Коммерческие банки России и их роль в экономике

МИНИСТЕРСТВО ТРУДА, ЗАНЯТОСТИ И ТРУДОВЫХ РЕСУРСОВ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ Государственное бюджетное образовательное учреждение среднего профессионального образования Новосибирской области

«БЕРДСКИЙ ЭЛЕКТРОМЕХАНИЧЕСКИЙ ТЕХНИКУМ»

Специальность 80 110 «Банковское дело»

Курсовая работа Тема «Коммерческие банки России и их роль в экономике»

Выполнила:

студентка гр.: 9ДБД-123 Конькова Е.А.

Проверила:

Преподаватель Кулакова А.В.

г. Бердск

Содержание Введение

1. Сущность и понятие коммерческих банков

1.1 Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России

1.2 Понятие, экономические основы формирования, и функции коммерческого банка

2. Анализ коммерческих банков в банковской системе

2.1 Анализ российской коммерческой банковской системы

2.2 Развитие коммерческих банков в России

3. Основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков

3.1 Проблемы в деятельности банков

3.2 Пути улучшения деятельности коммерческих банков Заключение Список использованной литературы

Введение

Банки — это непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Банковская система страны — одно из главнейших звеньев ее экономики, можно сказать — ее кровеносная система. Во многом именно банковский сектор определяет уровень экономического развития, влияя на темпы экономического роста через инвестиции в различные сектора экономики. В то же время развитие банковской системы зависит и от внешних факторов: отношения между хозяйствующими субъектами, степени вмешательства государства в экономику и др. Проводимая в стране радикальная экономическая реформа предопределила новый этап развития банковской системы, способной эффективно накапливать и трансформировать финансовые ресурсы в реальный сектор экономики.

Банковская система, будучи одним из самых важных элементов экономики любого современного государства, оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Она не только обеспечивает аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в официальный оборот, но и является механизмом межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, а также ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны.

Бесперебойное и эффективное функционирование государственных органов и учреждений, развитие суверенного государства в целом напрямую зависят от состояния банковской системы страны, от ее устойчивости и надежности. Без такой системы невозможно успешное осуществление государственных экономических, социальных, политико-правовых, экологических и других программ и проектов.

Таким образом, банковская система играет исключительную роль в нормальном развитии экономики стран. Россия не является исключением, и при переходе к рынку в ней сложилась новая банковская система. Естественно, она имеет некоторые особенности, свои собственные сложности и пути их разрешения. Вся система в данный момент находится в стадии становления, и не может избежать кризисов и потрясений. Именно поэтому важно понять, как свести негативные последствия к минимуму.

Актуальность темы

Роль банков в экономике России сегодня высока, как никогда. Пожалуй, даже у самых консервативных жителей страны, убежденных, что «банк твой — враг твой», имеется какой-никакой счёт и пластиковая карточка. Таковы реалии сегодняшнего времени. Поэтому, дабы максимально безопасно жить в сформированных для нас экономических условиях, каждый из нас, невзирая на свои убеждения, должен чётко представлять, какова сегодня роль банков в экономике России, ведь это — основа основ нашего благополучия и стабильности.

Цель работы: рассмотреть сущность и функции коммерческих банков, их роль в экономике страны; выявить основные направления совершенствования деятельности.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:

— в 1 Главе изучить предпосылки возникновения коммерческих банков в России, сущность и функции;

— во 2 Главе проанализировать активные и пассивные операции коммерческих банков, развитие коммерческих банков в РФ;

— в 3 Главе выявить основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков.

Предметом исследования является деятельность коммерческих банков в России.

Объектом исследования являются коммерческие банки и их роль в экономике.

Методической базой для выполнения работы послужили труды ведущих российских и зарубежных специалистов в области финансов, кредита, банковского дела: Валинурова А. А., Ломакина О. Н., Воронин Д. В., Жарковская Е. П., Инюшин С. В., Иванова В. В., Орлова Н. В., Усоскин В. М., Скляров И., Хотеев Л., Штайнхер А. и других.

1. Сущность и понятие коммерческих банков

1.1 Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России Прообразом первых коммерческих банков являлись древние ювелирные мастерские, хозяева которых — золотых дел мастера — начали принимать золото на хранение и устанавливать на него пробу.

