Изучение деятельности коммерческого банка НФ ОАО «Банк Открытие»

Отчет По преддипломной практике ОАО «БАНК ОТКРЫТИЕ»

1. Общая характеристика банка

2. Организация финансов

3. Структура финансов Банка

4. Обеспечение банковского обслуживания предприятий и населения

5. Кредитно-денежная политика Центрального Банка и ее влияние на кредитно-денежную политику НФ ОАО «Банк Открытие»

6. Основные документы финансовой отчетности

7. Основные финансовые показатели

8. Финансовые услуги, предоставляемые ОАО «Банк Открытие»

9. Валютные операции ОАО «Банк Открытие»

10. Деятельность кредитного отдела Банка Заключение Список использованной литературы Приложение

Преддипломная практика имеет большое значение в процессе обучения, является важнейшим этапом формирования профессиональных навыков необходимых молодым специалистам для работы в коммерческих организациях.

Банки — центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня. Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Современный коммерческий банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. За счёт аккумуляции временно свободных средств банки формируют кредитные ресурсы, которые являются источником финансирования деятельности предприятий, государства и населения.

Целью написания отчета по практике является изучение деятельности коммерческого банка НФ ОАО «Банк Открытие». Для достижения данной цели были решены следующие задачи:

изучение основных услуг коммерческого банка;

изучение организации финансов;

определение источников формирования финансовых ресурсов;

изучение деятельности отделов банка (кредитного, валютного, МСБ);

проведен анализ основных документов бухгалтерской отчетности;

рассчитаны показатели ликвидности.

Поставленные задачи были решены путем ознакомления с деятельностью банка, анализа нормативных документов и отчетности банка.

1. Общая характеристика банка

Полное название: Нальчикский филиал открытое акционерное общество банк «ОТКРЫТИЕ».

100% акций Нальчикского филиала ОАО банка «ОТКРЫТИЕ» принадлежат Финансовой корпорации «ОТКРЫТИЕ» .

Общество с ограниченной ответственностью Финансовая корпорация «ОТКРЫТИЕ» — одна из ведущих российских банковских групп, основными направлениями деятельности, которой являются инвестиционный банкинг, коммерческий банкинг, а также управление активами и фондами. Первая компания, вошедшая впоследствии в структуру ФК «ОТКРЫТИЕ», была образована в конце 1995 года.

Офисы ФК «ОТКРЫТИЕ» расположены в 23 крупных городах России, а также в Великобритании, Германии и на Кипре.

28 октября 1992 года — дата регистрации КБ «РБР» (ОАО). В декабре 2004 года Банк вступил в систему страхования вкладов населения. В этот же период Банк был признан «Банком года», став лауреатом ежегодной премии «Компания года», учрежденной информационным агентством «РосБизнесКонсалтинг» .

2006 год — создано направление по работе с малым и средним бизнесом. В декабре этого года Банк занимает 2-е место в номинации «Лучший слоган года» в рамках первого Всероссийского конкурса на «Лучшую рекламную компанию года среди банков», проводимого Ассоциацией «Россия» и информационным порталом Bankir.ru.

По итогам 2006 года Банк стал победителем в номинации «Прорыв года» премии журнала «Финанс». В ноябре 2008 года Банк вошел в состав ФК ОТКРЫТИЕ, которая является основным акционером Банка. В феврале 2009 года «Национальное Рейтинговое Агентство» присвоило Банку индивидуальный рейтинг кредитоспособности «А+» — высокая кредитоспособность, первый уровень.

01 июля 2009 года — Генеральная лицензия Банка России № 2179 ЗАО «КБ ОТКРЫТИЕ», а уже 23 июля 2009 года КБ «РБР» (ЗАО) переименован в ЗАО «КБ ОТКРЫТИЕ» .

В конце 2009 года Банк стал победителем RETAIL FINANCE AWARDS 2009 в номинации «Прорыв года». 24 января 2010 года — Банк ОТКРЫТИЕ был назван в десятке лучших депозитных организаций агентством финансовой статистики StatBanker.ru.

За время своего существования ОАО банк «ОТКРЫТИЕ» зарекомендовал себя как надежный динамично развивающийся банк.

ОАО банк «ОТКРЫТИЕ» входит в состав:

Ш Ассоциация Российских Банков (АРБ) Ш Сообщества всемирных межбанковских коммуникаций S.W.I.F.T

ОАО банк «ОТКРЫТИЕ» является:

Ш Участником системы страхования вкладов Ш Принципиальным членом платежной системы Visa International

Ш Сублицензиатом платежной системы Diners Club International

Ш Членом Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР), Национальной фондовой ассоциации, Секции срочного рынка Московской Межбанковской Валютной биржи Ш Участником валютной и фондовой секции, Фондовой биржи Санкт — Петербурга (ФБСПб), Санкт — Петербургской Валютной Биржи (СПВБ) Ш Участником системы электронных торгов Московской Межбанковской Валютной Биржи Ш Участником торгов ОАО «РТС»

Ш Полноправным участником Национальной Валютной Ассоциации (НВА) На сегодняшний день Банк входит в число 100 крупнейших банков России по размеру собственных средств и активов. Он занимает 75-е место по размеру капитала и 74-е место по размеру собственного капитала, 63-е место по ликвидным активам и 70-е место по размеру чистых активов и прочие другие рейтинги.

Миссия банка:

Ш Мы поддерживаем каждого клиента, предлагая современные, простые и надежные финансовые решения.

