Особенности преступности во внешнеэкономической деятельности

Внешнеэкономическая деятельность (ВЭД), помимо международной торговли, включает инвестиционную, финансовую деятельность, деятельность в рамках научно-технического обмена, оказания экономической помощи, миграции рабочей силы и пр. Однако, как отмечается в юридической литературе, какими бы сложными ни были формы ВЭД, их все можно разделить на трансграничное движение товаров, услуг, результатов интеллектуальной собственности, каждое из которых является внешнеторговой операцией. Вследствие этого термины «внешнеэкономическая деятельность» и «внешнеторговая деятельность» могут использоваться как синонимы^[1].

Особая значимость борьбы с преступлениями в сфере ВЭД в России обусловлена тем, что российская экономика носит ярко выраженную внешнеторговую направленность. Перестроечные процессы были связаны с вхождением России в глобальное экономическое пространство и международную систему разделения труда. Предполагалось, что это позволит обеспечить конкурентоспособность российской продукции, приведет к подъему технологического уровня экономики, и Россия займет достойное место в мировой кооперации труда. Вместе с тем на практике российский экспорт все больше становился «сырьевым»: т. е. экспортируются не переработанные нефть, лес, водные биоресурсы и пр. Увеличилась зависимость России от импорта продовольствия, промышленных товаров, товаров высоких технологий. Импорт продовольственных товаров значительно превысил допустимые пределы, обеспечивающие продовольственную безопасность России. Соответственно, и внешнеэкономическая преступность сосредоточилась в этих сферах экспорта и импорта, на новый качественный уровень поднялся «чисто» криминальный бизнес: контрабанда наркотиков, оружия, валюты, культурных ценностей, водных биоресурсов, образцов СИТЕС — животных и растений, находящихся под угрозой исчезновения (охраняются Конвенцией о международной торговле видами дикой фауны и флоры, находящимися под угрозой исчезновения — Конвенцией СИТЕС, заключена в г. Вашингтон 03.03.1973 г.). Уклонение от уплаты таможенных платежей при совершении обычных внешнеторговых операций и контрабанде СВСТР (стратегически важных сырьевых товаров и ресурсов) достигло таких пределов, что стало представлять угрозу экономической безопасности страны, тем более что в России эти платежи в настоящее время составляют более 50% доходных поступлений в бюджет. Особое распространение получили различные преступные схемы вывода капиталов из России под предлогом импортных закупок, оплаты «услуг» и т. д. Россия буквально лишается финансов для проведения экономических преобразований, и остается рассчитывать только на иностранные инвестиции, которые практически представляют собой частичный возврат незаконно вывезенных капиталов.

В Стратегии развития таможенной службы Российской Федерации до 2020 г.^[2] отмечено: идеология формирования доходной части федерального бюджета должна быть направлена на обеспечение экономической безопасности страны, усиление борьбы с преступлениями и административными правонарушениями, отнесенными к компетенции таможенных органов, с коррупцией и международным терроризмом, международной торговлей контрафактной продукцией; незаконным оборотом объектов интеллектуальной собственности, наркотических средств, психотропных веществ, оружия и боеприпасов, культурных ценностей и иных предметов, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и через государственную границу РФ. Основная угроза экономической безопасности, как указано в Стратегии, исходит от субъектов ВЭД, осуществляющих недобросовестные действия, содержащие признаки преступлений и административных правонарушений. Важное значение имеет выявление, пресечение и предупреждение преступлений коррупционной направленности, а также преступлений, направленных на вовлечение должностных лиц таможенных органов в преступную деятельность.

О задаче сокращения доли теневого оборота импортных товаров на российском рынке указано в «дорожной карте» «Совершенствование таможенного администрирования»^[3].

На предупреждение рассматриваемых преступлений направлены новеллы в законодательстве, регламентирующем внешнюю торговлю, таможенную сферу, а также новеллы УК РФ, УПК РФ, КоАП РФ. Эти новеллы являются подтверждением того, что криминологический анализ преступности в сфере ВЭД, борьба с ней — эго вопрос первостепенной значимости.

В криминологической и уголовно-правовой литературе используются следующие понятия: «преступления в сфере внешнеэкономической деятельности и таможенного контроля», «внешнеторговые преступления», «таможенные преступления», «преступления против порядка внешнеэкономической деятельности (таможенные преступления)», «преступления в сфере таможенной деятельности»^[4]. Как представляется, разнообразие понятий объясняется гем, что рассматриваемые преступления, как правило, связаны с внешнеторговыми сделками^[5], которые, в свою очередь, предусматривают перемещение товаров и транспортных средств через таможенную или государственную границу из одной страны в другую. Правила этого перемещения установлены таможенным законодательством, которое является в России основным регулятором внешнеторговой деятельности.

Еще одно основание, дающее право называть преступления в сфере ВЭД преступления таможенными, — то, что они, в основном, выявляются таможенными органами, и эти органы вправе производить дознание или неотложные следственные действия по делам о таких преступлениях.

Ранее все авторы к указанным преступлениям относили, в основном, одну и ту же группу преступлений, предусмотренных ст. 188, 189, 190, 193, 194 УК РФ. Так было до отмены ст. 188 УК РФ («Контрабанда»), входившей в гл. 22 раздела 8 УК РФ. В настоящее время вместо ст. 188 в УК РФ введены четыре статьи о контрабанде. Сначала — статьи 226.1 и 229.1 — Федеральным законом от 7.12.2011 № 420-ФЗ, которые вошли в раздел 9 УК РФ «Преступления против общественной безопасности и общественного порядка». Затем Федеральным законом от 28.06.2013 № 134-ФЗ — ст. 200.1 УК РФ и Федеральным законом от 31.12.2014 № 530-ФЗ ст. 200.2 УК РФ, вошедшие в гл. 22 раздела 8 УК РФ. Таким образом, специалисты в области уголовного права стали рассматривать контрабанду, предусмотренную ст. 226.1 и 229.1 УК РФ, вместе с другими преступлениями против общественной безопасности и общественного порядка. Однако криминологическая характеристика преступлений в сфере ВЭД, на наш взгляд, требует рассматривать все случаи контрабанды как преступления в сфере экономики. Кроме того, нет оснований исключать из рассматриваемой группы преступления, предусмотренные ст. 193 и 193.1, учитывая их связь с ВЭД.

Итак, криминологическая характеристика преступлений в сфере ВЭД включает:

• — незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ);
• — невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей (ст. 190 УК РФ);
• — уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (ст. 193 УК РФ);
• — совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов (ст. 193.1 УК РФ);
• — уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ);
• — контрабанду наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (ст. 200.1 УК РФ);
• — контрабанду алкогольной продукции и (или) табачных изделий (ст. 200.2 УК РФ);
• — контрабанду сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, взрывчатых, радиоактивных веществ, радиационных источников, ядерных материалов, огнестрельного оружия или его основных частей, взрывных устройств, боеприпасов, оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, а также материалов и оборудования, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, а равно стратегически важных товаров и ресурсов или культурных ценностей либо особо ценных диких животных и водных биологических ресурсов (ст. 226.1 УК РФ);
• — контрабанду наркотических средств, психотропных веществ, их прекурсоров или аналогов, растений, содержащих наркотические средства, психотропные вещества или их прекурсоры, либо их частей, содержащих наркотические средства, психотропные вещества или их прекурсоры, инструментов или оборудования, находящихся под специальным контролем и используемых для изготовления наркотических средств или психотропных веществ (ст. 229.1 УК РФ).