Поскольку до возникновения бумажных денег в качестве денег использовались преимущественно золото и другие драгоценные металлы, торговцы при покупке и продаже расплачивались золотыми монетами и слитками. Но хранить, перевозить и расплачиваться золотом было делом рискованным, не говоря уже о многочисленных случаях фальсификации и подмены золота другими сплавами. Все это вынуждало торговцев обращаться за советом и помощью к ювелирам, которые могли установить пробу золота, а также хранить его в своих кладовых. Купцы вскоре убедились, что вместо того, чтобы платить за товары золотом, можно предъявить продавцу расписку или квитанцию золотых дел мастера, удостоверяющую наличие на хранении у него соответствующего количества золота определенной пробы.

Такая практика купли-продажи товаров по распискам ювелиров получила настолько широкое распространение, что эти расписки по сути дела стали обращаться как бумажные деньги, и такие расписки появились даже раньше коммерческих векселей.

Первый акционерный Санкт-Петербургский частный коммерческий банк начал свои операции 1 ноября1864 г. С1866 г. в Москве начал работать Купеческий банк, основным видом активных операций которого являлись учет и выдача ссуд под ценные бумаги. Вскоре организуются еще два акционерных банка: в 1867 г. в Харькове и Киеве были учреждены Харьковский торговый банк и Киевский частный коммерческий банк. Успешная деятельность первых коммерческих банков послужила толчком к массовому учредительству банков.

После октябрьской революции 1917 года банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Их содержание и направленность определялись идеологическими и экономическими концепциями партии большевиков. Сразу после Октября большевики энергично приступили к реализации идеи единого банка.

Достигнутый в социалистической системе хозяйствования высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские и местные банки фактически представляли отделения центрального Государственного банка страны. Более того, как Госбанк СССР был непосредственно подчинен правительству и министерству финансов, то возникла бесконтрольная государственная финансово — банковская олигархия.

Предельная централизация банковской системы имела и свою притягательную сторону. Денежная система находилась в единых руках, что позволяло подавлять инфляцию, стабилизировать денежное обращение, сдерживать рост государственного внутреннего и внешнего долга. Удавалось осуществлять практически беспроцентное банковское кредитование государственных предприятий, и в особенности совхозов и колхозов, в ряде случаев долги государственному банку просто не возвращались и превращались в дотации.

Когда созрела концепция перехода к рыночной экономике, стало ясно, что сложившаяся и укоренившаяся в прежней экономике банковская система должна быть подвергнута кардинальному преобразованию в направлении ликвидации государственной монополии на банковское дело, установления контроля законодательных органов над государственным банком, делегирования ряда функций и полномочий государственного банка республиканским, региональным, местным банкам, возрождения коммерческих негосударственных банковских структур. Хотя банковская система присуща любой экономике, только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового контура управления. Господствующая роль товарно-денежных отношений в экономике рыночного типа выдвигает на передний фронт проблемы регулирования денежного обращения, а посредством его — и всей хозяйственной деятельности. Поэтому банки, как центры управления финансово-кредитными процессами во всем многообразии их проявлений, имеют большое значение в рыночной экономике.(10, с. 16−17)

Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение.

Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам, дефициту государственного бюджета, пустой трате средств. Переход к рыночной экономике потребовал высвобождения банковской системы, превращения ее в активный инструмент, ведущую часть финансового контура управления экономикой. В результате реформы банковской системы в 1990;1991 гг., она стала двухуровневой, состоящей из Центрального банка и коммерческих банков.

1.2 Понятие, экономические основы формирования, и функции коммерческого банка Банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т. д.

Коммерческий банк — вид банка, кредитная организация, специализирующаяся на предоставлении банковских услуг. Как правило, коммерческие банки универсальные, обслуживают как юридических, так и физических лиц.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т. п.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных инвестиций принимается Советом директоров Центрального Банка (ЦБ) Российской Федерации. ЦБ устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключается действующим законодательством, согласно которому уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников.

Для акционерного общества характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т. е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т. е. общества ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. Расширение уставного фонда может осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.