Ш Мы делаем финансовый мир открытым и понятным для Вас.

Ценности:

Ш Партнерство Ш Качество Ш Яркость Ш Развитие На 1 октября 2011 года:

Руководство банка:

Председатель Совета Директоров Банка — Беляев Вадим Станиславович Председатель Правления Банка — Заблоцкий Василий Васильевич и т. д.

В Москве открыто 26 дополнительных офисов (вместе с Головным офисом). Сеть банкоматов по России насчитывает 129 банкоматов. Их количество постоянно растет.

В 2010 году состоится присоединение к Коммерческому Банку ОТКРЫТИЕ Инвестбанка ОТКРЫТИЕ и Банка «Петровский» и создание на его базе универсального банка. Это позволит Объединенному Банку войти в ТОП — 30 банков страны, предоставлять клиентам более широкий спектр услуг, в частности в области инвестиций, и расширить филиальную сеть.

Рисунок 1

2. Организация финансов

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

Современная экономика не может существовать без банковской системы, банки являясь её составной частью, служат основным каналом перераспределения финансовых ресурсов. За счёт аккумуляции временно свободных средств банки формируют кредитные ресурсы, которые являются источником финансирования деятельности предприятий, государства и населения.

Современные банки это уже не просто кредитные организации, а универсальные финансовые организации, которые предоставляют широкий спектр услуг: от традиционного расчетно-кассового обслуживания предприятий и кредитования до доверительного управления активами и подготовки к публичному размещению акций.

НФ ОАО «Банк Открытие» в своей деятельности руководствуется федеральными законами, постановлениями правительства, инструкциями и положениями Банка России, а также внутренними документами, которые регулируют деятельность банка, Положения банка, Учетная политика (приложение), Корпоративный кодекс управления Должностные инструкции, приказы) и другими нормативно — правовыми актам.

Основными федеральными законами, регулирующими деятельность банка, являются:

Гражданский Кодекс РФ;

ФЗ «О банках и банковской деятельности;

ФЗ «Об акционерных обществах» ;

ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ;

ФЗ «Об ипотечном (жилищном кредитовании);

Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации» и т. д.

В соответствии с вышеперечисленными документами банк формирует финансовые ресурсы (Пассивы) для осуществления своей деятельности. Источниками формирования средств является собственный и привлеченный капитал.

Источниками собственного капитала в НФ ОАО «Банк Открытие» является Уставный капитал, Эмиссионный доход, доход от переоценки активов и нераспределенная прибыль предыдущих периодов.

Размер уставного капитала банка составляет 2 млрд. 231 млн. 740 тыс. рублей. Размер эмиссионного дохода составляет 30 000 тыс. рублей, нераспределенная прибыль 494 331 тыс. рублей.

Основными источниками привлеченных средств являются средства кредитных организаций, которые составляют более 1 609 924 тыс. рублей; средства клиентов, не являющихся кредитными организациями более 7 834 950 тыс. рублей из которых вклады физических лиц составляют более 361 574 тыс. рублей. Общая сумма источников средств банка составляет 5 442 682 тыс. рублей Для осуществления своей деятельности банк формирует следующие фонды:

1. Резервный фонд создается за счет прибыли банка за отчетный год, остающейся в его распоряжении после уплаты налогов и других обязательных платежей (чистой прибыли). В соответствии с Уставом ОАО банк «ОТКРЫТИЕ» величина фонда установлена в размере 5% от уставного капитала банка. До достижения указанной величины размер ежегодных отчислений в резервный фонд должен составлять не менее 5% от чистой прибыли банка. Фонд предназначен для покрытия непредвиденных убытков, выкупа собственных облигаций при недостатке средств и обеспечения стабильности работы банка.

2. Фонд накопления создается за счет чистой прибыли, обязательных нормативов по отчислению не установлено. Фонд расходуется на различные цели.

3. Фонд председателя правления формируется за счет отчислений от чистой прибыли, размер отчислений не может превышать 10% от чистой прибыли. Направлениями использования фонда является материальное поощрение сотрудников банка, благотворительные и иные цели.

4. Фонд на благотворительные цели - условия формирования аналогичные «фонду председателя правления». Расходуется на благотворительные цели.

5. Эмиссионный доход формируется только при увеличении уставного капитала банка. Он формируется в виде положительной разницы между стоимостью (ценой) акций, установленной при их продаже и номинальной стоимостью акций.

6. Неиспользованная прибыль прошлых лет и текущего года является элементом собственного капитала до её распределения общим собрание акционеров банка. На 1 июля 2011 года НРП составляла 905 765 тыс. рублей.

7. Резервы на возможные потери по ссудам создаются в случаях наличия просроченной задолженности по ссудам: сроком более 30 дней для физических лиц и более 60 дней для юридических лиц. По состоянию на 1 июля 2011 года в ОАО банк «ОТКРЫТИЕ» фактически сформированные резервы на возможные потери составляют 140 513 тыс. руб.

8. Амортизационный фонд банка создается в соответствии с установленными нормами амортизации.

В соответствии с учетной политикой ЗАО «КБ ОТКРЫТИЕ» амортизация начисляется линейным способом.

9. Обязательные резервы - средства в соответствии с законодательством, которые должны быть зарезервированы. Норма обязательных резервов по привлеченным банками средствам устанавливается ЦБ РФ.

Величина обязательных резервов, сформированная ЗАО «КБ ОТКРЫТИЕ» по состоянию на 1 июля 2011 года составляет 266 530 тыс. руб.