Эти преступления теснейшим образом связаны с другими преступлениями, особенно предусмотренными ст. 173, 173.1, 174, 174.1 УК РФ, расследование которых в настоящее время отнесено к компетенции таможенных органов. Так, эта компетенция расширена федеральными законами от 28.06.2013 № 134-ФЗ, от 31.12.2014 № 530-ФЗ, внесшими изменения в ст. 151 и 157 УПК РФ. Таможенные органы проводят дознание, но делам о преступлениях, предусмотренных статьями ч. 1 и 2 ст. 194 УК РФ, ч. 1 ст. 200.1, и неотложные следственные действия по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 173.1, 173.2, 174, 174.1, 189, 190, 193, 193.1, 194 УК РФ ч. 3 и 4, ст. 200.1 ч. 2, ст. 200.2, 226.1, 229.1 УК РФ, выявленных таможенными органами. То есть компетенция расширена, в частности, за счет полномочий по производству неотложных следственных действий по делам о легализации имущества, приобретенного преступным путем (ст. 174, 174.1 УК РФ), а также о преступлениях, связанных с фирмамиоднодневками (ст. 173, 173.1 УК РФ).

Имеется тесная связь преступлений в сфере ВЭД с другими экономическими преступлениями и преступлениями против общественного порядка и общественной безопасности, а также должностными, экологическими, против личности. В частности, речь идет о незаконном обороте оружия, наркотиков, драгметаллов и драгкамней, водных биоресурсов, древесины и пр.

Современная преступность в сфере ВЭД формировалась в условиях распада СССР. Обустроенная государственная граница СССР в значительной части стала внешней границей других государств, ранее входивших в состав СССР. Часть границы России осталась незащищенной и неконтролируемой. Распад СССР привел к быстрому обнищанию населения стран — бывших республик СССР, криминализации этого населения, росту контрабанды. Россия стала объектом экспансии международного наркобизнеса, а преступные группы российских наркодельцов вступали в активное взаимодействие с зарубежными. Появление «горячих точек» на территории бывшего СССР обострили проблему контрабанды наркотиков и оружия. С начала перестроечных процессов в России организованные преступные формирования сконцентрировали свое внимание, прежде всего, на внешнеторговых операциях: контрабанде нефти, газа, леса, цветных и черных металлов, водных биоресурсов, объектов СИТЕС, культурных ценностей, валюты.

Российское государство отказалось от монополии в сфере ВЭД^[6], появилось огромное количество негосударственных участников этой деятельности. Первое время с начала перемен система государственного управления ВЭД вообще отсутствовала: старая была сломана, новая только формировалась, в частности устанавливались новые принципы управления. Как отмечают криминологи, бесконтрольность, отсутствие регуляторов в сфере ВЭД в полной мере были использованы преступными элементами: в 1994— 1999 гг. общее число зарегистрированных таможенных преступлений увеличилось почти в три раза — с 1826 до 5251, а с принятием нового УК РФ в 1997 и до 2008 г. — почти вдвое.

Проследить реальную динамику преступности в сфере ВЭД не представляется возможным, поскольку с начала перестроечных процессов до настоящего времени постоянно либерализируется законодательство, регламентирующее эту сферу, контроль в ней, а также уголовное и уголовно-процессуальное законодательство. Наиболее значимое влияние на декриминализацию оказал Федеральный закон от 07.12.2011 № 420-ФЗ: утратила силу ст. 188 УК РФ, декриминализирована простая (товарная) контрабанда. Эти деяния переведены в разряд административных правонарушений в области таможенного дела. К декриминализации выразили отрицательное отношение большинство ученых в области криминологии и уголовного права, а также сотрудников различных правоохранительных органов. В результате этой декриминализации значительной части лиц, совершивших торговую контрабанду и уклонение от уплаты таможенных платежей, удалось избежать уголовного наказания. Надежда на то, что деяния будут переквалифицированы с контрабанды на уклонение от уплаты таможенных платежей, не оправдались, дела в массовом порядке прекращались. Декриминализация контрабанды в определенной степени способствовала тому, что таможенные органы были лишены нрава проведения дознания, соответственно, практически распалась система органов дознания, создававшаяся с начала реформ. Это также повлияло на выявление преступлений в сфере ВЭД и соответствующую уголовную статистику. Хотя затем дознание было восстановлено, потеря кадров сказывается на результатах борьбы с рассматриваемыми преступлениями до сих пор. Кроме того, были периоды, когда изменения, внесенные в таможенное законодательство, длительное время не учитывались уголовным законодательством. Это приводило к тому, что преступления не регистрировались, уголовные дела прекращались, выносились оправдательные приговоры (что касалось даже контрабанды наркотиков). Так было после распада СССР, когда государственная граница СССР перестала существовать, так было и после принятия Таможенного кодекса Таможенного союза (ТК ТС), когда перестала существовать таможенная граница РФ. Изменения в границах не отражались своевременно в УК РФ. Например, изменения в связи с образованием таможенной границы Таможенного союза в УК РФ были внесены спустя полтора года после того, как перестала существовать таможенная граница РФ.

В последние годы происходит нс только процесс либерализации. Так, после повышения «крупного» и «особо крупного» размера в составах ряда таможенных преступлений пришло осознание того, что практически борьба с этими преступлениями прекратилась, например, правонарушители без труда «дробили» товарные партии до размера их стоимости, ниже установленного «крупного размера». Законодатель в дальнейшем несколько снизил размеры, были внесены весьма значимые изменения в диспозиции статей, устанавливающих уголовную ответственность за рассматриваемые преступления, введены новые статьи. Однако указанные изменения обусловили несопоставимость данных статистики.

Изменения в УПК также влияли на уголовную статистику о рассматриваемых преступлениях. Федеральный закон от 08.12.2011 № 42-ФЗ, как уже отмечалось, лишил таможенные органы нрава производства дознания, оставив им лишь неотложные следственные действия по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 189, 190, 194, 226.1, 229.1 УК РФ. Федеральный закон № 134-ФЗ вернул право производства дознания и расширил перечень преступлений, по которым таможенные органы вправе проводить неотложные следственные действия. Федеральный закон от 04.03.2013 № 23-ФЗ ввел процедуру дознания в сокращенной форме. Цель закона № 23-ФЗ — сокращение сроков расследования за счет отказа от необходимости дублирования — путем проведения следственных действий в ходе доследственной проверки. Перечень следственных действий, которые могут проводиться при осуществлении проверки сообщения о преступлении до возбуждения уголовного дела, существенно расширен. Статья 144 УПК дополнена п. 1.2, в котором сказано: полученные в ходе проверки сообщения о преступлении сведения могут быть использованы в качестве доказательств. Вместе с тем эта форма дознания крайне редко применяется таможенными органами в связи со сложностью дел об уклонении от уплаты таможенных платежей. В основном, она применяется по делам о контрабанде валюты, совершенной лицами-одиночками.

Следует также отметить, что уголовная статистика отдельно не учитывает, например, контрабанду СВСТР — стратегически важных сырьевых товаров и ресурсов (не говоря уже об отдельном учете наиболее значимых их видов), контрабанду наркотиков, оружия и т. д., — вся эта контрабанда учитывается одной строкой, хотя эти преступления специфичны, как и противодействие им, и отсутствие статистики контрабанды по видам товаров, на наш взгляд, значительно снижает возможностьи анализа состояния преступности в сфере ВЭД и принятия мер борьбы с ними.