У банков, функционирующих как акционерное общество, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка прочные основы для управления его ликвидностью.

Акционерные банки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространятся в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности. (12)

Основными принципами деятельности коммерческого банка являются:

— самостоятельный выбор своих клиентов, вкладчиков и заемщиков;

— свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами и доходами в рамках установленных законодательством;

— кредитование заемщиков в пределах фактически располагаемых банком ресурсов;

— ответственность за результаты своей деятельности перед клиентами и собственниками;

— самостоятельное определение условий совершения банковских операций;

— стремление к получению прибыли;

— уклонение от риска;

— предпочтение более ликвидных операций менее ликвидным;

— соблюдение законодательных норм и правил деятельности коммерческого банка.

Система целей коммерческого банка и как любого другого института определяется частными целями его участников. Применительно к коммерческому банку его участниками являются: собственники, управление, служащие банка, вкладчики, заемщики, другие клиенты, государство в лице центрального банка. Поэтому цели коммерческого банка, составляющие в совокупности систему, в приводимом примере разбиты по группам интересов, характерных для тех или иных участников банка. Система целей коммерческого банка с позиций двойственности сущности коммерческого банка представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 — Система целей коммерческого банка (4, с. 22)

коммерческий банк российский Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики определяет его сущность и состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков — стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать.

Третья функция банков — посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

Таким образом, банк выступает в качестве посредника в движении финансовых ресурсов (в первом случае от плательщика к получателю платежа, во втором, от кредитора к заемщику), поэтому в экономической литературе коммерческие банки рассматриваются в качестве финансовых посредников. Именно с этих позиций определяется понятие банка. Согласно российскому законодательству, банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

2. Анализ коммерческих банков в банковской системе России

2.1 Анализ российской коммерческой банковской системы Первую группу составляют государственные или полугосударственные банки, с которыми Центробанк России имеет особые отношения, включая определение приоритетных направлений деятельности и подбор высших управляющих кадров и к таковым, в частности, относятся Сбербанк РФ, Внешторгбанк, Внешэкономбанк и некоторые другие. «Государственность» этих банков проявляется о том, что например, Сбербанк РФ является самым крупным оператором на рынке государственных обязательств и может практически определять динамику их котировок.

Во вторую группу входят 18−20 «элитных» банков, на которые в совокупности приходится примерно 1/3 активов банковской системы и более четверти средств на клиентских счетах и депозитах. Их отличительной чертой является самая тесная связь с властными структурами, что обеспечивает таким банкам выход на бюджетные денежные потоки и вложения в надежные, высокодоходные проекты и отрасли: обслуживание топливно-энергетического комплекса, торговля энергоресурсами, сырьем и полуфабрикатами (ОНЭКСИМбанк, Империал. Нефтехимбанк); строительство и торговля недвижимостью (Мост-банк, МЕНАТЕП, Мосстройбанк); импорт продовольствия и товаров народного потребления (Токобанк, Альфа-банк, Межкомбанк).

Указанная группа банков весьма бурно развивалась в начальной стадии, а в настоящее время перешла к формированию финансово-промышленных групп. Типичная схема работы этих банков сейчас выглядит следующим образом: использование в качестве ресурсов бюджетных средств; размещение их в финансовые инструменты (облигации, ценные бумаги и т. д.) и главное — в подконтрольные предприятия. Поведение банковской группы во многом зависит от соотношения сил между бюрократическими группировками, представляющими их интересы.

К третьей группе относятся региональные «элитные» банки, которые формировались и функционируют под патронажем местных властных элит и работают на их интересы. Результирующим вектором этих интересов объективно становится опять-таки усиление экономической суверенизации территории.

Четвертая группа включает о себя так называемые «корпоративные» и «операциональные» банки. «Корпоративные» банки формировались, как правило, на отраслевой, министерской основе и обслуживали соответствующие производства: Авиабанк, ИнтерТЭКбанк, Автобанк, Промрадтехбанк, банк Аэрофлот, МАПО-банк и т. д. Эти банки обеспечивали ведение счетов своих предприятий, мобилизовали финансовые ресурсы за пределами своей отрасли, занимались выгодным размещением свободных средств (остатков на счетах) и бюджетных денег, выделяемых по государственным программам поддержки или развития этих отраслей.