3. Структура финансов Банка

Уставный капитал НФ ОАО «Банк Открытие» сформирован в сумме 2 231 740 000 рублей и разделен на 223 174 обыкновенные именные бездокументарные акции, номинальной стоимостью 10 000 рублей каждая акция.

Уставный капитал Банка оплачен денежными средствами на сумму 2 111 230 000 рублей и недвижимым имуществом, стоимость которого составляет 120 510 000 рублей.

Банк в своей деятельности взаимодействует с различными сферами экономики.

Взаимодействие с государством обусловлено тем, что банк является коммерческой организацией, основной целью которой является получение прибыли. В связи с этим, возникают отношения по поводу перераспределения децентрализованных фондов денежных средств в централизованные, в виде уплаты различного рода налогов и сборов в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды.

Взаимодействие с внебюджетными фондами имеет ещё одну сторону. Так, например, за счет средств Фонда Социального Страхования оплачиваются пособия по временной нетрудоспособности, декретные отпуска и пособия по уходу за ребенком сотрудникам банка.

Банковская деятельность, как и любая другая коммерческая деятельность, сопряжена с огромным количеством рисков, что обуславливает взаимодействие банка со сферой страхования. ЗАО «КБ ОТКРЫТИЕ» страхует находящееся на ее балансе недвижимое имущество от различных форс-мажорных ситуаций.

Банк также требует от своих клиентов обязательного страхования имущества предоставленного в виде залога по кредитам.

Страхованию рисков уделяется не особое внимание, так как банк проводит самостоятельную и грамотную политику управления рисками. Об этом свидетельствует величина сформированных резервов на возможные потери, которая составляет 140 513 тыс. рублей. Это говорит о том, что банк имеет один из самых низких показателей величины просроченной задолженности.

Банк является социально ответственным предприятием, и особое внимание уделяет мотивации персонала. Помимо фонда оплаты труда предприятием созданы и другие фонды (указанные в предыдущей главе) для поощрения лучших сотрудников, а также для выплат иного характера.

Несмотря на то, что 29 111 988 тыс. рублей или примерно 70% в структуре привлеченных средств приходится на средства клиентов (некредитных организаций), банк привлекает значительную часть средств с рынка ссудных капиталов и рынка ценных бумаг.

Помимо размещения собственных ценных бумаг банк размещает часть своих активов в различного рода долговые и долевые ценные бумаги, формируя собственный портфель ценных бумаг. Создавая портфель ценных бумаг, банк получает доходность от вложения и имеет возможность под залог ценных бумаг получать кредиты по операциям РЕПО.

Банк намерен и в дальнейшем активно привлекать денежные средства в целях реализации концепции банка по наращиванию кредитного портфеля и расширения деятельности банка, увеличивая присутствие в регионах России.

4. Обеспечение банковского обслуживания предприятий и населения

НФ ОАО «Банк Открытие» как и все кредитные организации является участником системы безналичных расчетов. Для осуществления безналичных расчетов в центральном банке открыт корреспондентский счет, также открыты корреспондентские счета в коммерческих банках-респондентах на территории России и за её пределами.

Расчетные услуги — это услуги по осуществлению расчетных операций через расчетные сети, участником которых является коммерческий банк в соответствии с используемом технологией расчетов. Проведение расчетов предполагает прием расчетных документов от плательщиков, их обработку, пересылку, доведение средств до конечного получателя, зачисление на счет в банке и выдачу выписок о состоянии счета его плательщику. Так же ОАО банк «ОТКРЫТИЕ» предоставляет возможность дистанционного управления своим счетом клиентам с использованием системы «Интернет-банк». Услуга «Интернет-банк» позволяет клиентам с любого компьютера, подключенного к сети Интернет осуществлять любые платежи.

Для проведения расчетов предприятия и организации открывают в банке расчетные или текущие счета. Согласно СТ. 846 ГК РФ банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленным в соответствии с ним банковскими правилами. Для открытия расчетного счета клиенты предоставляют перечень необходимых документов. После предоставления всех необходимых документов банк заключает с клиентом договор банковского счета.

После открытия счет банк предоставляет своим клиентам полный спектр услуг по расчетно-кассовому обслуживанию:

· прием и выдача наличных;

· перечисление денежных средств по распоряжению клиента;

· инкассация денежных средств;

· доставка документов и т. д.

Безналичные расчеты в валюте РФ и на ее территории могут осуществляться в следующих формах:

· расчеты платежными поручениями;

· расчеты по аккредитиву;

· расчеты чеками;

· расчеты по инкассо.

Так как вторым по значимости направлением деятельности банка являются розничные банковские продукты, важное значение имеет работа с населением.

По распоряжению физических лиц осуществляются различного рода платежи:

· коммунальные платежи (Система-город);

· погашение кредитов;

· денежные переводы.

Важное значение в деятельности банка отводится документальному оформлению работы кассы и кассовых узлов. Основанием для принятия денежных средств в кассу банка служит приходный кассовый ордер, для выдачи расходный кассовый ордер.

5. Кредитно-денежная политика Центрального Банка и её влияние на кредитно-денежную политику НФ ОАО «Банк Открытие»

В соответствии с ФЗ «О Центральном банке РФ» одной из функций ЦБРФ является проведение денежно кредитной политики.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

процентные ставки по операциям Банка России;

нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

операции на открытом рынке;

рефинансирование кредитных организаций;

валютные интервенции;

установление ориентиров роста денежной массы;

прямые количественные ограничения;

эмиссия облигаций от своего имени.