Преступления в сфере ВЭД, как правило, являются организованными и транснациональными. Так, согласно ст. 1—3 Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности (Нью-Йорк, 2000 г.), под транснациональной организованной преступностью следует понимать деятельность организованных преступных групп: а) совершающих преступления в более чем одном государстве; б) совершающих преступления в одном государстве, если существенная часть их подготовки, планирования, руководства или контроля имеет место в другом государстве; в) совершающих преступления в одном государстве, но при участии организованной преступной группы, которая осуществляет преступную деятельность более чем в одном государстве; г) совершающих преступления в одном государстве, но их существенные последствия имеют место в другом государстве. Совершение таких преступлений связано с перемещением товаров, транспортных средств и людей через таможенные и государственные границы, т. е. с таможенной сферой.

Преступления в сфере ВЭД представляют высокую общественную опасность, отнюдь не ограничивающуюся экономикой. Особенно это относится к контрабанде наркотиков, оружия, СВСТР.

Все криминологи отмечают сверхлатентность преступности в сфере ВЭД, чему, в свою очередь, способствуют ее организованный характер; совершение преступлений структурами, действующими в рамках хорошо организованного теневого бизнеса; участие в преступлениях должностных лиц, в частности — таможенных органов. Ряд криминологов считает, что такие преступления, как контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей, были бы невозможны без участия таможенников. Исследования члена-корреспондента РАН В. Цветкова (по заказу Государственной Думы) заключались в сравнении показателей официального импорта в Россию по данным ООН и ВТО, с одной стороны, и ФТС — с другой. По некоторым группам товаров данные российской статистики внешней торговли в разы меньше, чем данные международных организаций. Опросы таможенников показывают: в массовом порядке поставка товаров в Россию осуществляется через налоговые гавани и через посредников. Посредник переоформляет товар в этой гавани, например, в Эстонии, и вместо цены в 100 руб. ставит 20 руб. Соответственно, платит налоги не со 100, а с 20 руб. В Европе подобное занижение стоимости жестко наказывается. Аналогичная ситуация с экспортом. Цифры экспорта, например, водных биоресурсов разнятся в десятки раз.

Из тенденций, связанных с преступлениями в сфере ВЭД, отмечается тенденция применения высоких технологий для их совершения, использования возможностей, которые представляет переход таможенных органов на электронный оборот документов.

В приведенной ниже табл. 11.1 показана динамика такого показателя, как число зарегистрированных преступлений, выявленных таможенными органами. Минимальное число приходится на 2012 г., когда этот показатель снизился более чем в два раза по сравнению с предшествующим годом. Причина — в принятии закона от 08.12.2011 № 420-ФЗ, который, как уже отмечалось, декриминализировал простую товарную контрабанду и лишил таможенные органы права проведения дознания. Последовавший рост рассматриваемого показателя обусловлен принятием Федерального закона от 28.06.2013 № 134-ФЗ, который усилил роль таможенных органов в противодействии незаконным финансовым операциям. Конечно, сказывались и другие изменения в законодательстве, системе таможенных органов и их полномочиях.

Таблица 11.1

Динамика зарегистрированных преступлений, выявленных таможенными органами Российской Федерации в 2010—2014 гг.

Как видно из табл. 11.2, наиболее распространенными из таможенных преступлений являются контрабанда наркотиков (ст. 229.1 УК РФ), далее — контрабанда, предусмотренная ст. 226.1 УК РФ. Далее — преступления, предусмотренные ст. 174.1 УК РФ — с 2013 г. виден их рост, что связано с принятием закона № 134-ФЗ. Положительная динамика характерна и для уклонения от уплаты таможенных платежей (ст. 194 УК РФ).

Таблица 11.2

Динамика зарегистрированных преступлений в таможенной сфере Российской Федерации в 2010—2014 гг.

Поскольку большинство наркотиков, циркулирующих в России, иностранного происхождения, масштабы контрабанды напрямую определяют уровень наркотизации населения. Число употребляющих в России наркотики исчисляется миллионами. Распад СССР вызвал резкий рост контрабанды наркотиков: за первое десятилетие перестроечных процессов — более чем в пять раз.

Наркотики перемещают вместе с легально импортируемой продукцией, прячут среди этой продукции. Таким образом перемещают наиболее значительные партии наркотиков, нередко используют при этом большегрузный транспорт. С помощью наркокурьеров с территории Афганистана наркотики попадают в Таджикистан, Узбекистан, Туркмению, далее — в Казахстан и Россию. В республиках Средней Азии существуют давние традиции бытового употребления наркотиков, и это один из факторов, способствующих их контрабанде. Экономический кризис в этих странах является вторым детерминирующим фактором.

Из Казахстана в Россию наркотики идут несколькими потоками. Нижневолжский поток: из Западного Казахстана в Нижнее Поволжье. СевероЗападный — из Западно-Казахстанской, Кустанайской, Карагандинской и Северо-Казахстанской областей Казахстана в граничащие с ними области России: Самарскую, Саратовскую, Оренбургскую, Челябинскую, Курганскую. Северо-Восточный ноток: из Северо-Казахстанской, Карагандинской, Павлодарской и Восточно-Казахстанской областей в сопредельные регионы России: Омскую, Тюменскую, Новосибирскую области, Алтайский край, нефтедобывающие регионы Сибири.

По данным ООН главный путь афганских наркотиков проходит через Таджикистан в Киргизию, далее в Казахстан. В 2012 г. в Казахстан было переброшено 70—75 т наркотиков, из которых правоохранительными органами перехвачено было только от 2 до 6% перемещаемых наркотиков. Из Украины идут небольшие партии наркотиков: гашиша, марихуаны. В Дальневосточный регион России наркотики поступают из Китая и Кореи. Из Евросоюза в Россию поступают, в основном, синтетические наркотики. Либеральное миграционное законодательство, безвизовый режим — факторы, способствующие контрабанде наркотиков.

Нередко наркотики перевозят команды морских и рыболовецких судов. На авиатранспорте действуют, в основном, «глотатели». Морем доставляется в Россию южноамериканский кокаин, и в последние годы его поставки возросли в связи с активной борьбой США с ввозом кокаина в их страну.

Как видно из табл. 11.2, зарегистрированная контрабанда наркотиков уменьшилась в 2014 г., что не связано, на наш взгляд, с реальной ситуацией, а обусловлено снятием не только таможенного, но и пограничного контроля на российско-казахстанской границе в связи с функционированием Таможенного союза. Снятие контроля между нашими странами требует, как представляется, принятия альтернативных мер, обеспечивающих защиту от контрабанды. Пока таких мер не принято. Соответственно, усиливается нагрузка на органы наркоконтроля в борьбе с контрабандой, хотя, конечно, они не могут заменить таможенных и пограничных органов в пресечении ввоза в Россию наркотиков. К Таможенному союзу присоединилась Киргизия, в которой посевы наркосодержащих растений весьма значительны. Внешняя граница Казахстана, являющаяся таможенной границей ТС, защищена весьма слабо. Аналогично — граница Киргизии. Россия вынуждена будет финансировать обустройство этих границ.