В пятую группу входят «сетевые» банки, созданные на базе бывших Промстройбанка СССР и Агропромбанка СССР. Они занимают промежуточное положение между «корпоративными» и «полугосударственными» банками. Будучи отраслевыми и коммерческими, они в то же время встроены в систему государственной поддержки промышленности и сельского хозяйства.

Шестая группа включает в себя классические коммерческие банки, «не состоявшие в родстве» с бывшими государственными банками, а также не замеченные «в порочащих связях» с властями. Однако именно эти обстоятельства делают их положение весьма неустойчивым, которое через межбанковские связи передается всей системе в целом.

Более стабильное положение у банков, которые опираются на естественных монополистов и производства, пользующиеся государственной поддержкой. Остальные банки либо начали тихо стагнировать (застой в деятельности), либо столь же тихо умирать. На этой волне разворачиваются процессы перехвата и перераспределения хорошей клиентуры, собственности и сфер влияния. Ускоряется концентрация и централизация капиталов, в данном случае банковских, через разорение и отмирание отдельных элементов системы.

В настоящее время в России действует трехуровневая банковская система.

I уровень (верхний) с активами 15 482,6 млрд руб. — Центральный банк РФ и его структурные подразделения (центральный аппарат, Главная инспекция кредитных историй, 22 департамента и 3 главных управления, 1 МГТУ Банка России, 58 главных управлений, 20 национальных банков и 630 расчетно-кассовых центров);

II уровень (промежуточный) с активами 28 691,9 млрд руб. — универсальные коммерческие банки, имеющие право на осуществление банковских операций (1 015 банков, в их числе 228 кредитных организаций с иностранным участием) и 51 небанковская кредитная организация;

III уровень (нижний) с активами около 30 млрд руб. — кредитная (потребительская и сельскохозяйственная) кооперация России, в которой в настоящее время насчитывается 680 тыс. пайщиков. (7, с. 26)

2.2 Анализ коммерческих банков в банковской системе Банки — одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня. Система коммерческих банков в ее современном виде стала формироваться с 1988 года. Функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно — кредитной системы страны возложены на Центральный Банк Российской Федерации. При этом ЦБ РФ использует в первую очередь экономические методы управления и только при их исчерпании административные. Взаимоотношения Центрального Банка и коммерческих банков регулируются законодательством.

Количество коммерческих банков России в 2011;2013 годах отражено в таблице 1

Таблица 1 — Число коммерческих банков в России

(12)

Анализируя таблицу, делаю заключение, что в 2013 году продолжилось сокращение числа действующих коммерческих банков. За 2011;2013 годы их количество уменьшилось на 56 единиц. Сокращение числа банков происходит по причине роста конкуренции на рынке, а также ужесточения контроля со стороны Центробанка РФ. Тенденция сокращения действующих кредитных организаций на рынке продолжится и даже несколько ускорится. Причиной этого служит непростая экономическая ситуация. Банки, не имеющие возможность работать с прибылью или получать поддержку со стороны своих учредителей, вынуждены прекращать свою деятельность.

За 2011;2013 гг. год число банковских офисов в стране выросло на 782 единицы. Продолжение роста числа отделений говорит о том, что банки по-прежнему рассчитывают на рост рынка, а доступность банковских услуг для населения и предприятий постепенно увеличивается.

Также из-за сокращения числа действующих банков на фоне роста числа их офисов продолжает увеличиваться показатель среднего количества офисов на один банк. На 1 января 2013 года он составил 48.5 офиса на 1 банк, что почти на три единицы больше, чем на 1 января 2012 года.

В 2013 году в первую очередь увеличивалось количество таких типов банковских офисов как: дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы и операционные офисы. При этом сокращалось число оперкасс вне кассового узла, филиалов и представительств. Главная причина различной динамики разных типов банковских офисов — стремление банков к снижению операционных расходов, за счет закрытия «дорогих» внутренних подразделений и открытия менее затратных отделений.

Активные операции коммерческого банка можно разделить на четыре основные группы:

— кредитные операции (или ссуды);

— инвестиции в ценные бумаги;

— кассовые операции;

— прочие активы.

