизинг», как крупнейшую частную лизинговую компанию, в первую очередь для обслуживания потребностей клиентов по импорту оборудования.
• 9). Совместно со стратегическим партнером развить бизнес группы за пределами Казахстана и повысить долю зарубежного бизнеса до 30% от общего объема. Построить бизнес по обслуживанию торговли (торговому финансированию) с Россией, особенно приграничной торговли.
• 10). Продолжить диверсификацию базы фондирования группы с одновременным удлинением сроков фондирования.
• 11). Обеспечивать возвратность на средний собственный капитал группы на консолидированной основе не менее 30% и на средние активы не менее 3% в год.

Основные задачи по развитию процессов в самой группе:

• 1). Достроить систему, которая бы поддерживала расширение продаж через филиальную сеть, централизованный учет и систему управления рисками.
• 2). Развивать совместно со стратегическим партнером систему управления рисками, полностью соответствующую европейским стандартам.
• 3). Развивать систему мотивации и обучения персонала, обеспечивающую высокое качество обслуживания клиентов и продажи всего набора продуктов через филиальную сеть.
• 4). Развивать автоматизированную систему управления отношений с клиентами.
• 5). Развивать системы комплайанс и корпоративного управления, которые бы обеспечивали прозрачность решений органов управления, защиту прав акционеров группы и должный уровень раскрытия информации.
• 6). Поддерживать высокий уровень корпоративной социальной ответственности группы:
  • а) путем своевременной и полной уплаты налогов;
  • б) спонсированием целевых социальных программ, прежде всего по помощи детским домам.

Перспективными методами и источниками формирования собственного капитала являются:

1. Уставный капитал банка, который, в свою очередь, формируется из акционерного или собственных денежных средств во время образования нового банка посредством аккумулирования взносов учредителей или выпуска акций. Уставный фонд коммерческого банка создается только лишь за счет собственных средств акционеров. Запрещается формирование уставных денег за счет бюджетных средств, средств полученных в кредит и под гарантию.

Эмиссия акций, как форма создания и пополнение уставного фонда коммерческого банка, регулируется законом Республики Казахстан «О рынке ценных бумаг». Первый выпуск акций банка должен полностью состоять из простых акций. Регистрация и продажа банком-эмитентом первого выпуска акций освобождается от налогообложения по операциям с ценными бумагами.

Все выпуски акций банками типа АО подлежат регистрации в Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовом рынке. При повторной эмиссии банки способны выпускать привилегированные акции. Для извлечения права на повторную эмиссию акций банк должен быть безубыточным, не подлежать санкциям Национального Банка Республики Казахстан, не иметь просроченную задолженность перед бюджетом и кредиторами. Для регистрации выпуска акций банк-эмитент составляет проспект эмиссии. При первой эмиссии его готовят учредители, при следующей — правление банке. В проспекте эмиссии содержатся данные о банке, его финансовом состоянии, информация о предыдущих выпусках ценных бумаг. Проспект эмиссии должен быть утвержден отдельной аудиторской организацией.

2. Резервный фонд коммерческого банка. Это денежные ресурсы, которые резервируются банком с целью обеспечения непредвиденных расходов, покрытия ущерба от банковской деятельности, а также выплаты дивидендов по привилегированным акциям, если недостаточно дохода. Наличие средств в нем обеспечивает стойкость коммерческого банка, уменьшает достоверность его банкротства. Размер резервного фонда и ежегодных взносов в него устанавливается собранием акционеров и фиксируется в учредительных документах, но он не может быть меньше 25% уставного фонда, а размер отчислений — не меньше 5% чистой прибыли.

Когда резервный фонд достигает определенной величины, то отчисление в него прекращаются. В случае применения денежных средств из резервного фонда восстанавливаются отчислени…

Управление рисками играет важную роль в формировании капитала банка. Основные риски, присущие деятельности Группы, включают:

• — кредитный риск,
• — риск ликвидности,
• — рыночный риск.

Для обеспечения действенной и эффективной политики управления рисками. Группа определила основные принципы управления рисками, основная цель которых состоит в том, чтобы защитить АО «Народный банк Казахстана» от существующих рисков и позволить достигнуть запланированных показателей.

В развитии национальной банковской системы, следует отметить необходимость ее совершенствования в соответствии с новыми процессами и динамичными изменениями во внешней среде — национальной и мировой экономике.

Республика в своих практических шагах следует наиболее прогрессивной модели развития финансовых рынков и в качестве ориентира придерживается стандартов Европейского Союза. Одной из основных стратегических задач на текущий момент является стимулирование переориентации банковского сектора с внешних источников фондирования на внутренние, что реализуемо посредством внедрения новых финансовых инструментов на национальном финансовом рынке.

Что касается основных задач и перспектив АО «Народного Банка Казахстана», то стратегия и тактики группы на 2008 — 2010 годы заключается в следующих направлениях. Это дальнейшее развитие ориентированной на интересы клиентов региональной финансовой группы, которая предоставляет в Казахстане и соседних странах услуги на всех сегментах финансового рынка (банковском, страховом, пенсионном, ценных бумаг, лизинговом), высоко ценит свою репутацию, работает по европейским стандартам, эффективно использует свой капитал и человеческие ресурсы. Группа будет привлекать новых клиентов, внедрять новые продукты и услуги и намерена быть лидером в области финансовых инноваций в регионе, работать на финансовых рынках Казахстана, в регионах России, Центральной Азии, Грузии, Азербайджана, Монголии, Синьцзян-Уйгурского района Китая, так же группа нацелена на увеличение акционерной стоимости. На рынках других стран будут использоваться каналы продаж как дочерних компании группы, так и стратегических партнеров группы. Совместно со стратегическим партнером группа намерена до 1 января 2010 года полностью соответствовать стандартам ЕС в таких сферах, как управление рисками, информационные технологии, корпоративное управление и Базель 2.

Перспективными методами и источниками формирования собственного капитала являются направления в области:

• 1. Уставного капитала банка, который, в свою очередь, формируется из акционерного или собственных денежных средств во время образования нового банка посредством аккумулирования взносов учредителей или выпуска акций. Он создается только лишь за счет собственных средств акционеров. Запрещается формирование уставных денег за счет бюджетных средств, средств полученных в кредит и под гарантию. Эмиссия акций как форма создания и пополнение уставного фонда коммерческого банка регулируется законом Республики Казахстан «О рынке ценных бумаг».
• 2. Резервного фонда коммерческого банка. Ресурсы, которые резервируются банком с целью обеспечения непредвиденных расходов, покрытия ущерба от банковской деятельности, а также выплаты дивидендов по привилегированным акциям, если недостаточно дохода. Наличие средств в нем обеспечивает стойкость коммерческого банка, уменьшает достоверность его банкротства. Размер резервного фонда и ежегодных взносов в него устанавливается собранием акционеров и фиксируется в учредительных документах, но он не может быть меньше 25% уставного фонда, а размер отчислений — не меньше 5% чистой прибыли.
• 3. Специального фонда (фонд основных средств, фонд переоценки денег и прочие), они предназначены для производственного и социального развития банка. Порядок формирования определяется уставными документами банка. Формируются данные фонды за счет денег.
• 4. Нераспределенной выручки — источник внутреннего происхождения. Она является резервом банка, которая остается после распределения чистой прибыли.

Поскольку размер всех отчислений (кроме дивидендов) распределены, то остатки нераспределенной прибыли за прошлый год зависят главным образом от размера дивидендов, которые должны быть выплачены акционерам.