Основные понятия и определения

Страховой рынок представляет собой сложную социально-экономическую систему, объектом купли-продажи которой является особый товар — страховая услуга. Страховой рынок как сегмент финансового рынка представляет собой сферу деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев, оценщиков риска и других субъектов страховой инфраструктуры, оказывающих услуги, связанные со страхованием и перестрахованием.

Объектом сделки в страховом сегменте финансового рынка является страховой продукт — готовая к реализации страховщиком страхователю З’слуга, оформленная пакетом документов и заключающаяся в том, что за страховую премию (страховой взнос) страховщик принимает на себя обязательство возместить убытки страхователю, произошедшие вследствие реализации оговоренных в договоре страхования страховых событий.

Страхование как система финансовой защиты представляет собой систему отношений по защите интересов физических и юридических лиц, основанную на объединении экономического риска отдельных субъектов и созданную с целью снижения финансовых потерь, связанных с ним (с его реализацией). Осуществляется оно на основе страховых выплат за счет денежных фондов (страховых резервов), формируемых из уплачиваемых физическими и юридическими лицами страховых премий (взносов), а также за счет иных средств страховых организаций.

Собирая с участников страхования в виде страховых премий (взносов) денежные средства, страховые организации аккумулируют их в страховых фондах с целью дальнейшего использования для выполнения обязательств перед страхователями по страховым выплатам. Страховые премии (взносы) собираются со всех участников страхования, однако выплаты делаются только тем, с кем произошел страховой случай. При этом размер страховой выплаты существенно превышает соответствующую страховую премию (страховой взнос).

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов различных субъектов при наступлении страховых случаев, связанных с реализацией рисков.

Существует множество различных методов управления рисками. К числу важнейших из них относится страхование, направленное на снижение потерь, связанных с реализацией экономических рисков.

Экономический риск есть неопределенная возможность уничтожения, потерь и повреждений, измеренных в денежном выражении.

В соответствии с действующим российским законодательством мод страховую защиту попадают риски физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, с которыми они сталкиваются в процессе своей жизнедеятельности.

Как и любой сложный вид деятельности, страхование имеет свою внутреннюю логику, в наиболее акцентированном виде выражаемую в его базовых принципах.

Первый базовый принцип — принцип передачи риска наступления экономических потерь. Он основан на учете следующего психологического фактора: большинство людей отдает предпочтение известным, но малым потерям перед неизвестными, но, возможно, большими потерями. Люди согласны терять известную часть доходов как плату за то, чтобы не встречаться с неизвестными ситуациями, которые могут привести к большим экономическим потерям. Для страхователя такой известной, но малой потерей является страховая премия (страховой взнос), уплачиваемая страховщику в обмен на обязательство страховщика компенсировать финансовые потери страхователя, обусловленные возможной реализацией определенного риска.

Обратите внимание!

Реализация принципа передачи риска наступления экономических потерь означает, что каждый из участников страхования собственный риск наступления экономических потерь за определенную плату (страховую премию) передает страховщику.

Второй базовый принцип — принцип объединения экономического риска. Каждый из участников страхования свою ответственность по несению отдельного риска передает страховщику, на уровне которого эти индивидуальные риски объединяются. Одновременно с передачей риска от страхователей к страховщику передаются и страховые премии, одна часть которых идет на формирование страхового фонда, предназначенного для страховых выплат — для компенсации финансовых потерь страхователей, связанных с реализацией рисков, а вторая — для покрытия расходов страховщика на ведение дела.

Соблюдение принципа объединения экономического риска позволяет страховщику достаточно адекватно оценить будущие возможные выплаты. Если для отдельного страхователя точность прогноза реализации отдельного риска является минимальной, то для страховщика с ростом числа одинаковых или схожих по вероятности и размеру возможного ущерба рисков, принимаемых на страхование, в соответствии с законом больших чисел точность прогноза числа реализаций риска и размера возможного ущерба увеличивается.

