Банк России: цели, функции, правовой статус

Центральный банк — это главный банк государства, осуществляющий от лица государства регулирование денежно-кредитной сферы страны и, как юридическое лицо, — самостоятельное ведение финансово-хозяйственной деятельности.

Процесс становления Банка России ведет свой отсчет с 1990 г. Руководствуясь Декларацией о Государственном суверенитете РСФСР, Верховный совет РСФСР 13 июля 1990 г. принял постановление о преобразовании Российского республиканского банка Госбанка СССР в Государственный банк РСФСР с подчинением Верховному Совету РСФСР. В свою очередь 2 декабря 1990 г. Верховный Совет РСФСР принял закон № 394−1 «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» за 9 дней до принятия Верховным Советом СССР закона СССР от 11.12.1990 № 1828−1 «О Государственном банке СССР». Устав Банка России был утвержден Постановлением Президиума Верховного Совета РСФСР только 24 июня 1991 г.

Закон о Банке России определял его как самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных средств. При этом Банк России объявлялся независимым от распорядительных и исполнительных органов власти и не отвечающим по обязательствам Правительства РСФСР, кроме случаев, когда он самостоятельно брал на себя подобные обязательства. В качестве основных задач Банка России в Законе были определены:

• — регулирование денежного обращения;
• — обеспечение устойчивости рубля;
• — обеспечение единой федеральной денежно-кредитной политики;
• — организация расчетов и кассового обслуживания;
• — защита интересов вкладчиков банка;
• — надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений;
• — осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Полномочия, возложенные Верховным Советом РСФСР на Банк России, он выполнять в полной мере был нс в состоянии, так как указанные задачи вошли в компетенцию Государственного банка СССР. За Госбанком СССР остались функции эмиссионного центра страны. Кроме них к основным задачам Госбанка СССР Закон о Банке СССР определял и задачу содействия развитию экономики. Подобного рода задачи относятся к числу важнейших и в законодательстве о Федеральной резервной системе США, о Центральном банке Германии и в законодательствах о центральных банках ряда других развитых стран мира.

Противостояние Банка России и Госбанка СССР продолжалось вплоть до упразднения последнего постановлением ВС РСФСР от 22.11.1991 № 1917;1 «О финансово-кредитном обеспечении экономической реформы и реорганизации банковской системы РСФСР». Банк России был признан единственным органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики и главной целью его деятельности было определено — «укрепление рубля».

До 1 января 1992 г. Банку России было предписано принять в свое полное хозяйственное ведение и управление по состоянию на 22 ноября 1991 г. материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций, расположенных на территории РСФСР.

Постановлением Президиума ВС РСФСР от 20.12.1991 Госбанк СССР был упразднен. Его имущество и обязательства перешли к Центральному банку РСФСР.

Федеральный закон от 26.04.1995 № 65-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР „О Центральном банке РСФСР (Банке России)“» существенно изменил содержание ряда статей действовавшего Закона и дополнил его новыми статьями (вместо 39 стало 95 статей). Изменения коснулись и функций Банка России, и структуры, и функций органов управления, их полномочий и инструментов осуществления денежнокредитной политики. Закон устанавливал особый статус Банка России. Статья 5 гласила: федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций. Согласно ст. 6 по всем вопросам, отнесенным к компетенции Банка России, он получил право издавать нормативные акты, обязательные для всех органов государственной власти, органов местного самоуправления, юридических и физических лиц.

Закон по-новому определял действия Банка России в вопросах кредитования Правительства РФ. В ст. 22 было указано, что Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусмотрено Федеральным законом о федеральном бюджете.

Принятый 10.07.2002 Закон о Банке России представляет собой новую версию закона. Новации коснулись статуса, целей деятельности и функций Банка России; полномочий Национального банковского совета, Совета директоров; Председателя Банка России; надзорных полномочий Банка России, его налогообложения; процесса разработки и принятия основных направлений денежно-кредитной политики и ряда других аспектов деятельности ЦБ РФ.

Изменения, происходящие в финансовой сфере экономики России, в ее реальном секторе, требуют уточнения полномочий, задач и функций Банка России, что находит свое отражение в периодических внесениях изменений в вышеуказанный Закон.

Основными целями деятельности Банка России являются:

• — защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• — развитие и укрепление банковской системы РФ;
• — обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
• — развитие финансового рынка РФ;
• — обеспечение стабильности финансового рынка РФ.

Специально оговорено, что получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Необходимо отметить, что обеспечить стабильность рубля и стабильность функционирования финансового рынка РФ Банк России самостоятельно не может. И стабильность рубля, и стабильность финансового рынка в настоящее время во многом предопределяются немонетарными факторами, целенаправленно повлиять на которые Банк России не в состоянии.

В ст. 4 Закона о Банке России приведен развернутый перечень его функций (полномочий и действий), которые укрупненно сводятся к следующим:

• — проведение единой государственной денежно-кредитной политики;
• — монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения;
• — организация платежной системы;
• — организация системы рефинансирования;
• — банковское регулирование и надзор;

выполнение функций финансового агента правительства;

— осуществление макроэкономического анализа и прогнозирования^[1].