Наибольшее число зарегистрированной контрабанды наркотиков, как видно из табл. 11.3, традиционно приходится на Центральный федеральный округ, т. е. регион, наиболее финансово благополучный. Затем следуют Приволжский ФО и Сибирский ФО.

Таблица 11.3

Динамика зарегистрированных преступлений по ст. 229.1 УК РФ (по округам, в 2011—2014 гг.)

Имеет место ввоз наркотиков иод видом лекарственных препаратов. Наблюдается тенденция увеличения масштабов такого ввоза из Китая. Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии (ЕЭК) от 16.08.2012 № 134 физическим лицам разрешается перевозить наркотические средства и психотропные вещества в ограниченном количестве, в виде лекарственных средств для личного применения по медицинским показаниям. Это используется для контрабанды наркотиков.

Наркодельцы стали чаще использовать для ввоза наркотиков международные почтовые отправления. Мелкими партиями наркотики ввозят моряки, туристы, студенты и пр. Последние примеры задержаний: Хабаровская таможня — 11 кг синтетических наркотиков, прибывших авиарейсом из Пекина. Задержан тестостерон из Таиланда.

По-видимому, следует ожидать роста контрабанды наркотиков из Украины. В конце 2014 г. сотрудники ФСКН выявили группу, в состав которой входили более 50 жителей Западной Украины. Группа занималась контрабандой наркотиков из стран Юго-Восточной Азии в Россию. Задержанный организатор преступной группы был активистом киевского майдана. Он организовал сеть иностранных интернет-магазинов и с их помощью рекламировал и продавал спайсы (курительные травяные смеси с примесями химических веществ, обладающие психоактивным действием) оптовыми партиями через тайники-закладки в 30 регионах России. Членов преступной группы вербовал из безработных Украины. Сам руководитель проживал на территории России — в Брянской области. Деньги за проданные наркотики переводил на счета «Приватбанка», владельцем которого являлся И. Коломойский. Ежедневный оборот наркотиков в денежном выражении составлял около 5 млн руб. У задержанных было изъято 130 кг наркотиков.

Контрабанду наркотиков в Россию курируют США. За 14 лег проведения в Афганистане международной коалицией операции «Несокрушимая свобода» поток наркотиков из Афганистана увеличился в 10 раз. Как заявляют официальные представители США, борьба с наркотрафиком не входила в их обязанности (хотя на деньги от наркотиков талибы закупали оружие). В настоящее время США приостановили вывод своих войск из этой страны, одной из причин называется смена «кураторов» наркотрафика. Нельзя не признать, что расширение масштабов контрабанды наркотиков в Россию предпринимается внешними силами, нацеленными на максимальное нанесение ущерба национальной безопасности нашей страны.

В 2014 г. таможенными органами изъято при ввозе в Россию 465,3 кг наркотиков, психотропных веществ, аналогов, прекурсоров, при вывозе — 464,6 кг. Наибольший удельный вес в этом показателе занимают наркотики.

Значителен и удельный вес преступлений, предусмотренных ст. 226.1 УК РФ. К сожалению, в одной статье УК предусмотрена контрабанда самых различных товаров: здесь и сильнодействующие, ядовитые, отравляющие, взрывчатые, радиоактивные вещества и т. д., и военная техника, и стратегически важные товары и ресурсы (СВСТР), и культурные ценности, и особо ценные дикие животные и водные биологические ресурсы.

Контрабанда каждого вида товаров имеет огромную специфику, что, соответственно, должно обусловливать систему мер предупреждения. Уголовная статистика (за исключением ведомственной статистики ФТС) не позволяет анализировать контрабанду указанных товаров отдельно. С 2011 г. наблюдается динамика роста числа зарегистрированных преступлений, предусмотренных ст. 226.1 УК РФ.

Основными внешними факторами, способствующими контрабандному ввозу оружия в Российской Федерации, являются: попытки проникновения международных террористических организаций в отдельные регионы России; наличие очагов террористической активности вблизи нашей государственной границы. Имеет место и контрабандный вывоз оружия из России, что очень опасно. Помимо того, что оружие может попасть в «горячие» точки, возможна контрабанда военных технологий, учитывая передовые позиции России в производстве оружия. Спрос на оружие неуклонно растет, и это способствует контрабанде. Есть случаи, когда оружие вывозится под видом обычных товаров. В частности, боевые самолеты представлялись в документах как гражданские воздушные суда. В таких контрабандных поставках могут быть задействованы высокие должностные лица. По различным оценкам в России незаконно обращается от 1,5 до 5 млн единиц огнестрельного оружия, значительная часть которого — иностранного производства.

Нельзя не признать, что должного заслона контрабанде оружия нет. В частности, в материалах координационных совещаний правоохранительных органов, в том числе Северо-Кавказского и Южного ФО, отмечается актуальность противодействия этой контрабанде в виду сложной оперативной обстановки, наличия постоянной угрозы совершения диверсионнотеррористических актов с применением оружия и взрывных устройств со стороны террористического бандподполья. И вместе с тем нс удается организовать целенаправленную и скоординированную работу по выявлению и перекрытию каналов поставок оружия и боеприпасов. Проверки показывают недостатки и просчеты в оперативно-разыскной деятельности, непринятие исчерпывающих мер по установлению источников происхождения оружия. Имеются недостатки на стадии рассмотрения материалов о возбуждении уголовных дел о контрабанде и незаконном обороте оружия. При расследовании уголовных дел не устанавливаются обстоятельства, при которых иностранное оружие попало в Россию, не выявляются лица, совершившие контрабанду.

В 2013 г. на территории Северо-Кавказского и Южного федеральных округов совершено 7 тыс. преступлений, связанных с незаконным оборотом оружия, их удельный вес — 5,3% от общего количества преступлений в Северо-Кавказском и 1,8% — в Южном ФО. С применением оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ и взрывных устройств совершено 1473 преступления. На территории Южного ФО с применением оружия совершено 146 убийств, что на 3,5% больше, чем в 2012 г. В последнее время были случаи пресечения контрабанды оружия — частями в почтовых отправлениях. Опросы работников правоохранительных органов показывают: чтобы привлечь виновных к уголовной ответственности, необходимо выявить все составные части оружия, т. е. все почтовые отправления. Это затрудняет борьбу с контрабандой оружия.

Выявлена попытка вывоза через морской порт «Кавказ» за пределы России 60 т лома металлов дефектного оружия, среди которого обнаружены исправные части огнестрельного нарезного оружия, утилизированного по документам в 2009 г.

Распространена контрабанда стратегически важных сырьевых товаров и ресурсов: драгметаллов и драгкамней, черных и цветных металлов, рыбы, ракообразных, янтаря, нефти, газа, лесоматериалов, видов дикой флоры и фауны. По существу, только с введением ст. 226.1 УК РФ и, главное, утверждением Перечня товаров, относящихся к СВСТР, стала возможной борьба с контрабандой СВСТР, которая соответствует уровню опасности этих преступлений^[7].

Ведомственная статистика ФТС показывает, что особенно распространена контрабанда таких СВСТР, как лес и лесоматериалы, черные металлы, нефть, водные биоресурсы (ВБР).

