Возможность совпадения активов, относящихся к торговому портфелю, и активов, попадающих под Положение № 511-П.
Для банков, рассчитывающих капитал под рыночный риск с помощью внутренних моделей, можно сохранить определение торгового портфеля как активов, попадающих под Положение № 511-П. При этом недостаток, описанный в приложении 2.2, сохраняется и не требует ручной переклассификации инструментов между торговым и банковским портфелями.
Возможность определения торгового портфеля, отличного от активов, попадающих под Положение № 511-П.
Для банков, рассчитывающих капитал под рыночный риск с помощью внутренних моделей, можно предложить собственное определение торгового портфеля. По инструментам, определенным как торговый портфель, требования к капиталу считаются через trading book approach.
Состав инструментов, попадающих в торговый портфель, согласно внутреннему определению должен удовлетворять требованиям, предъявляемым в международной практике, а именно:
- • параграфам 685—689 (ш) соглашения Базель II1, либо
- • разделу, А документа БКБН по пересмотру торгового портфеля[1][2].
Обзор этих документов см. в приложении 7.2.
- [1] International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A RevisedFramework Comprehensive Version, BCBS, 2006.
- [2] Fundamental review of the trading book: A revised market risk framework, BCBS, 2013.