Денежно кредитная политика Банка России оказывает влияние на денежно-кредитную политику ОАО банк «ОТКРЫТИЕ» напрямую и косвенно.

Несмотря на увеличение нормативов обязательных резервов с 1 ноября до 2,5% данный показатель ниже прошлогоднего (8,5, 5,5%). Снижение нормативов позволило сократить банку величину обязательных резервов, что увеличило количество свободных денежных средств банка, позволяющих увеличить объем активных операций.

Поддержка Центральным Банком курса национальной валюты позволяет банку без существенных потерь обслуживать свои валютные обязательства. Снижение ставки рефинансирования до 7,75% позволяет привлекать больший объем средств на межбанковском рынке для поддержания ликвидности.

6. Основные документы финансовой отчетности

Банковская отчетность — это единая система количественных характеристик и показателей, отражающих финансовое и имущественное положение банка и результаты её деятельности на отчетную дату.

Основными задачами банковской отчетности являются:

формирование детальной, достоверной и содержательной информации о деятельности банка;

подробное, полное и достоверное отражение и анализ всех банковских операций;

выявление внутрихозяйственных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банка.

Основным документом финансовой отчетности банка считаются бухгалтерский баланс (приложение), отчет о прибылях и убытках (приложение), отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов (приложение), отчет о движении собственных средств, отчет о движении денежных средств.

Составление бухгалтерского баланса в российских кредитных организациях базируется на принципах бухгалтерского учета.

Баланс составляется в рублях и копейках, так же составляется другая отчетность, прилагаемая к балансу.

Годовой бухгалтерский баланс является основой для составления всех форм годовой отчетности за отчетную дату. Информационной базой для составления бухгалтерского баланса является ведомость по счетам бухгалтерского учета. Расхождения между соответствующими показателями годового бухгалтерского баланса и других форм годовой отчетности не допускаются.

Баланс печатается по всем определенным рабочим планом балансовым и внебалансовым счетам. При отсутствии остатков проставляется один ноль.

Баланс печатается по вертикали на стандартных листах бумаги — 297 мм.

Итог по счетам, разделам, балансу подсчитывается отдельно по активным и пассивным счетам второго порядка.

В колонке 2 указаны строки в местах, где нет номеров счетов второго порядка.

По счетам, по которым названы сроки до определенного дня, включается этот день.

Представление бухгалтерской отчетности кредитными организациями территориальным учреждениям Банка России и сводной бухгалтерской отчетности территориальными учреждениями Банка России Центральному банку Российской Федерации производится в соответствии с нормативными актами Банка России о порядке составления и представления соответствующей отчетности.

В отчете о прибылях и убытках может быть заполнен только один из символов, показывающий финансовый результат деятельности кредитной организации (либо символ 33 001 «Прибыль (символ 10 000 минус символ 20 000)», либо символ 33 002 «Убыток (символ 20 000 минус символ 10 000 и символ 35 001)»). Сумма, отраженная по символу 33 001 «Прибыль (символ 10 000 минус символ 20 000)», должна быть равна исходящему остатку счета № 70 302 «Прибыль предшествующих лет» по сводной ведомости оборотов по отражению событий после отчетной даты. Сумма, отраженная по символу 33 002 «Убыток (символ 20 000 минус символ 10 000 и символ 35 001)», должна быть равна исходящему остатку счета № 70 402 «Убытки предшествующих лет» по сводной ведомости оборотов по отражению событий после отчетной даты.

Отчет о прибылях и убытках является основным документом, характеризующим финансовые результаты деятельности банка в целом и от отдельных операций.

7. Основные финансовые показатели

Активы Группы на 01.01.2011 г. составили 84 186 млн руб., что на 1.6% больше, чем на начало отчетного года.

Основной прирост активов произошел по следующим статьям:

· денежные средства и их эквиваленты увеличились на 31.8% и составили 18 726 млн руб.;

· вложения в ценные бумаги увеличились на 14.2% и составили 25 571 млн руб.;

· величина дебиторской задолженности выросла более чем в 2 раза и составила 7 649 млн руб. (основная часть дебиторской задолженности — по операциям с ценными бумагами);

· прочие активы увеличились на 11.9% и составили 5 473 млн руб.

Снижение активов на 29,9% произошло по статье «Кредиты и займы выданные» до 26 766 млн руб., что является следствием завершения процедур передачи «проблемных» активов с баланса КБ «ОТКРЫТИЕ» в рамках плана его финансового оздоровления и сокращения розничного кредитного портфеля в связи с пересмотром кредитной политики в сторону более жесткого подхода к отбору новых заемщиков, а также временным приостановлением в 1 полугодии 2009 года основных программ кредитования физических лиц.

Структура активов Группы на 01.01.2011 г. выглядит следующим образом:

· кредиты и займы выданные — 31.8%;

· вложения в ценные бумаги — 30.4%;

· денежные средства и их эквиваленты — 22.2%;

· дебиторская задолженность — 9.1%;

· прочие активы — 6.5%.

Обязательства Группы уменьшились на 1% и составили 74 784 млн руб.

· Группа существенно активизировала привлечение на межбанковском рынке, о чем свидетельствует увеличение средств кредитных организаций более чем в 2 раза, до величины 19 811 млн руб. в составе обязательств.

· Привлеченные средства клиентов увеличились на 27.7% и составили 25 989 млн руб., из них 20 594 млн руб. в виде срочных депозитов и 5 122 млн руб. в виде средств на текущих счетах, остальные средства были привлечены по договорам «репо» .