Появляются новые преступные схемы контрабандного вывоза леса, относящегося к СВСТР. Например, Иркутской таможней впервые в России вскрыта в 2014 г. следующая схема: участники ВЭД представляли в Минпромторг РФ фиктивные договоры купли-продажи лесоматериалов, получали разовые лицензии. Такие документы давали им право на снижение вывозной пошлины с 80 до 15%. По этой схеме лес незаконно экспортировался в Китай на сумму, исчисляемую миллионами рублей. В основном, за такие преступления нарушители получают условные сроки лишения свободы. Барьером для контрабанды такое наказание не является.

В последние годы стали приниматься меры, направленные на противодействие этим нарушениям. В частности, речь идет об изменениях в Лесном кодексе, связанных с введением Единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней, оформлением с 01.07.2015 Лесной декларации.

Контрабанда водных биоресурсов, уклонение от уплаты таможенных платежей при импорте и экспорте ВБР тесно связаны с нелегальным рыбным промыслом. Анализ административных и уголовных дел показал, что преступления связаны с выловом рыбы сверх квот, с нарушением видовой характеристики рыбопродукции, использованием запретных сезонов и районов, несообщением или сообщением недостоверной информации об уловах. Около 70% преступлений связано с нарушениями правил ведения промыслового журнала, оформлением подложных документов. В последние годы чаще всего выловленная российскими судами рыбопродукция непосредственно в море перегружается на суда с «удобным флагом» и реализуется в иностранных государствах. Занижается таможенная стоимость, производится подмена наименований водных биоресурсов. Преступления, связанные с незаконным неконтролируемым промыслом, как правило, совершаются с отключением систем спутникового мониторинга за судами. ОПФ монополизировали добычу, транспортировку, продажу ВБР. Многие специалисты^[8] считают, что достоверными данными о масштабах этих преступлений в РФ не располагает ни Росрыболовство, ни Пограничная служба ФСБ России, ни ФТС. Информация разрознена, фрагментарна. По оценкам Счетной палаты РФ, ежегодный объем неучтенного экспорта ВБР (без учета недополученных налогов и таможенных пошлин) исчисляется миллиардами рублей. Значительная часть незаконных уловов реализуется в странах Северо-Восточной Азии (Японии, Республике Корея, КНР). В незаконном обороте рыбопродукции принимают активное участие иностранные компании и транснациональные организованные преступные группировки. Специалисты сходятся во мнении, что основными нарушителями правил рыбного промысла и ВЭД являются суда под «удобными флагами». Россия несет большие потери и из-за незаконного, несообщаемого и нерегулируемого рыбного промысла (не в пределах ее исключительной экономической зоны и континентального шельфа иностранным флотом под удобными флагами Белиза, Камбоджи, Грузии, Сингапура, Монголии, Панамы, Тайваня^[9]). Одна из самых распространенных преступных схем — экспорт добытой российскими судами рыбы по заниженной стоимости по фиктивным контрактам с офшорными компаниями, после чего рыбопродукция реализуется в разных уголках мира по совершенно другим, высоким ценам. Помимо того, что прибыль выводится из-под налогообложения, экспортеры требуют возврата НДС.

По данным таможенных органов, более 75% всех уловов, добытых на Дальнем Востоке, «уходит за рубеж» контрабандным путем. Огромные «ножницы» в данных о вывозе российской рыбы в России и странахимпортерах. Мониторинг свидетельствует об ухудшении ситуации из года в год. Если в 2011 г. данные России об объеме вывезенной рыбопродукции были в 3,6 раз меньше, чем данные Японии, а по стоимости рыбопродукции — в 7,2 раза меньше. В последующие годы масштабы расхождения данных только возрастали. Аналогичная ситуация с данными Китая, Кореи, других стран.

ФАС, проводя расследование в отношении двух десятков дальневосточных рыболовецких компаний в 2012 г., пришла к выводу о существовании «минтаевого картеля». Было установлено, что дочерняя компания одной китайской корпорации контролирует множество китайских, офшорных и российских компаний, занимающихся рыбным промыслом в Сахалинской области, Приморском, Хабаровском и Камчатском краях, за которыми закреплены до 2018 г. квоты на вылов минтая, сельди, трески и других рыб общим объемом более 320 тыс. т в год. Картелем контролируется бункеровка, фрахтование, контрабанда, перегрузы и реализация продукции. В числе сотрудников компании — граждане РФ, постоянно проживающие в Гонконге.

Многие преступления, предметом которых являются ВБР, были бы невозможны без участия должностных лиц, оказывающих «содействие» в победе в рыбных аукционах. Размеры взяток огромны. Наиболее криминализирована система Росрыболовства, принимают участие в преступлениях и работники береговой охраны ФСБ. Нарушаются правила проведения конкурсов, требований к заключаемым договорам.

Существует проблема контрабанды в Россию контрафактной, опасной для здоровья рыбопродукции, чему способствует отсутствие эффективной системы контроля. Перенос на ввозимых в РФ рыбопродуктах различных заболеваний, в том числе паразитарной этимологии, заболеваний, общих для человека, животных и птиц и т. д., представляет серьезную угрозу для здоровья нации. В России отсутствует система подтверждения качества рыбопродукции, включающей проведение соответствующих экспертиз. Из-за этого, например, в США имели место незаконные конфискации российских ВБР (в частности, черной икры).

Только внесением изменений в ст. 226.1 УК РФ в 2013 г. была обеспечена надлежащая защита от контрабанды особо ценных диких животных и водных биологических ресурсов: теперь не требуется установление крупного размера этой контрабанды. Был утвержден Перечень особо ценных диких животных и водных биологических ресурсов, принадлежащих к видам, занесенным в Красную книгу Российской Федерации и (или) охраняемым международными договорами Российской Федерации, для целей статей 226.1 и 258.1 УК РФ^[10]. В частности, в этот Перечень включены такие птицы, которые часто становятся предметами контрабанды, например, в Арабские Эмираты, как балобан, беркут, кречет, сапсан. Из млекопитающих это, в частности, амурские тигры, контрабанда которых (а также их лап, шкур, печени и пр.), как правило, идет в Китай. В перечень вошли и наиболее ценные рыбы, прежде всего — осетровые. Вместе с тем нельзя не признать, что вышеуказанные перечни весьма ограниченные, что было обусловлено коммерческой составляющей, а именно — лоббированием со стороны коммерсантов и местных властей, которые по-прежнему хотят открыто торговать ценными породами леса, водными биоресурсами, организовывать охоту на редких животных, поскольку именно это приносит максимальную прибыль. Поэтому буквально за каждое наименование в списках шли «бои». Важно то, что контрабанда особо ценных диких животных и водных биоресурсов в настоящее время не связывается с крупным размером, который ранее определял порог уголовной ответственности за контрабанду.

Наиболее часто предметами контрабанды из образцов СИТЕС, относящимися к животному миру, являются: лапы медведя и тигра, шкуры рыси; желчь, части и дериванты медведя, струя кабарги, шкуры и части тел снежного барса, череп аргали, морды лосей, бивни мамонтов. Были задержания контрабанды бурого и гималайского медведей, сайгака, кабарги, выдры, волка, рыси. Очень ценится на мировом рынке шкура, когти, клыки, усы амурского тигра — единственного тигра, освоившего жизнь в снегах. Особенностью хищника является способность охотиться в одиночку, а не как львы — прайдом, поэтому этот тигр проявляет в охоте высочайшее мастерство.

