Злостное уклонение от раскрытии или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

• (в ред. Федерального закона от 30.10.2009 № 241-ФЗ)
• (введена Федеральным законом от 04.03.2002 № 23-ФЗ)

Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, либо предоставление заведомо неполной или ложной информации, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству (в ред. Федерального закона от 30.10.2009 № 241-ФЗ), —

наказываются штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет (в ред.

Федеральных законов от 08.12.2003 № 162-ФЗ, от 07.03.2011 № 26-ФЗ, от 07.12.2011 № 420-ФЗ).

• 1. Согласно ст. 1 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (в ред. от 23.07.2013) инвесторами являются физические и юридические лица, объектом инвестирования которых являются эмиссионные ценные бумаги. В ст. 6 названного Закона установлено, что эмитент обязан предоставить инвестору информацию, определенную законодательством РФ. Согласно нормам гл. 7 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» в случае регистрации проспекта ценных бумаг эмитент обязан осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг и сообщения о существенных фактах (событиях, действиях), касающихся финансово-хозяйственной деятельности эмитента эмиссионных ценных бумаг. В той же главе определено содержание ежеквартального отчета, существенных обстоятельств, касающихся финансово-хозяйственной деятельности эмитента, и др. Предоставление информации происходит в соответствии с Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11−46/пз-н (в ред. от 24.04.2012)^[1].
• 2. Раскрытие информации профессиональным участником рынка ценных бумаг (о понятии таких участников см. гл. 2 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»; к ним относятся, в частности, брокеры, дилеры, депозитарии и др.), содержание такой информации регламентируется ст. 30 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», ст. 6 Федерального закона «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», а также многочисленными документами ФСФР России, в частности, Положением об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденным совместным постановлением от 11.12.2001 ФКЦБ России № 33 и Минфина России № 109н (в ред. от 16.11.2009)^[2], Положением о предоставлении информации о заключении сделок, утвержденным приказом ФСФР России от 22.06.2006 № 06−67/пз-н (в ред. от 29.03.2007)^[3], и др. В Федеральном законе «О рынке ценных бумаг» установлены сроки предоставления соответствующей информации.
• 3. О понятии злостности уклонения см. коммент, к ст. 177. Злостным признают длительный характер уклонения, сопровождающийся нереагированием на неоднократные требования инвесторов и контролирующих органов, и др.
• 4. Крупный ущерб согласно Примеч, к ст. 185 УК должен превышать 1 млн руб.
• 5. Субъективная сторона преступления может выражаться как в прямом, так и косвенном умысле.
• 6. Субъект преступления определен в статье как лицо, на которого возложена обязанность предоставлять соответствующую информацию. Им может быть руководитель организации-эмитента, руководитель организации, являющейся профессиональным участником, брокер и т. д.

• [1] БНА. 2012. № 8; РГ. 2012. № 153. О применении данного Положения см. Федеральный закон от 23.07.2013 № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» .
• [2] БНА. 2002. № 14; РГ. 2010. № 14. См.: приказ ФСФР России № 09−37/пз-н, Минфина России № 118н от 16.11.2009 «О неприменении Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного совместным постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерства финансов Российской Федерации от 11.12.2001 № 33/109н, в части установления порядка и определения сроков представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг» // РГ. 2010. № 14.
• [3] БНА. 2007. № 2, 22.