· Портфель привлеченных займов сократился на 28.8% и составил 14 630 млн руб.

Прочие обязательства Группы сократились на 18% и составили 1 654 млн руб.

Структура обязательств Группы на 01.01.2011 г. выглядит следующим образом:

· средства клиентов — 34.8%;

· средства кредитных организаций — 26.5%;

· привлеченные займы — 19.6%;

· кредиторская задолженность — 11.3%;

· выпущенные долговые ценные бумаги — 5.7%;

· прочие обязательства — 2.2%.

Основной составляющей финансового результата Группы в 2009 году являются доходы от операций с финансовыми инструментами, которые составили 6 871 млн руб.

Чистый процентный доход увеличился на 1 453 млн руб., что связано в основном с включением в отчетность Группы результатов НФ ОАО «Банк Открытие» за 2010 год (1 003 млн руб.).

Отчисления в резерв под обесценение активов, приносящих процентный доход, сократились на 2 100 млн руб., что является следствием завершения процедур передачи «проблемных» активов с баланса КБ «ОТКРЫТИЕ» в рамках Плана его финансового оздоровления, и сокращения розничного кредитного портфеля в связи с пересмотром кредитной политики в сторону более жесткого подхода к отбору новых заемщиков.

Расходы на содержание персонала и административные расходы увеличились на 2 537 млн руб. и составили 5 140 млн руб., что также является следствием включения в отчетность Группы результатов КБ «ОТКРЫТИЕ» за 2010 год (2 141 млн руб.).

Чистая прибыль Группы увеличилась на 17% и составила 730 млн руб.

В оценке деятельности банка немаловажное значение имеет ликвидность. Ликвидность банка - его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами.

Поддержание ликвидности является одной из центральных задач управления Банком. За управление ликвидностью на уровне руководящих органов ЗАО «КБ ОТКРЫТИЕ» отвечает Комитет по управлению активами и пассивами (КУ АП). Структурным подразделением, проводящим политику Банка в части управления ликвидностью, является Казначейство. В целях управления ликвидностью в Банке ежедневно осуществляется оценка состояния мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности в т. ч. по отношению к обязательным нормативам Центрального банка Российской Федерации и внутрибанковской системе коэффициентов. На постоянной основе проводится анализ сроков погашения требований и обязательств путем составления баланса ресурсов с учетом планируемых операций Банка. В процессе составления отчетов учитываются варианты развития событий — вероятный, благоприятный, неблагоприятный.

Отчетность Казначейства Банка о текущем и прогнозном состоянии ликвидности еженедельно выносится на КУ АП и является основой для принятия решений в сфере управления долгосрочной ликвидностью.

Оперативное управление ликвидностью осуществляет Казначейство путем регулирования остатка денежных средств на корреспондентских счетах, про ведения операций по привлечению и размещению денежных средств на финансовых рынках, операций на рынках ценных бумаг. Таким образом, существующая в Банке система управления ликвидностью позволяет адекватно оценивать входящие и исходящие денежные потоки с учетом сроков погашения активов и пассивов и своевременно обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка.

ЗАО «КБ ОТКРЫТИЕ» соблюдает все установленные Банком России нормативы ликвидности на протяжении 5 последних завершенных финансовых лет и в течение последнего отчетного периода. Осуществляется ежедневный внутренний мониторинг состояния мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, проводится анализ счетов крупных вкладчиков и заемщиков с тем, чтобы предвидеть возможные изменения в ликвидности и платежеспособности Банка. На регулярной основе проводится анализ разрывов ликвидности по срокам. Показатель достаточности капитала поддерживается Банком на уровне, превышающим требования к достаточности капитала. Последние годы Банк работал достаточно эффективно, стабильно показывал хорошие финансовые результаты, что является следствием успешного развития бизнеса.

8. Финансовые услуги, предоставляемые ОАО «Банк Открытие»

ОАО «Банк Открытие» в равной мере уделяет внимание всем направлениям бизнеса, сосредотачиваясь на улучшении качества сервиса и разработке актуальных для клиента продуктов и услуг. Ипотека Банка ОТКРЫТИЕ — это удобный и доступный способ в короткий срок купить квартиру или загородный дом, возможность на выгодных условиях получить крупный кредит под залог квартиры или другого объекта недвижимости.

На сегодня квартира, приобретаемая при помощи ипотечного кредита, рассматривается многими как альтернатива проживания на съемной жилплощади, так как арендная плата за жилье иногда сопоставима с ежемесячным платежом по кредиту. Банк ОТКРЫТИЕ может предложить Вам действительно выигрышный вариант в этой ситуации.

Разнообразие программ по ипотеке от Банка ОТКРЫТИЕ призвано максимально соответствовать Вашим потребностям и финансовым возможностям. Ипотека от Банка ОТКРЫТИЕ — это оперативное рассмотрение заявок на кредит, возможность оформления кредита на ипотеку с минимальным размером первоначального взноса и досрочного погашения кредита. При рассмотрении заявок на ипотеку мы учитываем совокупный доход семьи.

Расчетно-кассовое обслуживание в Банке ОТКРЫТИЕ — это удобство в управлении денежными ресурсами. Открытие расчетного счета в нашем Банке дает возможность получить высокопрофессиональный сервис и учет индивидуальных особенностей бизнеса каждого Клиента.