Проблема контрабанды образцов СИТЕС особенно актуальна для Сибирского и Дальневосточного ФО. Как правило, части диких животных и их дериваты вывозят в Китай, Республику Корея и КНДР, Сингапур, Японию, Тайвань. Отмечается динамика роста числа попыток вывоза. Вывозом часто занимаются китайцы. Например, на Хакасской таможне была пресечена беспрецедентная попытка незаконного вывоза из России крупной партии дериватов, в частности, конечностей гималайского и бурого медведей, пантов оленей и пр., на сумму более 10 млн руб. Контрабанда обнаружена в микроавтобусе, принадлежащем Генеральному консульств}' КНР. Это далеко не первая попытка сотрудников этого консульства осуществить контрабанду объектов СИТЕС. Из-за посольского иммунитета преследование в отношении них было прекращено. Были случаи задержания партии образцов СИТЕС на сумму 55 млн руб. Особенно много нарушений с образцами СИТЕС выявляется при таможенном контроле граждан Китая. Применяются изощренные способы сокрытия контрабанды. Например, у пассажира международного поезда изъята струя кабарги, которая находилась в пластиковой емкости с национальным корейским блюдом, запах которого отбивал запах образца СИТЕС. Сотрудники Благовещенской таможни задержали автомобиль, возвращавшийся из России в Китай в режиме реэкспорта. В машине обнаружили 12 свертков, обмотанных клейкой лентой, общим весом 20 кг. В каждом свертке — по медвежьей лапе. Нередко находят по 120 лап.

В настоящее время типичные нарушения при перемещении образцов СИТЕС через границу: предоставление подложных документов, дающих право на вывоз образцов (ветеринарное свидетельство, разрешение на добычу, сертификат изготовителя, качественное удостоверение, товарно-транспортные накладные, договор купли-продажи, платежные документы); оформление фиктивного договора купли-продажи, стороной которого является фирма-однодневка (немедленно ликвидируется после совершения сделки); вывоз образцов СИТЕС под видом других товаров.

В основном, рассматриваемые преступления выявляются с помощью кинологов. Так, благодаря профессиональной работе кинологов и служебных собак была выявлена крупномасштабная контрабанда более 1,5 тыс. лап медведя, которые пытались вывезти из России в Китай.

Контрабандному вывозу объектов СИТЕС из России способствуют слабая охрана российской дикой природы, недостаточный контроль органов охотнадзора и таможенных органов, постоянные реформы и сокращения штатов в этих органах при нехватке специалистов, их недофинансирование, прозрачность границ; близость стран, в которых использование образцов СИТЕС имеет огромное распространение, в частности, в медицине, косметике и пр., устойчивый спрос из этих стран на контрабандный товар, слабые позиции следствия по делам рассматриваемой категории уголовных дел, неконтролируемая миграция китайцев, огромная диаспора китайцев в Сибири и на Дальнем Востоке, многие представители которой участвуют в организации контрабандных поставок из России. Действуют организованные преступные группы, сеть посредников и перекупщиков. Из-за слабой охраны российских границ, особенно в связи со снятием контроля в связи с образованием ТС, борьба с ними практически не ведется.

Имеются сложности в выполнении таможенными органами требований Конвенции СИТЕС, в том числе сложности с оформлением документов в связи с задержанием образцов СИТЕС, отсутствием специалистов и экспертов, информации о специфике образцов СИТЕС и ценах на них, обученных специалистов таможенных органов, которые могли бы профессионально проводить неотложные следственные действия по делам о рассматриваемой контрабанде. Существует проблема конфиската. Хотелось бы, чтобы те ценные образцы, которые в настоящее время подлежат уничтожению, все же использовались на территории России в медицинских и других целях.

Контрабанда культурных ценностей. В 1990—2000 гг. имел место, в основном, контрабандный вывоз культурных ценностей из России. В последние годы, после того как иностранные рынки были перенасыщены российскими культурными ценностями, начался обратный процесс: ввоз культурных ценностей для «новых русских», поскольку культурные ценности — лучшее вложение капиталов. Фактор, способствующий контрабандному вывозу, — отсутствие надлежащего учета культурных ценностей: сложно доказать, что эти ценности были незаконно вывезены из России. В числе факторов — выдача заключений экспертов о том, что якобы предмет не имеет культурной ценности, что на самом деле не соответствует действительности. С другой стороны, имеет место выдача других заключений, подтверждающих культурную ценность, на подделки. Пунктом 4 Примечания к ст. 226.1 УК РФ был определен крупный размер культурных ценностей как квалифицирующий признак их контрабанды: стоимость, превышающая 100 тыс. руб. Этим была решена проблема, когда за контрабанду привлекали к ответственности лиц, перемещавших через границу предметы, которые в соответствии с российским законодательством признавались культурной ценностью из-за своего возраста, однако практически ценностью не являлись, например, нательные кресты, книга «О вкусной и здоровой пище» и пр., которым более 50 лет. Новелла в законодательстве направила усилия правоохранительных органов на борьбу с контрабандой действительно значимых культурных ценностей.

Тенденция увеличения числа зарегистрированных преступлений, предусмотренных ст. 194 УК РФ (уклонение от уплаты таможенных платежей), как и уголовных дел об этих преступлениях, направленных в суд, отмечается с 2012 г. Так, за период с 2010 по 2014 г. согласно статистической отчетности количество предварительно расследуемых преступлений соответственно по годам: 33, 15, 27, 95, 217; уголовных дел направленных в суд с обвинительным заключением: 26, 3, 22, 47, 136.

Нельзя не признать, что данные уголовной статистики об уклонении от уплаты таможенных платежей в сопоставлении с данными о «ножницах» в статистике внешней торговли свидетельствуют об отсутствии адекватного реагирования на эти преступления со стороны правоохранительных органов. На наш взгляд, масштабы уклонения от уплаты таможенных платежей в условиях функционирования ТС возросли, однако отсутствие надлежащего взаимодействия правоохранительных органов стран ТС, зависимость выявления таможенных платежей от работы иностранных таможенников.

(Республика Беларусь и Республика Казахстан) не позволяет эффективно бороться с этими преступлениями. Расследование дел об этих преступлениях отличается особой сложностью. По этой причине, хотя закон предусматривает возможность по делам о преступлениях, предусмотренных ч. 1 и 2 ст. 194 УК РФ, вести дознание в сокращенной форме, практически эта процедура не применяется.

Уклонение от уплаты таможенных платежей связано со всем спектром перемещаемых через таможенную границу товаров. Например, со ввозом в Россию крупных партий импортных товаров, которые недостоверно декларируются. Так, ввезены несколько рефрижераторов с мясом под видом замороженных овощей. Или 80 контейнеров с товарами народного потребления на сумму 2 млрд руб. — без уплаты платежей. Сумма уклонения может исчисляться миллионами рублей. Например, Сочинская таможня предотвратила уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму 4 млн руб.

Возрастает число зарегистрированных преступлений, предусмотренных ст. 193 и 193.1 УК РФ. Вместе с тем, по-прежнему, до вынесения обвинительных приговоров доходят лишь единицы уголовных дел об этих преступлениях. Так, за период 2010—2014 гг. количество предварительно расследованных преступлений, предусмотренных ст. 193 УК РФ — соответственно, но годам: 8, 47, 36, 12, 44; уголовных дел об этих преступлениях, направленных в суд с обвинительным заключением: 7, 22, 2, 4, 6. Можно констатировать, что эффективная борьба с ними, по-прежнему, не ведется. Вместе с тем, но официальным данным ЦБ только в 2012 г. объем незаконно вывезенных из России денег — 49 млрд долл. США. В последние годы объемы незаконного вывоза капитала возросли. В ежегодном исследовании Global Financial Integrity (GFI) «Незаконный вывоз капитала из развивающихся стран» указывается, что из России ежегодно нелегально выводится около 105 млрд долл. Согласно данным экономиста Джеймса Генри, за последние два десятилетия из России вывезено 798 млрд долл. США^[11].