Так, отдельно взятый владелец квартиры не сможет достаточно точно предсказать, произойдет ли в его квартире пожар, и если произойдет, то каким будет размер ущерба. Страховщик же, приняв на страхование большое число разбросанных по городу типовых квартир, на основании данных о пожарах за предыдущие годы с достаточной точностью сможет прогнозировать число возможных пожаров и совокупный ущерб, нанесенный пожаром застрахованным квартирам.

Обратите внимание!

Реализация принципа объединения экономического риска в силу закона больших чисел означает для страховщика возможность адекватной оценки вероятности наступления страхового случая, а также размера возможного ущерба.

Третий базовый принцип — принцип солидарности, раскладки ущерба. Все участники страхования вносят страховые взносы, за счет которых формируются страховые фонды страховой организации. Средства этих фондов необходимы для покрытия ущерба и потерь, возникших при наступлении страховых случаев. Каждый участник страхования платит маленький страховой взнос, но теряет его, если ничего не произошло. Однако если страховой случай все же произойдет, то он получает большее финансовое возмещение — в несколько раз больше по размеру, чем уплаченная им страховая премия. Э го возможно за счет того, что формируют страховой фонд все участники страхования, а используется он на страховые выплаты только тем участникам страхования, с которыми произошел страховой случай. Солидарность, раскладка ущерба проявляются в том, что убыток лишь нескольких страхователей, пострадавших в результате страховых случаев, разносится на всех страхователей.

Обратите внимание!

Реализация принципа солидарности, раскладки ущерба означает, что при наступлении страхового случая страховые выплаты пострадавшим участникам страхования складываются из страховых премий всех участников страхования независимо от того, произошел с каждым из них страховой случай или нет.

Четвертый базовый принцип — принцип финансовой эквивалентности.

Формирование страховых фондов и их использование связано со случайным характером таких денежных потоков, как страховые премии и страховые выплаты. Поэтому определение зависимости между размерами страховых премий и страховых выплат должно быть основано на соблюдении принципа финансовой эквивалентности.

Обратите внимание!

Реализация принципа финансовой эквивалентности означает, что денежные средства, собранные за определенный период на покрытие риска по некоторой группе договоров, за этот же период должны быть использованы на страховые выплаты по данной группе договоров.

Соблюдение этого принципа накладывает на страховщика определенные обязательства — он так должен рассчитать размер страхового фонда и страховых взносов, чтобы собранных через страховые взносы денежных средств было достаточно для страховых выплат.

Принцип финансовой эквивалентности может быть применен не только в отношении страховых выплат, но и суммы страховых выплат и расходов на ведение дела. В этом случае реализация принципа финансовой эквивалентности означает, что денежные средства, собранные за определенный период на покрытие риска и на покрытие расходов по ведению дела по некоторой группе договоров, за этот же период по данной группе договоров должны быть использованы на страховые выплаты и на покрытие расходов, связанных с ведением страхования.

Соблюдение базовых принципов страховой деятельности предполагает, что собранные со страхователей в виде страховых премий денежные поступления аккумулируются на уровне страховой организации в рамках страхового резерва — фонда, формируемого в пределах страховой организации для выполнения страховых обязательств в виде страховых выплат.

Соблюдение базовых принципов страхования становится возможным лишь в том случае, когда количество поступивших к страховщику однородных рисков (имеющих примерно одинаковую вероятность наступления ущерба и его размер) является достаточно большим. Только в этом случае сформированные для страховых выплат страховые фонды с определенной вероятностью будут адекватны принятым обязательствам по страховым выплатам. Но так как в силу вероятностной природы реализации рисков собранного страхового резерва может быть недостаточно для выполнения страховых обязательств, а также поскольку реально к страховщику поступают еще и индивидуальные риски, в общем случае для выполнения страховых обязательств страховщик использует не только сформированный за счет страховых премий страховой резерв (первый финансовый источник), но и собственные средства (второй финансовый источник).