Таблица 1. ? Основные параметры программ ипотечного кредитования в Банке ОТКРЫТИЕ

Таблица 2.? Партнерские программы ипотечного кредитования

Преимущества РКО:

· Персональное сопровождение клиента;

· Заверение документов на открытие расчетного счета в Банке, при наличии оригиналов;

· Удобный график работы кассовых узлов Банка;

· Возможность установления лимита Овердрафта к расчетному счету;

· Продление операционного дня для Клиента;

· Круглосуточная инкассация по Москве и Московской области;

· Большой перечень средств дистанционного обслуживания Клиентов.

Услуги РКО:

· Открытие и ведение счетов в рублях РФ и иностранной валюте;

· Расчетные операции;

· Кассовые операции;

· Конверсионные операции;

· Валютный контроль;

· Расчеты по аккредитиву;

· Гарантийные операции;

· Дистанционное банковское обслуживание;

· Аренда индивидуальных банковских сейфов;

· Эквайринг;

· Корпоративные карты;

· Услуги Депозитария.

Банк ОТКРЫТИЕ осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов в рублях РФ и в любой иностранной валюте с использованием систем дистанционного управления расчетами «Банк-Клиент», «Интернет-Клиент», «Телефон-Клиент» и «Mail-PRO Client» .

Благодаря обширной сети банков-корреспондентов и наличию системы S.W.I.F.T. платежи по всему миру осуществляются за считанные секунды со стопроцентной надежностью.

Преимущества обслуживания расчетных счетов в Банке ОТКРЫТИЕ:

· привлекательные тарифы РКО;

· возможность отправки срочных платежей;

· операционный день без перерыва на обед;

· удобное расположение отделений + широкая сеть в Москве и в регионах;

· наличие систем дистанционного управления расчетами;

· высокий уровень сервиса.

НФ ОАО «Банк Открытие» предлагает следующие конверсионные операции:

· Покупка/продажа иностранной валюты за рубли или другую иностранную валюту по поручениям клиентов;

· Проведение конверсионных операций с различными видами иностранной валюты, включая свободно конвертируемые, ограниченно конвертируемые, клиринговые валюты.

В рамках выполнения функций агента валютного контроля банк оказывает услуги, связанные с оформлением паспортов сделок, а также осуществляет контроль и учет:

· открытие и ведение всех типов валютных счетов для резидентов и нерезидентов Российской Федерации;

· зачисление средств на счета клиентов в иностранной валюте;

· платежей по экспорту и импорту товаров в рублях и иностранной валюте;

· операций в иностранной валюте и российских рублях по кредитным договорам (договорам займа), заключенным с нерезидентами;

· платежей и поступлений в иностранной валюте и российских рублях, относящихся к валютным операциям;

· платежей нерезидентов в пользу резидентов РФ в российских рублях;

· контроль за соблюдением клиентами требований нормативных документов Банка России в части валютного законодательства;

· анализ контрактов, договоров и других обосновывающих документов, предоставляемых клиентами в рамках осуществления валютных операций, на предмет их соответствия требованиям действующего валютного законодательства РФ;

· проверка документов валютного контроля, предоставляемых Клиентами (справки о валютных операциях, справки о поступлении валюты РФ, справки о подтверждающих документах и т. д.), контроль за сроками их предоставления.

Аккредитив является наиболее распространенной формой международных расчетов, позволяющей минимизировать риск невыполнения сторонами своих обязательств по договору, стандартизировать процедуру проверки документов.

Преимущества документарного аккредитива перед другими формами международных расчетов:

· Аккредитив защищает интересы покупателя и продавца, обеспечивая оплату и поставки требуемого количества продукции надлежащего качества в сроки, указанные в аккредитиве;

· используется участниками внешнеэкономической деятельности всех стран мира, имеющих банковскую систему;

· может быть использован во многих международных соглашениях, предполагающих денежные расчеты по поставке товара и оказания услуг;

· допускает гибкие условия платежа, которые дают возможность отсрочки оплаты для покупателя и предоставления аванса для продавца;

· содержит гарантию оплаты для продавца со стороны банка-эмитента, а в случае подтвержденного аккредитива — со стороны подтверждающего банка, репутация которого не подвергается сомнению.

Банк ОТКРЫТИЕ рекомендует клиентам обращаться в Банк на начальном этапе заключения сделки со своим партнером, т.к. решающее значение имеет грамотная работа на подготовительном этапе.

Благодаря сотрудничеству с ведущими мировыми банками и работе в Системе международных межбанковских телекоммуникаций S.W.I.F.T. Банк ОТКРЫТИЕ имеет возможность предлагать своим клиентам высокое качество обслуживания, конкурентные тарифы, значительно сократить время проведения расчетных операций, повысить надежность и эффективность обслуживания.

Документарные аккредитивы, Банка ОТКРЫТИЕ, могут подтверждаться ведущими зарубежными банками, такими как:

1. Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG (Austria),

2. Commerzbank AG (Germany),

3. Ost-West Handelsbank AG (Germany),

4. America№Express Bank, NY, USA,

5. Deutsche Bank AG (Germany) и другие.

Банк ОТКРЫТИЕ открывает аккредитивы по поручениям своих клиентов-импортеров при условии предоставления клиентами денежного обеспечения или в рамках кредитных линий, установленных на клиентов.

В настоящее время аккредитивная форма расчетов все шире применяется не только в международной сфере, но и на внутреннем рынке, поскольку аккредитив наиболее эффективно отвечает потребностям, как продавца, так и покупателя, и позволяет обезопасить каждую из сторон сделки.