По данным Генеральной прокуратуры РФ^[12], незаконный вывод валюты за рубеж связан со следующими преступными схемами: а) использование фиктивных сделок, как правило, с участием фирм-однодневок (в основном, фиктивный импорт товаров с предоставлением в банк поддельных таможенных деклараций о якобы произведенном ввозе товаров); б) оплата внешнеторговых контрактов на поставку товаров, условиями которых не предусмотрены сроки возврата денежных средств в случае неисполнения поставщиком своих обязательств; в) оплата внешнеэкономических сделок, условиями которых предусмотрена передача товаров за рубежом; г) цессия первоначальными контрактодержателями третьим лицам прав по исполнению платежных обязательств по внешнеторговым сделкам, а также использование ценных бумаг (векселей) при расчете за неввезенные на территорию РФ товары.

Самой распространенной является схема вывода денежных средств по внешнеэкономическим контрактам, заключенным с юридическими лицами, зарегистрированными в офшорных зонах, путем предоставления в российские кредитные учреждения фиктивных товаросопроводительных документов и деклараций на товары.

Незаконному выводу капитала за границу способствуют нарушения в банковской сфере. Банки неоднократно переводили денежные средства по сомнительным внешнеторговым контрактам, игнорируя положения письма ЦБ РФ от 01.11.2008 № 137-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций».

Одной из причин формирования устойчивых каналов незаконного вывода денежных средств за рубеж является отсутствие законодательно установленного механизма контроля за осуществлением операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов, а также отсутствие безусловной обязанности банков в обязательном порядке проводить проверку достоверности представленных документов в обоснование перевода денежных средств за рубеж и предоставлять таможенным и иным правоохранительным органам информацию о нарушениях резидентами валютного законодательства.

Ситуация должна была улучшиться в связи с вступлением в силу Федерального закона от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям», направленного на противодействие незаконным финансовым операциям. Этим законом в УК РФ включена ст. 193.1 УК РФ, устанавливающая ответственность за совершение валютных операций по переводу денежных средств за рубеж с использованием подложных документов. Значительные изменения также коснулись диспозиции ст. 193 УК РФ. Учитывая, что преступления в указанной сфере совершаются несколькими лицами, законодатель дополнил статью квалифицирующими признаками «группой лиц по предварительному сговору или организованной группой», а также установил уголовную ответственность за уклонение от исполнения обязанности по репатриации денежных средств с использованием юридического лица. Кроме того, в действующей редакции исключен специальный субъект состава преступления (руководитель предприятия), поскольку прежняя редакция статьи позволяла совершать безнаказанно незаконные валютные операции другими работникам предприятия. Введена статья о контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (ст. 200.1 УК РФ). Вместе с тем анализ состояния рассматриваемых преступлений свидетельствует о том, что качественных изменений не произошло. В настоящее время проблема заключается в необходимости изменения валютного, а не уголовного законодательства. Так, закон разрешает изменение условий контрактов. Например, срока поступления выручки от экспорта и невозвращения ранее переведенных средств за неввезенные товары при импорте. Сроки пролонгируются, в том числе и задним числом, доказать обратное практически невозможно, поэтому уголовное преследование прекращается^[13].

Валютный контроль, с одной стороны, создает административные барьеры для бизнеса, с другой — не обеспечивает интересы государства. По мнению опрошенных представителей бизнеса, компетенция в области валютного контроля на законодательном уровне четко разграничена только между Центральным банком РФ, с одной стороны, и остальными контролирующими субъектами — с другой. Возникает дублирование функций контролирующих органов, хотя и при весьма незначительном количестве проверок. Отсутствует четкое нормативное урегулирование процедуры контроля.

Согласно статистике, за год в территориальные следственные органы для организации доследственной проверки передаются около 500 сообщений о преступлениях, предусмотренных ст. 193 УК РФ (сумма невозвращения валютной выручки исчисляется сотнями миллиардов рублей). Таможенными органами возбуждаются уголовные дела примерно по каждому третьему материалу (сумма невозвращения валютной выручки уже в разы меньше), проводятся неотложные следственные действия, и дела направляются для дальнейшего расследования в территориальные следственные органы, где они чаще всего прекращаются или их расследование приостанавливается. В итоге число осужденных измеряется единицами. Крайне низок профессиональный уровень следствия. Такая же ситуация со всеми другими делами, неотложные следственные действия по которым проводят таможенные органы. Необходимо обучение методике расследования дел этой категории. Необеспечение неотвратимости административного и уголовного наказания снижает превентивный потенциал уголовно-правовых мер. По мнению ведущих сотрудников контрольных и надзорных органов, в условиях либерализации валютного законодательства проблематично предотвращение незаконных валютных операций в связи с отсутствием у контролирующих и правоохранительных органов полномочий по приостановлению движения денежных средств по банковским счетам нарушителей. Кроме того, имеются недостатки деятельности контролирующих органов, в том числе таможенных органов и органов Росфиннадзора.

Самые большие суммы изъятия товаров по уголовным делам о таможенных преступлениях — при ввозе валюты, товаров народного потребления, ювелирных изделий, автомобилей, цветных металлов. Значительно (иногда на порядок) меньшие суммы — при вывозе указанных товаров.

Тенденцией является рост нарушений прав интеллектуальной собственности, ввоза контрафактных товаров. Это началось еще с 90-х гг. Как отмечает профессор Жбанков, в первые годы перестроечных процессов ежемесячно на внутренний рынок России незаконно поступали около 1 млн компакт-дисков. В настоящее время перечень ввозимых контрафактных товаров весьма широк, в частности, это — контрафактная пищевая продукция. Фактором, способствующим такому ввозу, является несовершенство контроля качества в России. После отмены ГОСТов должны были появиться до 300 техрегламентов, но реально их не более 30. Отечественные лаборатории в России фактически обеспечивают только микробиологическую и радиационную безопасность продукции. В условиях Таможенного союза и ВТО, когда границы России открыты для импорта, только создание адекватного законодательства и надлежащей системы контроля безопасности пищевой продукции сможет защитить население от некачественных и опасных продуктов питания. Выявляются различные виды нарушений при ввозе в Россию контрафактной продукции. Например, оригинальные товары ввозятся компанией, не имеющей права на такой ввоз, поскольку продукция изготовлена с нарушением правил; с нарушением технологических требований производства и требований, заявленных на упаковке. Так, в Новороссийском порту таможенники задержали крупную партию товаров: в 113 контейнерах из Таиланда и Вьетнама находились немаркированный генно-модифицированный крахмал и зараженный вредными насекомыми рис, опасный для жизни людей. Возбуждены уголовные дела^[14]. В Краснодарский край, Воронежскую, Московскую, Ростовскую и Ульяновскую области в 2012—2013 гг. из США и Канады ввезены семена кукурузы, ячменя, люцерны, и других растений, генетическая программа которых изменена с использованием генов кораллов, мух дрозофил, штамма токсичных бактерий эндофитов. Засевание полей и пастбищ этими семенами приведет к мутации сельскохозяйственных культур на смежных территориях, необратимым процессам в отечественном семеноводстве. Задержаны 10 железнодорожных вагонов, перемещавших соевый шрот из Аргентины, поскольку в сертификатах отсутствовала необходимая информация (о стране происхождения, дате выработки, содержании ГМО-компонентов и др.). В морском порту Санкт-Петербурга задержаны 400 контейнеров якобы с говядиной, однако на самом деле — с буйволятиной из Африки, откуда импорт такой продукции по соображениям безопасности строжайше запрещен^[15]. На таможенном посту МАПП «Пограничный» Уссурийской таможни пресечена попытка незаконного ввоза из Китая на территорию ТС более 15 т замороженной мясопродукции, запрещенной к ввозу на территорию Российской Федерации, стоимостью около 5 млн руб. По документам, представленным таможенному органу, в автотранспортном средстве должны были перевозиться хозяйственные материалы. За год таможенные органы выявляют тысячи недействительных документов о соответствии товаров^[16].