Осуществление единой государственной денежно-кредитной политики является одной из важнейших функций Банка России. Основными инструментами проведения денежно-кредитной политики являются:

• — процентные ставки по операциям Банка России. К ним относятся ставки по кредитным и депозитным операциям. Они являются ориентиром для процентных ставок коммерческих банков;
• — нормативы обязательных резервов (резервные требования), депонируемых Банком России. Они представляют собой кредитные ресурсы коммерческих банков, которые содержатся по требованию Банка России на открытом в нем преимущественно беспроцентном счете, что сужает кредитные возможности коммерческих банков;
• — операции на открытом рынке. К ним относятся операции Банка России по купле-продаже ценных бумаг для регулирования спроса и предложения на денежном рынке;
• — рефинансирование кредитных организаций, которое заключается в непосредственном кредитовании Банком России кредитных организаций;
• — валютные интервенции. Суть этих интервенций заключается в куплепродаже Центральным банком иностранной валюты на внутреннем валютном рынке для регулирования курса рубля;
• — установление ориентиров роста денежной массы посредством фиксации пределов (нижнего, верхнего) ее изменения;
• — прямые количественные ограничения, представляющие собой лимиты на рефинансирование кредитных организаций;
• — эмиссия облигаций в целях реализации денежно-кредитной политики.

В зависимости от экономической стратегии страны, комбинируя указанные инструменты, Банк России проводит политику «дорогих» или «дешевых» денег.

Функции эмиссии наличных денег и организации их обращения Банк России реализует посредством выпуска и изъятия наличных денег из обращения, а также посредством определения порядка ведения кассовых операций.

Банк России устанавливает правила, стандарты, формы проведения расчетов на территории страны и осуществляет надзор в национальной платежной системе. Являясь для кредитных организаций банком последней инстанции, Банк России представляет следующие виды кредита:

• — ломбардный кредит;
• — внутридневной кредит;
• — кредит на один рабочий день (овернайт);
• — кредиты, обеспеченные залогом векселей и прав требований по кредитным договорам, на срок до 6 мес.;
• — кредиты под залог золота.

Функции банковского регулирования и надзора, прежде всего, связаны:

• — с регистрацией и лицензированием кредитных организаций;
• — проведением инспекционных проверок, в том числе с оценкой финансовой состоятельности кредитных организаций;
• — контролем за ликвидацией кредитных организаций;
• — контролем за эмиссионной деятельностью кредитных организацией.

Банк России осуществляет:

• — валютную политику посредством установления режима валютного курса рубля;
• — управления золото-валютными резервами;
• — валютного регулирования и валютного контроля;
• — осуществления мер по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем;
• — посредством международного сотрудничества в валютно-кредитной сфере.

Функции финансового агента Правительства РФ связаны с обслуживанием Банком России государственного внутреннего долга, счетов бюджетов и внебюджетных фондов всех уровней бюджетной системы страны, а также кредитованием Правительства РФ в случае принятия соответствующего закона о бюджете.

Функции макроэкономического анализа и прогнозирования связаны с составлением платежного баланса России, с прогнозированием состояния экономики страны и ее отдельных секторов.

Банк России имеет право осуществлять банковские операции и сделки только с кредитными организациями и Правительством РФ. При этом кредиты может выдавать, как правило, только под определенное обеспечение и на срок не более одного года. Исключения составляют беззалоговые кредиты, которые Банк России предоставляет в период финансово-экономических кризисов.

Значительные изменения произошли в полномочиях органов управления Банком России и, прежде всего, в полномочиях Национального банковского совета и Совета директоров. Национальный банковский совет де-факто из совещательного органа трансформировался в главный орган управления Банком России.

Численность Национального банковского совета составляет 12 человек: 2 члена представляют Совет Федерации из числа его членов, 3 члена — представители Государственной Думы из числа депутатов, 3 члена определяются Президентом РФ, 3 — Правительством РФ. Кроме того, в состав Национального банковского совета входит Председатель Банка России. Председатель Национального банковского совета избирается из состава его членов.

Согласно ст. 13 Закона о Банке России, на Национальный банковский совет возлагаются такие функции, как:

• 1) рассмотрение годового отчета Банка России. Ранее это являлось прерогативой Государственной Думы;
• 2) утверждение на основе предложения Совета директоров на предстоящий год расходов на содержание аппарата Банка России. Ранее это являлось функцией Совета директоров;
• 3) рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
• 4) участие Банка России в капитале кредитных организаций. Ранее эту функцию выполняла Государственная Дума;
• 5) назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов. Прежде эта функция была закреплена за Советом директоров;
• 6) внесение в Государственную Думу предложений о проведении Счетной Палатой РФ проверки финансово-хозяйственной деятельности Банка России (новая функция);
• 7) утверждение порядка распределения прибыли, остающейся в распоряжении Банка России. Ранее эта функция относилась к компетенции Совета директоров.

Приведенные выше изменения в полномочия Национального банковского совета свидетельствуют о том, что узловые вопросы управления деятельностью Банка России перешли к его Национальному банковскому совету, в состав которого входит лишь один представитель Банка России — его Председатель. Таким образом, говорить и полной независимости Банка России от представительных и исполнительных органов власти вряд ли правомерно.

За Советом директоров Банка России в Законе закреплены функции, но оперативному управлению, при этом введена его подотчетность Национальному банковскому совету.

Правовой статус Банка России^[2]

Ключевым элементом правового статуса Банка России является принцип независимости, который проявляется, прежде всего, в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Законом о Банке России, Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 75 Конституции Российской Федерации, а также в ст. 1,2 Закона о Банке России.

Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России. Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Банк России вправе защищать свои интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах.

Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства.

• [1] Голикова Ю. С., Хохленкова Н. А. Организация деятельности Центрального банка: учебник. М.: ИНФРА-М, 2012. С. 47−48.
• [2] URL: www.cbr.ru