Ведение и использование внутренней аналитической базы данных о событиях операционного риска

РефератПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

С этой целью, как правило, в каждом подразделении банка назначаются ответственные сотрудники за сбор и направление информации о событиях в подразделение по управлению и анализу операционных рисков. Периодичность сбора информации определяется каждым банком самостоятельно. Практика показывает, что оптимальным является направление информации о событии не позднее окончания дня выявления события. В БД… Читать ещё >

Ведение и использование внутренней аналитической базы данных о событиях операционного риска (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Порядок ведения аналитической базы данных об убытках, понесенных вследствие реализации операционного риска, включая требования к форме и содержанию вводимой информации, порогу размера убытков, информация о которых подлежит помещению в указанную базу данных, должен быть установлен в документах банка (банковской группы), разрабатываемых в рамках ВПОДК.

Базель II также предписывает вести аналитическую базу данных (БД) по операционным рискам, каждому банку следует обеспечить контроль над полнотой и своевременностью получения информации о событиях операционного риска.

Во внутренних нормативных документах банка следует описать процедуру сбора и закрепить периодичность представления информации.

Данные о событиях ОР собираются с учетом некоего уровня отсечения — установленной банком пороговой величины валовой суммы фактического и (или) потенциального убытка от реализации операционных рисков, ниже которой регистрация события операционного риска в аналитической базе данных не производится. Уровень отсечения может быть установлен как в целом для всех событий ОР, происходящих в банке, так и индивидуально для отдельных бизнес-линий.

В БД целесообразно иметь максимально подробную информацию о рисковых событиях с целью последующего управления соответствующими рисками, выявления наиболее критических направлений деятельности банка, причин реализации рисков, убытков, дат возникновения событий, а также дат убытков. В связи с этим в БД может отображаться следующая информация о рисковом событии:

— описание события операционного риска и даты возникновения (начала и окончания), выявления, регистрации и урегулирования события;
— место регистрации события;
— направление деятельности (классификация БКБН) (структурное подразделение банка), в рамках которого возникло событие;
— виды операций (сделок), которые были затронуты;
— причины возникновения события (риск-факторы, классификация БКБН);
— тип рискового события (классификация БКБН).

ИТ-составляющая внутренней аналитической базы данных о потерях от операционного риска В настоящее время Банком России не определены требования к платформе, на которой разрабатывается и ведется БД. В различных банках БД ведется:

— на различных платформах, разработанных внешними разработчиками, специализирующимися на БД;
— на платформах, самостоятельно разработанных банком;
— с применением стандартных приложений Microsoft Office (Excel или Access).

В последнем случае нет законодательных ограничений в части ведения БД на платформе MS Excel, однако в этом случае для банка будет полезным уведомить о наличии такого файла подразделение информационных технологий (ИТ).

В связи с тем, что в БД содержится критически важная информация для деятельности банка с целью обеспечения ее корректной работы, регулярного резервного копирования информации и избежания потери информации, в некоторых банках назначают ответственного сотрудника со стороны поддержки, обеспечивающего сохранность файла.

В табл. 4.6 приведено сравнение подходов ведения внутренней аналитической БД о потерях от ОР.

Таблица 4.6

Сравнение существующих подходов ведения внутренней аналитической базы данных о потерях от ОР.

Подход к сбору информации о событиях ОР.	Плюсы подхода.	Недостатки подхода.
Использование специализированных автоматических систем управления операционными рисками (АСУОР).	• Предполагает не только сбор информации от подразделений банка, но и дальнейший анализ событий; • обепсчивает возможность обмена информацией с бизнес-подразделениями и формирования управленческой отчетности в режиме онлайн; • предполагает возможность отслеживания информации о ходе урегулирования последствий рискового события; • предоставляет возможность проводить количественную оценку риска с помощью подходов, основанных па распределении потерь; • позволяет рассчитывать регуляторный капитал согласно AM А-подходу Базель II; • способен отслеживать изменения и формировать ключевые индикаторы риска; • позволяет отражать и учитывать данные самооценки подразделений; • позволяет разграничить нрава доступа к собираемой информации	• Требует значительных финансовых вложений (приобретение и сопровождение); • требуется значительное время на внедрение системы в промышленную эксплуатацию; • требуются значительные трудовые ресурсы на внесение информации для полиоцеиного использования функционала АСУОР.
Использование собственных разработок банка на основе имеющихся платформ.	• Позволяет осуществлять сбор данных и формировать отчеты в разрезе собираемой информации; • администрирование системы осуществляется IT-подразделением банка, что гарантирует сохранность собираемых данных; • позволяет разграничить права доступа к собираемой информации	• Не предоставляет инструментов для анализа, в отличие от АСУОР; • изначально является «сырой» и требует постоянных доработок по мере совершенствования подходов к управлению ОР в банке; • требует затрат трудовых ресурсов IT-подразделения на разработку и дальнейшее сопровождение.
Использование пакетов MS Excel и MS Access	• Не требует дополнительных затрат от банка.	• Консолидирование информации осуществляется либо вручную, либо с помощью.

Подход к сбору информации о событиях ОР.

Плюсы подхода.

Недостатки подхода.

специальных макросов;

• не обеспечивает автоматизированного контроля за предоставлением информации.

Подразделение управления операционными рисками банка должно осуществлять контроль полноты и качества собираемых данных путем сверки, на постоянной основе, информации из БД с фактическими выплатами по форме 409 102 (табл. 4.7).

Таблица 4.7

Некоторые статьи формы 409 102, по которым происходит сверка событий ОР и фактически понесенных убытков

Наименование статьи.	Символ.
Судебные и арбитражные издержки.
Штрафы, пени, неустойки по операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств.
Штрафы, пени, неустойки по другим банковским операциям и сделкам.
Штрафы, пени, неустойки по прочим (хозяйственным) операциям.
Платежи в возмещение причиненных убытков.
От списания недостач денежной наличности, сумм по имеющим признаки подделки денежным знакам.

В БД надлежит фиксировать как события с уже понесенным убытком, так и с потенциально возможным либо возмещенным (страховой компанией, третьими лицами, виновными сотрудниками) убытком. Предотвращенные рисковые события (near miss) могут фиксироваться в БД либо учитываться иными способами (например, посредством KRI), в том числе в зависимости от вероятности повторения аналогичных проблем в будущем.

Полнота ведения БД обеспечивает качественное проведение самооценки подразделений, способствует обеспечению корректности работы установленных ключевых индикаторов риска (KRI), служит исходными данными для сценарного анализа и количественной оценки операционного риска.

Показать весь текст

Заполнить форму текущей работой