Правовое регулирование предупреждения банкротства кредитных организаций

Закон о банкротстве кредитных организаций предусматривает следующие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций, которые могут быть реализованы до дня отзыва Банком России лицензии на осуществление банковских операций: а) финансовое оздоровление кредитной организации; б) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией; в) реорганизация кредитной организации (ст. 3 Закона о банкротстве кредитных организаций).

Под финансовым оздоровлением кредитной организации понимается осуществление во внесудебном порядке мер, предусмотренных ст. 7 Закона о банкротстве кредитных организаций: оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами; изменение структуры активов и пассивов кредитной организации; изменение организационной структуры кредитной организации; иные меры, направленные на восстановление платежеспособности кредитной организации.

Меры по предупреждению банкротства кредитной организации осуществляются при возникновении оснований, установленных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций, т. е. в случаях, когда кредитная организация:

• 1) не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов по денежным обязательствам или не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
• 2) не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам или не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня со дня наступления даты их исполнения в связи с недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
• 3) допускает абсолютное снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
• 4) нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России;
• 5) нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%;
• 6) допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации.

Среди указанных оснований два первых отражают неплатежеспособность кредитной организации и относятся к ее взаимоотношениям с клиентами. Остальные основания относятся к оценке финансового состояния кредитной организации.

Если имеются основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации, ее руководитель обязан уведомить об этом Банк России и учредителей (участников) кредитной организации. Руководитель кредитной организации обязан направить учредителям (участникам) кредитной организации ходатайство об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации. Учредители (участники) кредитной организации должны в течение 10 дней с момента направления им ходатайства принять по нему решение и проинформировать о принятом решении Банк России.

Банк России вправе потребовать от кредитной организации разработки и осуществления плана финансового оздоровления. Финансовое оздоровление осуществляется под контролем Банка России. Неисполнение кредитной организацией требований, предусмотренных нормами Закона о банкротстве кредитных организаций о финансовом оздоровлении, — основание для применения Банком России мер в порядке надзора, а также для привлечения к ответственности учредителей (участников), членов совета директоров и руководителей кредитной организации.

Следующей мерой по предупреждению банкротства кредитной организации, которая может быть назначена Банком России при наличии к тому законных оснований, является временная администрация по управлению кредитной организацией^[1]. Временная администрация является специальным органом управления кредитной организации, поэтому в период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов кредитной организации ограничиваются либо приостанавливаются.

Основания для назначения временной администрации предусмотрены ст. 17 Закона о банкротстве кредитных организаций и свидетельствуют о более глубоком финансовом кризисе кредитной организации, чем основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитных организаций, предусмотренные ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций. Банк России вправе назначить временную администрацию, если кредитная организация:

• 1) не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам или не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней с момента наступления даты их исполнения, в связи с недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
• 2) допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем па 30%, при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
• 3) нарушает норматив текущей ликвидности, установленный банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%;
• 4) не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;
• 5) в случаях, если имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Временная администрация назначается Банком России на срок не более шести месяцев. Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России. В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации руководитель временной администрации осуществляет деятельность от имени кредитной организации без доверенности.

Функции временной администрации предусмотрены ст. 21−22.1 Закона о банкротстве кредитной организации и зависят от следующих обстоятельств: а) ограничиваются полномочия исполнительных органов кредитной организации; б) приостанавливаются полномочия исполнительных органов кредитной организации или в) у кредитной организации отзывается лицензия на осуществление банковских операций.

В случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация осуществляет, в частности, следующие функции: проводит обследование кредитной организации; устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных Законом о банках; участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию; контролирует распоряжение имуществом кредитной организации. Например, в п. 3 ст. 21 Закона о банкротстве кредитных организаций предусмотрено, что органы управления кредитной организации вправе только с согласия временной администрации совершать сделки с недвижимым имуществом; сделки с иным имуществом, балансовая стоимость которого составляет более 1% балансовой стоимости активов кредитной организации; сделки с заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами; некоторые другие сделки.

В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации. Она осуществляет также следующие функции: проводит обследование кредитной организации; устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных Законом о банках; разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации, организует и контролирует их исполнение; принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кредитной организации; устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денежным обязательствам; принимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией; обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации. Полномочия временной администрации по распоряжению имуществом кредитной организации ограничены: она вправе только с согласия совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации или общего собрания ее участников совершать сделки по распоряжению недвижимым имуществом; сделки с иным имуществом, балансовая стоимость которого составляет более 5% балансовой стоимости активов кредитной организации; некоторые иные сделки. В то же время Закон о банкротстве кредитных организаций предусматривает, что совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации или общее собрание ее участников вправе расширить полномочия временной администрации по распоряжению имуществом кредитной организации (п. 3 ст. 22).

Если к окончанию срока действия временной администрации по-прежнему имеются основания для ее назначения (т.е. платежеспособность кредитной организации не восстановлена), временная администрация направляет в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Отзыв Банком России лицензии у кредитной организации является основанием для ликвидации кредитной организации, в том числе по снованиям ее банкротства.

В случае назначения временной администрации после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций временная администрация осуществляет те же функции, которые предоставляются ей в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации (ст. 22 Закона о банкротстве кредитных организаций), за исключением функции разработки мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, их организации и контроля за их исполнением. Если временная администрация установит наличие у кредитной организации признаков банкротства, предусмотренных п. 2 ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций, она должна направить в Банк России ходатайство о направлении Банком России в арбитражный суд заявления о признании кредитной организации банкротом. Временная администрация при рассмотрении арбитражным судом заявления Банка России о признании кредитной организации банкротом представляет заключение о финансовом состоянии должника и составе кредиторов. В период своей деятельности временная администрация ведет реестр требований кредиторов и в случае признания кредитной организации банкротом передает этот реестр и иную документацию кредитной организации конкурсному управляющему в порядке, установленном п. 2 ст. 31 Закона о банкротстве кредитных организаций.

Временная администрация осуществляет свои полномочия в кредитной организации до дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего).

Временная администрация, реализуя административную процедуру, отчитывается перед Банком России. Сообщение о назначении временной администрации и о прекращении ее деятельности публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» .

Мерой по предупреждению банкротства кредитной организации может быть ее реорганизация (ст. 32−33 Закона о банкротстве кредитных организаций). Решение о реорганизации кредитной организации, в том числе как мере по предупреждению банкротства, может быть принято самостоятельно органом управления кредитной организации. Банк России вправе требовать реорганизации кредитной организации при наличии оснований, установленных подп. 1−3 п. 1 ст. 17 Закона о банкротстве кредитной организации, в частности, если она:

• 1) не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам или не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней с момента наступления даты их исполнения, в связи с недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
• 2) допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30%, при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
• 3) нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%.

Закон о банкротстве кредитных организаций ограничивает перечень форм реорганизации кредитных организаций как мер по предупреждению банкротства только такими формами, как слияние или присоединение, что позволяет обеспечить интересы кредиторов неплатежеспособной кредитной организации.

В случае получения требования Банка России о реорганизации кредитной организации ее руководитель обязан в течение пяти дней с момента его получения обратиться в органы управления кредитной организации с ходатайством о необходимости реорганизации кредитной организации. Органы управления кредитной организации обязаны в срок не позднее 10 дней с момента получения требования Банка России о реорганизации известить Банк России о принятом решении.

• [1] Правовое положение временной администрации определено Положением о временной администрации по управлению кредитной организации, утв. I IB РФ от 09.11.2005 № 279-П.