Количество случаев выявления таможенными органами ввоза контрафактных товаров за последние годы остается стабильно высоким. При этом почти в четыре раза увеличилась сумма предотвращенного ущерба правообладателям^[17].

С июля 2011 г. на таможенные органы РФ были возложены функции по проверке документов, необходимых для осуществления санитарнокарантинного, карантинного фитосанитарного и ветеринарного надзора. Данные виды контроля проводятся в отношении продукции сельскохозяйственного назначения (мяса, молока и др.) и растительного происхождения (овощи, фрукты, семена и др.). Таможенные органы выявляют многочисленные нарушения соответствующего законодательства.

Результаты проверок, проведенных транспортными прокурорами в этой сфере, свидетельствуют о том, что фактически утрачен контроль за ввозом плодоовощной продукции, выращенной на субстрате и содержащей пестициды. Его осуществление фактически не возложено ни на один государственный орган. Между тем в 2013 г., например, только в Москву и Московскую область из Австрии, Испании, Польши, Турции, Чили и других стран с повышенным содержанием пестицидов ввезено более 4 тыс. т яблок, свыше 2,4 тыс. т винограда, 523 т персиков, 102 т груш, 790 т кабачков^[18]. Одновременно установлены многочисленные факты неправомерной выдачи Россельхознадзором разрешений на ввоз товаров. По этой причине таможенными органами фактически не проводится обязательный досмотр товаров, в частности, не осуществляются выгрузка товара, его осмотр в целях определения наличия карантинных объектов, а также иные обязательные для осмотра и досмотра операции. Продукция выпускается без проверки необходимых документов, подтверждающих ее качество и безопасность.

Злоупотребления с конфискованными товарами. Речь идет о реализации товара после рассмотрения дела судом. Товар продается на аукционе. По мнению представителей бизнеса, практика такова, что победитель аукциона платит за товар не более 30% его закупочной стоимости. Победитель — фирма-однодневка — моментально товар продает. Очень часто — фирме, у которой он был изъят. Реже применяется другая схема: таможенники реализуют конфискат «своим коммерсантам» небольшими партиями. Эта схема — самая удобная для легализации похищенных машин. Фирма, которая купит машину, — «добросовестный приобретатель», котором}' обеспечивается легализация нахождения машины на территории России. Такая схема легализации обходится в 60% от номинальной цены украденного.

Допускаются злоупотребления и с «досудебным конфискатом» — вещественными доказательствами, изъятыми в ходе расследования уголовных дел. Поскольку хранить их нерентабельно, нанимается фирма, оценивающая товар в 15—20% от рыночной цены. Поверенные — лица, через которые такой товар продают (по мнению некоторых бизнесменов, «аккредитация» таких лиц стоит 500 тыс. долл.), не остаются без прибыли. В законе механизм реализации не прописан. Поверенный может сделать с ними все, что хочет. По мнению предпринимателей, есть и «заказной конфискат» — товар, на который есть покупатель, имеющий налаженные связи с недобросовестными работниками таможенных органов. Товар незаконно изымается и далее реализуется этому покупателю.

• [1] Правовое регулирование внешнеэкономической деятельности в условиях вступления Российской Федерации во Всемирную торговую организацию: монография / под ред.Г. К. Дмитриева. М.: Норма, 2013. С. 7.
• [2] Распоряжение Правительства РФ от 28.12.2012 № 2575-р.
• [3] Распоряжение Правительства РФ от 29.06.2012 № 1125-р.
• [4] Уголовное право Российской Федерации. Общая и Особенная части: учебник /под ред. А. И. Чучаева. М.: ИНФРА-М, 2013 (КонсультантПлюс); Карпович О. Г. Совершенствование стратегии борьбы с экономическими преступлениями в России // Российскаяюстиция. 2011. № 12; Грачев О. В. Специальная профилактика таможенных преступленийна современном этапе // Российский следователь. 2012. № 24 и др.
• [5] Внешнеторговая деятельность — деятельность, но осуществлению сделок в областивнешней торговли товарами, услугами, информацией и интеллектуальной собственностью (ст. 2 Федерального закона от 08.12.2003 № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»).
• [6] Так, были приняты в настоящее время нс действующие Федеральный законот 13 октября 1995 г. № 157-ФЗ «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» (утратил силу), Указ Президента РСФСР от 15 ноября 1991 г. № 213 «О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР» (утратил силу).
• [7] Постановление Правительства РФ от 13.09.2012 № 923.
• [8] Жерновой М. В. Проблемы правоохранительной деятельности в сфере рыболовства /7Российская юстиция. 2013. № 5
• [9] Крайний А. А, Бекяшев К. А. Международные проблемы борьбы с IIIIII промыслом: политика и право. М.: ВПИРО, 2012. С. 10.
• [10] Постановление Правительства РФ от 31.10.2013 № 978.
• [11] Бауэр В. Я., Пинская М. РАгеева Е. С. Экономическая безопасность офшорного бизнеса: аспекты налоговой оптимизации // Безопасность бизнеса, 2014. № 2. URL: http://www.rosbalt.ru /business/2015/12/09/1 469 867.html.
• [12] Жарова Е. В. О ситуации, сложившейся в сфере валютного контроля // Актуальныепроблемы прокурорского надзора за исполнением законов в валютной сфере в условияхфункционирования Таможенного союза: сб. М., 2014. С. 14—21.
• [13] Жарова Е. В. О ситуации, сложившейся в сфере валютного контроля // Актуальныепроблемы прокурорского надзора за исполнением законов в валютной сфере в условияхфункционирования Таможенного союза: сб. М., 2014. С. 20—21.
• [14] URL: http://www.rosbalt.ru/moskow/2014/03/10/1 241 929.html.
• [15] Лисовский С. Ф. Проблемы обеспечения пищевой безопасности страны // Аналитический вестник Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации «Актуальные проблемы обеспечения продовольственной безопасности в Российской Федерации». М., 2012. № 8 (451).
• [16] URL: http://glavbroker.ru/tamozhenniki-udelyayut-osoboe-vnimanie-bezopasnosti-tovarov/.html.
• [17] URL: http://www.customs.ru/; http/www.tks.ru/news/ncarby/2014/03/03/0013/print.
• [18] Аналитические материалы Генеральной прокуратуры РФ.