То есть, в целом можно сказать, что активные операции банков

представляют собой использование собственных и привлеченных (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержания необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций.

Представлю динамику и структуру активов коммерческих банков в виде таблицы 2.

Таблица 2 — Структура активов коммерческих банков России за 2011;2013 годы

(3, с. 16)

Динамика активов коммерческих банков по таблице 2 отчетливо прослеживается. 2011;2012 годы показатели по всем структурным элементам, кроме кредитов — снизились. Результатом стало ухудшение условий по кредитованию, в том числе, рост процентных ставок по кредитам и депозитам. Что подтверждается показателям «кредиты и прочие ссуды в 2013 году. Этот показатели увеличившийся в 2012 году в 2013 году — снизился с 69% до 68,7%.

Однако все остальные структурные элементы активов коммерческих банков — увеличились. Увеличение активов положительно характеризует финансово — кредитную деятельность банков, поскольку свидетельствует о их дальнейшем развитии.

Структуру активов коммерческих банков представлю на рисунке 2.

Рисунок 2- Структура активов на 01.01.2013 г.

Стоит отметить, что средняя сумма денежных средств на душу населения в банке составляет в России около 60 тыс. руб., что является очень невысоким показателем даже по восточноевропейским меркам. Не имея еще пока существенных банковских сбережений, россияне активно втянулись в потребительскую кредитную гонку (68,7%), во многом обеспеченную значительным притоком импорта. Данная тенденция несет в себе фундаментальные риски для устойчивости экономического роста и стабильности банковской системы.

Под пассивными операциями понимаются операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, которые находятся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах. Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков, так как с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Пассивные операции позволяют привлекать в банк денежные средства, уже находящиеся в обороте. В то время как новые ресурсы создаются банками в результате активных кредитных операций.

Динамика и структура пассивов на 1 января 2013 года представлена в таблице 3.

Таблица 3-Структура пассивов

(14)

По таблице 3 делаю вывод, что пассивы российских коммерческих банков в основном сокращаются. Причем как 2011;2012 год, так продолжили снижение и в 2013 году. Практически, наблюдается только увеличение средств полученных от ЦБ России.

Структуру пассивов отображу на рисунке 3.

Рисунок 3 — Структура пассивов на 1 января 2013 года

Как видим, наибольшую долю в структуре пассивов занимают средства на счетах физических лиц (28,8%). Структура пассивов сложившаяся на 01.01.2013 г. позволяет сделать вывод, что основным источником привлечения ресурсов коммерческих банков стали средства граждан. Очевидно, что в этой области велись активные мероприятия (реклама, повышение процентных ставок по вкладам, упрощение оформления вклада и т. д.), связанные с расширением и повышением качества услуг с тем, чтобы максимизировать сумму привлеченных средств и использовать их для получения прибыли в операциях на кредитном рынке.

В западной практике такие источники средств называют «сердцевинными депозитами», они достаточно устойчивы, так как, в отличии, например, от межбанковского кредита, внезапного и значительного оттока депозитов не происходит даже в кризисных условиях. В долгосрочной перспективе, с позиции устойчивости коммерческого банка, преобладание средств клиентов можно считать конкурентным преимуществом банка.

Итак, проанализировав количество коммерческих банков России, структуру и динамику активов и пассивов за рассматриваемый период 2011;2013 г. г. можно сделать вывод, что не смотря на уменьшение числа коммерческих банков, банковская система России имеет положительные тенденции для своего развития.

Одной из главных задач в системе управления коммерческого банка является обеспечение рациональной структуры активов по ликвидности, доходу и риску. Это достигается посредством управления активами.