Несмотря на значительные отличия данных аккредитивов от используемых в международной практике (например, нет стандартов в оформлении и проверке документов), преимущества аккредитивной формы расчетов, в частности, наличие обязательства третьей стороны — банка-эмитента — оплатить правильно оформленные документы, делают их выгодными и для покупателя, и для продавца.

Нормативной базой при использовании «внутренних» аккредитивов является Гражданский Кодекс Российской Федерации и Положение Банка России от 03.11.02 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» .

Эквайринг — организация расчетов за товары (работы, услуги) с использованием платежных пластиковых карт. Банк ОТКРЫТИЕ имеет многолетний практический опыт организации приема в оплату платежных карт на предприятиях торговли и сервиса, а также расчетов по таким операциям. Клиентами Банка являются магазины розничной торговли, развлекательные комплексы, рестораны и другие организации по всей России.

Преимущества работы по системе эквайринга:

· Возможность стабильного увеличения товарооборота;

· Сокращение времени обслуживания и проведения операций;

· Сокращение расходов на инкассацию наличности;

· Снижение рисков возникновения финансовых потерь и ошибок персонала, т.к. при приеме к оплате пластиковых карт не нужно опасаться фальшивых банкнот и мошенничества;

· При оплате покупок с помощью карт приобретается более дорогие товары — в среднем на 25% дороже покупок за наличные, создаются условия для незапланированных покупок, тем самым привлекаются новые клиенты — 98% покупателей определяются с выбором товара непосредственно в магазине, формируется и в дальнейшем сохраняется группа постоянных покупателей из числа держателей карт.

Банковская гарантия — одна из наиболее доступных и эффективных способов дополнительного обеспечения платежа, либо иных обязательств перед контрагентами.

Банковские гарантии Банк ОТКРЫТИЕ являются надежным инструментом подтверждения обязательств Клиента Банка перед третьей стороной.

В список гарантийных инструментов Банка входят тендерные гарантии, гарантии в адрес ФТС, гарантии надлежащего исполнения контракта, возврата авансового платежа.

Преимущества банковской гарантии:

· Отсутствие отвлечения денежных средств из оборота компании;

· Оперативное рассмотрение заявки Бака (решение о выдаче банковской гарантии может быть принято за 1 день).

Условия предоставления банковской гарантии.

Виды гарантий:

· Тендерные гарантии;

· Гарантии возврата авансового платежа;

· Гарантии исполнения договора;

· Гарантии в пользу таможенных органов.

Сумма:

· Под залог товаров в обороте: до 3 000 000 рублей включительно (эквивалент в иностранной валюте по курсу Банка России на дату подачи кредитной заявки) — для тендерных гарантий;

· Под залог автотранспортной техники, оборудования: до 10 000 000 рублей включительно (эквивалент в иностранной валюте по курсу Банка России на дату подачи кредитной заявки);

· Под залог недвижимости: до 30 000 000 включительно (эквивалент в иностранной валюте по курсу Банка России на дату подачи кредитной заявки);

· Под залог векселя Банка: до 50 000 000 рублей включительно (эквивалент в иностранной валюте по курсу Банка России на дату подачи кредитной заявки).

Валюта:

· Рубли РФ, доллары США, евро.

Срок:

· До 12 месяцев, с даты вступления гарантии в силу, при полном обеспечении залогом векселя Банка — без ограничения по сроку.

Требования к Заемщику:

· Принципал — индивидуальный предприниматель или юридическое лицо;

· Наличие стабильного бизнеса со сроком работы не менее 12 месяцев;

· Месторасположение заемщика и объекта залога — регион присутствия Банка;

· Владельцы (учредители) бизнеса граждане РФ в возрасте от 22 до 60 лет, имеющие постоянную регистрацию в регионах присутствия Банка.

Для получение банковской гарантии достаточно сделать 3 простых шага:

1. Заполнить Заявление on-line;

2. Предоставить необходимые документы. Ваш персональный менеджер приедет в удобное для Вас время и место и поможет в подготовке и оформлении документов;

3. Получить банковскую гарантию. Станьте нашим клиентом и Вы получите доступ к полному спектру банковских услуг.

Банк ОТКРЫТИЕ предлагает новую линейку депозитов. Отличительная особенность депозитов Банка — гибкие сроки размещения, а также более высокие, чем в среднем на рынке, процентные ставки.

Помимо широкой линейки депозитов, Клиенты Банка могут получать дополнительный доход, размещая свободные средства в векселя Банка.

Широкая линейка депозитов от Банка ОТКРЫТИЕ позволяет выбрать оптимальные условия для сохранения и приумножения Ваших денежных средств.

Депозит «Стандартный»

Срочный депозит без возможности досрочного расторжения.

· Валюта вклада: рубли РФ, доллары США, евро

· Выплата процентов в конце срока/ежемесячно

· Пополнение и частичное изъятие не предусмотрено

· Минимальная сумма размещения: 500 000 рублей РФ / 50 000 долларов США / 50 000 евро

Депозит «Стабильный»

Срочный депозит с возможностью досрочного расторжения.

· Валюта вклада: рубли РФ, доллары США, евро

· Пополнение и частичное изъятие не предусмотрено

· Минимальная сумма размещения: 500 000 рублей РФ / 50 000 долларов США / 50 000 евро

· Проценты начисляются в зависимости от фактического срока размещения средств.

Депозит «Стабильный плюс»

Срочный депозит с возможностью досрочного расторжения.

