Банковская тайна. 
Банковское право

Операции кредитных организаций с клиентами защищаются как общим законодательством о защите информации (например, нормами Федерального закона «О защите персональных данных»), так и специальным правовым институтом — банковской тайны. В соответствии со ст. 26 Закона о банках к банковской тайне относятся сведения об операциях, о счетах и вкладах клиентов и корреспондентов.

Учитывая, что банковская тайна является видом тайны, связанным с профессиональной деятельностью, то ее составляющими могут быть сведения, которые кредитной организации стали известны именно в силу специфики ее деятельности.

Выделяется несколько групп сведений, составляющих банковскую тайну:

• — сведения о счетах и вкладах, находящихся в кредитных организациях, владельцами которых являются их клиенты (корреспонденты);
• — сведения об операциях (включая операции по счетам и вкладам) клиента (корреспондента) (в том числе сведения об остатках электронных денежных средств клиентов кредитных организаций и сведения о переводах электронных денежных средств кредитными организациями по распоряжению их клиентов);
• — сведения о клиенте (корреспонденте) кредитной организации;
• — сведения об операциях клиентов кредитных организаций, осуществляемых банковскими платежными агентами (субагентами).

В целях защиты банковской тайны законодателем устанавливается исчерпывающий перечень третьих лиц, имеющих право доступа именно к защищенным банковской тайной сведениям, а также основания и порядок такого доступа. Информация может быть предоставлена:

— на основании закона;

зоз.

• — на основании судебного решения;
• — при наличии запроса;
• — при наличии согласия владельцев вклада (счета).

При этом отличается возможность доступа к операциям и счетам юридических и физических лиц.

Так, справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ, налоговым органам, Пенсионному фонду РФ, Фонду социального страхования РФ и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве. А справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках РФ, а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве. Таким образом, законодатель закрепляет более широкий круг субъектов, которым может быть выдана справка по счетам и вкладам юридических лиц (граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, приравниваются к юридическим лицам), чем физических лиц.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются на основании судебного решения кредитной организацией должностным лицам органов, уполномоченных осуществлять оперативнорозыскную деятельность, при выполнении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений по их запросам, направляемым в суд в порядке, предусмотренном ст. 9 Федерального закона от 12 августа 1995 г. № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», при наличии сведений о признаках подготавливаемых, совершаемых или совершенных преступлений, а также о лицах, их подготавливающих, совершающих или совершивших, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела.

Справки по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией руководителям (должностным лицам) федеральных государственных органов, перечень которых определяется Президентом РФ, Председателю Центрального банка РФ и высшим должностным лицам субъектов РФ (руководителям высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ) при наличии запроса, направленного в порядке, определяемом Президентом РФ, в случае проверки в соответствии с Федеральным законом от 25 декабря 2008 г. № 273-ФЗ.

«О противодействии коррупции»¹ сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, соблюдения запретов и ограничений граждан, занимающих нижеуказанные должности, претендующих на занятие нижеуказанных должностей, а также их супругов и несовершеннолетних детей:

• 1) государственные должности РФ, если федеральным конституционным законом или федеральным законом не установлен иной порядок проверки указанных сведений;
• 2) судьи;
• 3) государственные должности субъектов РФ, должностей глав муниципальных образований, муниципальных должностей, замещаемых на постоянной основе;
• 4) должности федеральной государственной службы и государственной гражданской службы субъектов РФ, муниципальной службы;
• 5) члены Совета директоров Центрального банка РФ, иные должности в Центральном банке РФ;
• 6) руководители (единоличного исполнительного органа), заместители руководителя, члены правления (коллегиального исполнительного органа), исполнение обязанностей по которым осуществляется на постоянной основе, в государственной корпорации, Пенсионном фонде РФ, Фонде социального страхования РФ, Федеральном фонде обязательного медицинского страхования, иных организациях, создаваемых Российской Федерацией на основании федеральных законов;
• 7) руководители государственных (муниципальных) учреждений;
• 8) отдельные должности на основании трудового договора в организациях, создаваемых для выполнения задач, поставленных перед федеральными государственными органами.

Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц с их согласия представляется кредитными организациями в целях формирования кредитных историй в бюро кредитных историй в порядке и на условиях, которые предусмотрены заключенным с бюро кредитных историй договором в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях»^[1][2].

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — консульским учреждениям иностранных государств.

Кроме того, на основании Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитными организациями в случаях, порядке и объеме предоставляется информация об операциях, о счетах и вкладах юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц в Росфиннадзор.

Действующим законодательством (ст. 26 Закона о банках) устанавливается обязанность:

• — руководителей федеральных государственных органов;
• — высших должностных лиц субъектов РФ;
• — Банка России;
• — должностных лиц Агентства по страхованию вкладов;
• — органов и агентов валютного контроля;
• — аудиторских организаций;
• — операторов платежных систем;
• — операционных центров;
• — платежных клиринговых центров;
• — Центральной избирательной комиссии РФ, избирательных комиссий субъектов РФ

и иных субъектов не разглашать сведения об операциях, счетах и вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях, полученных ими в процессе осуществления своих функций. В случае нарушения данного запрета указанные лица несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом.

Постановлением Конституционного Суда РФ от 14 мая 2003 г. № 8-П¹ установлено, что положения п. 2 ст. 12 и п. 2 ст. 14 Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 118-ФЗ «О судебных приставах»^[3][4] обязательны для банков, иных кредитных организаций и их служащих в части требований судебного пристава-исполнителя о предоставлении ему (в связи с исполнением им постановления суда) сведений о денежных вкладах физических лиц. При этом банк, иная кредитная организация обязаны предоставить такие сведения судебному приставу-исполнителю в пределах задолженности, подлежащей взысканию согласно исполнительному документу.

• [1] СЗ РФ. 2008. № 52 (ч. I). Ст. 6228.
• [2] См.: СЗ РФ. 2005. № 1 (ч. 1). Ст. 44.
• [3] См.: СЗ РФ. 2003. № 21. Ст. 2058.
• [4] См.: СЗ РФ. 1997. № 30. Ст. 3590.