Активные операции банков — это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Активные операции коммерческого банка — это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.). Все кредитные операции можно сгруппировать в соответствии с рисунком 3.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

3. Основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков

3.1 Проблемы в деятельности банков К проблемам деятельности коммерческого банка по привлечению денежных средств населения можно отнести повышение информационной прозрачности, ведь прозрачность банков повышает доверие к ним. Благодаря действиям и инструкциям ЦБ РФ в последнее время многие банки стали раскрывать некоторые свои данные. Прозрачность деятельности банков важна для всех его партнеров — частных вкладчиков, корпоративных клиентов, акционеров. Но каждому партнеру интересна только та доля прозрачности, которая касается лично его. К примеру, частный вкладчик проявляет незначительный интерес к информации об уровне заработных плат высшего руководства банка, пока его вклад в безопасности и проценты по нему хорошие. Частному вкладчику будет полезна информация о рисках банка, и эту информацию следует для него раскрывать. Безусловно, понятие прозрачности сложно и неоднозначно, поэтому понадобится еще много усилий по увеличению прозрачности банковского сектора.

Риск постоянно сопутствует банковской деятельности. Риск — это опасность потерь банка при наступлении определенных событиях. Важнейшим способом преодоления или минимизации рисков служит их регулирование. Высокий уровень прибыльности связан с высокорисковыми операциями. Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия между риском и доходом банка. Равновесие представляет собой соотношение между ликвидностью и прибыльностью. Чем выше ликвидность банка, тем ниже прибыльность, и наоборот. Равновесие в отдаленной перспективе, или долгосрочное равновесие, предполагает, что чем выше ликвидность, тем прочнее финансовое состояние банка, его капитальная база.

Большой проблемой для банков является проблема кредитоспособности предприятий. Существуют организации, которым нужны средства, но не у всех из них хорошая репутация. Иногда трудно найти предприятие, пользующееся репутацией надежного плательщика. К ней же добавляется неэффективность юридической системы по защите прав заимодавцев, т. е. банков. Поэтому, выделяя ссуды, банки учитывают, что не существует законодательно установленных эффективных методов возврата ссуд в случае недобросовестности заемщика.

3.2 Пути улучшения деятельности коммерческих банков Осуществление экономических реформ Федеральным Правительством России основано на маневрировании ограниченными финансовыми ресурсами через сеть коммерческих банков с включением в этот процесс как отечественного, так и иностранного государственного и частного капитала. Главная проблема заключается в том, что не располагая достаточными финансовыми ресурсами для развития экономики, Правительство России ограничено в своих действиях по привлечению западного частного капитала вследствие противоречивости действующего и нового банковского законодательства в части мер по отношению к отечественным банкам (защиты от конкуренции). Доходность коммерческих банков (в условиях устойчивых инфляционных ожиданий) росла, однако, долги погашались инфляцией, преобладала дешевизна заемных средств и их безадресность.

Для обеспечения надежности вложения банкам необходимо решение проблем. Главная из них — закрепление гарантий инвестиций на законодательном уровне. Это не означает, что государство берет на себя материальную ответственность за инвестирование в промышленность. Прежде всего это подразумевает выработку такой правовой базы, в которой государство или частный инвестор, физическое или юридическое лицо нашли бы на законодательном уровне подробно прописанные правила защиты интересов против мошенничества и правила страхования риска.

Основная работа любого банка по выходу из кризисного состояния — это, прежде всего, дело самого банка, поэтому каждому банку следует пересмотреть стратегию и тактику своей деятельности с учетом изменений в экономике, отказаться от неоправданной рисковой кредитной политики, выдачи льготных кредитов своим учредителям, повысить профессионализм управления банком и персоналом.

Увеличить количество услуг, оказываемых клиентам. Наиболее продвинувшиеся в профессиональном отношении банки уже сейчас оказывают 100 и более видов услуг, что позволяет им лучше приспосабливаться к конкуренции на банковском рынке. Было бы целесообразно ввести в практику обязательное информирование коммерческими банками Центрального банка о появлении у них финансовых затруднений заранее, чтобы предотвратить крах.

Увеличивать уставной капитал банка, резервные и страховые фонды, создавать достаточные фонды на кредитные операции с высокой степенью риска.

Нужна четкая и упрощенная процедура предварительного досудебного и судебного рассмотрения вопросов, связанная с возвратом кредитов.

Разработать четкий механизм вывода банков из кризисного состояния.

Выход на международные финансовые рынки с целью получения дополнительных кредитных средств и инвестирования их в экономику страны, обретение залогового права коммерческими банками России на золото при выходе их на кредитные рынки Запада.