· Валюта вклада: рубли РФ, доллары США, евро

· Пополнение и частичное изъятие не предусмотрено

· Минимальная сумма размещения: 500 000 рублей РФ / 50 000 долларов США / 50 000 евро

· При досрочном истребовании суммы вклада проценты начисляются по фиксированной ставке.

Депозит «Удобный плюс»

Срочный депозит без возможности досрочного расторжения.

· Валюта вклада: рубли РФ

· Выплата процентов в конце срока

· С возможностью пополнения и частичного изъятия до 50 или 75% размещенных средств по выбору

· Минимальная сумма размещения: 500 000 рублей РФ

Депозит «Мультивалютный»

Срочный депозит с возможностью досрочного расторжения.

· Валюта вклада: рубли РФ, доллары США, евро

· Проценты ежемесячно причисляются к счетам вклада, открытым в каждой из трех валют в рамках одного договора (капитализация)

· С возможностью пополнения и частичного изъятия

· Минимальная сумма размещения: 1 000 000 рублей РФ или ее эквивалент по курсу Банка для проведения безналичных операций клиентов — юридических лиц, установленному на дату и время совершения операции

· Минимальная сумма дополнительного внесения средств 500 000 рублей РФ или ее эквивалент по курсу Банка для проведения безналичных операций клиентов — юридических лиц, установленному на дату и время совершения операции.

Прибыльный остаток.

Срочный депозит без возможности досрочного расторжения.

· Валюта вклада: рубли РФ, доллары США, евро

· Размещение на расчетном/текущем счете

· Выплата процентов в конце срока

· Минимальная сумма размещения от 1 000 000 рублей/30 000 Долларов США/ 30 000 Евро, срок от 31 дня.

9. Валютные операции ОАО «Банк Открытие»

Валютные операции банка в широком смысле — ряд последовательных действий по оформлению и оплате документов и сделок, номинированных в иностранной валюте, в узком смысле — сделки по покупке и продаже иностранной валюты.

По характеру валютные операции могут быть активными и пассивными. К активным валютным операциям ОАО «Банк Открытие» относят:

· кредитование;

· предоставление кредитов банкам;

· конверсионные сделки;

· валютный арбитраж;

· операции с наличной валютой.

Пассивными валютными операциями являются:

· открытие и ведение текущих счетов в иностранной валюте;

· привлечение валютных депозитов;

· полученные валютные кредиты;

· выпуск ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте.

Иностранной валютой, с которой осуществляются сделки в банке, являются доллар США и ЕВРО.

Валютные операции приносят банку существенный доход и являются важным источником привлеченных средств.

Данное направление деятельности ОАО «Банк Открытие» намерен развивать и в дальнейшем.

10. Деятельность кредитного отдела банка

Банк является кредитной организацией, поэтому большая часть активных операций приходится на ссудную задолженность. Для предоставления услуг по кредитованию субъектов экономики во всех филиалах и офисах банка создан кредитный отдел.

Кредитный отдел состоит из руководителя, ведущего кредитного аналитика и кредитных аналитиков, которые в своей работе руководствуются законодательством РФ, нормативными документами банка и должностными инструкциями. Кредитные отделы подразделений банка подчинены руководителю соответствующего структурного подразделения, а также кредитному комитету головного офиса.

Основными задачами кредитного отдела являются:

Рассмотрение заявок на получение кредита от юридических и физических лиц;

Анализ кредитоспособности заемщиков, в соответствии с критериями банка;

Принятие решения о выдаче кредита;

Контроль за погашением кредитов.

В своей деятельности кредитный отдел активно взаимодействует со Службой Экономической Безопасности банка. Сформировав пакет необходимых документов для получения кредита, кредитный специалист передает их для проверки в службу экономической безопасности. Только после подтверждения подлинности предоставленных клиентом документов осуществляется анализ кредитоспособности.

Оценка кредитоспособности предприятий базируется на данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке (приложение), информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.

Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории.

Основанием для предоставления (выдачи) Банком денежных средств являются заключенные между Банком и Заемщиком договора/соглашения, составленные с учетом требований ГК РФ. Предоставление (выдача) Банком денежных средств Заемщику производится на основании распоряжения, составляемого структурным подразделением Банка и подписанного уполномоченными должностными лицами Банка. Предоставление (выдача) денежных средств может осуществляться как в валюте РФ, так и иностранных валютах с соблюдением требований действующего законодательства.

Предоставление (выдача) Банком денежных средств юридическим лицам и физическим лицам — индивидуальным предпринимателям (Заемщикам) в валюте РФ и в иностранных валютах производится только в безналичном порядке, путем зачисления денежных средств в валюте РФ на расчетные (текущие) счета Заемщиков, в иностранной валюте, без перечисления в другие кредитные организации, — на текущие валютные счета этих Заемщиков, открытые в Банке.

Предоставление Банком денежных средств физическим лицам в иностранной валюте осуществляется также только в безналичном порядке, путем зачисления денежных средств на банковский счет Заемщика.

Предоставление Банком денежных средств в валюте РФ физическим лицам (Заемщикам) осуществляется как в безналичном порядке, так и наличным путем через кассу Банка.

Исполнение заемщиком обязательств по возврату кредитов обеспечивается:

· договором залога недвижимого имущества (Приложение);

· договором поручительства;

· договором страхования имущественных интересов;

· договором личного страхования.

Контроль за качеством и сбалансированностью кредитного портфеля осуществляет кредитный комитет. На основании ежедневного анализа вырабатываются рекомендации по работе кредитных отделов.