В целом можно сделать вывод, что, несмотря на наличие объективных трудностей в реализации мер по предупреждению банкротства банков, данное направление деятельности, безусловно, способствует обеспечению стабильности национальной банковской системы.

Заключение

Последовательно рассмотрев и проанализировав поставленные в курсовой работе задачи могу сделать выводы.

Ведущим звеном кредитной системы, обеспечивающим реализацию указанных функций кредита, является банк — коммерческое учреждение, которое привлекает денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени реализует их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные, комиссионно-посреднические и иные операции.

Реализация в России банковской реформы предусматривает активное преобразование кредитных учреждений второго уровня — коммерческих банков. Особое значение имеет анализ операций коммерческого банка — активных и пассивных. За последнее время произошли значительные изменения и сдвиги в ряде банков России. Появились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.

Последние годы развития финансового рынка показали усиление значения коммерческих банков и их роли, проявившееся в активизации банковской деятельности с различными фондовыми ценностями на рынке ценных бумаг. Благодаря таким характеристикам, как стандартность и серийность, ценные бумаги могут интенсивно обращаться на финансовых рынках и, вследствие этого, становятся более привлекательными финансовыми инструментами для коммерческих банков, чем традиционные ссуды и депозиты.

Проанализировав динамику активов и пассивов коммерческих банков РФ можно сделать вывод, что источники средств в последние 3 года росли преимущественно за счет средств клиентов и вкладов физических лиц. Привлеченные средства направлялись в основном на кредитование. Количество зарегистрированных коммерческих банков сокращается, но растет количество открываемых этими банками филиалов. В 2013 году были лишены лицензии порядка 20-ти коммерческих банков: Национальный республиканский банк, Принтбанк, Свердбанк, Трансинвестбанк, Инстройбанк, Европейский индустриальный банк и другие.

Также, я выявила основные проблемы коммерческих российских банков: низкая информационная прозрачность, рискованность банковской деятельности, проблема кредитоспособности предприятий и другие.

Далее в работе были предложены возможные пути улучшения деятельности коммерческих банков.

Таким образом цель работы была достигнута.

Коммерческие банки стали неизменной принадлежностью рыночной структуры. Коммерческие банки — главные центры кредитной системы. Современные коммерческие банки — это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Он не только принимает вклады населения, предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших задач экономической реформы в России.

1. О банках и банковской деятельности от 02.12.1990 N 395−1: Закон РФ// Российская газета.- 1996.-10 февраля.

2. Валинурова А. А., Ломакина О. Н. Стратегия развития сети коммерческого банка// Управление в кредитной организации, 2014, с. 34−38

3. Воронин Д. В. Тенденции развития банковского сектора в России в 2014 году // Банковское дело, 2014, № 1, с. 16−17

4. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник. — М.: Омега-Л, 2009. -322 с.

5. Инюшин С. В. Эффективное развитие сети кредитующих подразделений коммерческого банка // Банковское дело, 2013, № 7, с. 9.

6. Иванова В. В., Деньги. Кредит. Банки: учебник / В. В. Иванова, Б. И. Соколова — М: «Проспект», 2010. — 848 с.

7. Орлова Н. В. Какие тенденции характеризуют российский банковский сектор // Банковское дело, 2014, № 3, с. 26 — 29

8. Скляров И. Время солений варений… О Банках! // Экономика и жизнь, 2013, № 35, с. 5. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. Управление и операции — М.: ИПЦ Вазар-Ферро, 2008. — 143 с.

9. Хотеев Л. Становление банковской системы // Экономика и жизнь, 2005, № 30,с. 9.

10. Штайнхер А. Современные тенденции развития российского банковского сектора.// Вопросы экономики, 2013, № 12, с. 16−17

11. Черник Д. Г. Финансовая система России. / Д. Г. Черник. — М.: Феникс, 2007. — 686 с.

12. Банковская система России: тенденции и прогнозы// Аналитический бюллетень. Итоги 2013 года / http://www.reglament.net/bank/retail/2013₂_article.htm

13. Обзор банковской системы -2013 // http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=credit

14. Обзор банковского сектора России январь 2014// http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file-=credit_statistics/survey_ci₁₁.htm&pid=dkfs&sid