Преступные нарушения порядка реализации имущественных и неимущественных прав владельцев ценных бумаг и участников хозяйственных обществ

Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст. ПО’УК РФ).

Объективная сторона преступления включает представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, или в организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, документов, содержащих заведомо ложные данные, в целях внесения в единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ), в реестр владельцев ценных бумаг или в систему депозитарного учета недостоверных сведений об учредителях (участниках) юридического лица, о размерах и номинальной стоимости долей их участия в уставном капитале хозяйственного общества, о зарегистрированных владельцах именных ценных бумаг, о количестве, номинальной стоимости и категории именных ценных бумаг, об обременении ценной бумаги или доли, о лице, осуществляющем управление ценной бумагой или долей, переходящих в порядке наследования, о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица или об ином лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, либо в иных целях, направленных на приобретение права на чужое имущество (ч. 1 ст. 170¹ УК РФ), а также внесение в реестр владельцев ценных бумаг, в систему депозитарного учета заведомо недостоверных сведений путем неправомерного доступа к реестру владельцев ценных бумаг, к системе депозитарного учета (ч. 2 ст. 170¹ УК РФ).

Об органе, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, о ЕГРЮЛ, о документах, представляемых при регистрации юридического лица, см. ст. 2, 5, 12 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и др., постановление Правительства РФ от 30.09.2004 № 506 «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе», приказ Минфина России от 23.11.2011 № 158н «Об утверждении Порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц и предоставления содержащихся в нем сведений и документов» и др.

Об организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги, о реестре владельцев ценных бумаг и системе депозитарного учета, понятии ценных бумаг, долей, их владельцев см. далее настоящий параграф, эти понятия более подробно рассмотрены при анализе ст. 185, 185², 185⁴ УК РФ.

Об обременении ценной бумаги или доли см., в частности, п. 3 ст. 84⁸ Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», п. 5.3 Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения, утвержденного постановлением ФКЦБ России от 16.10.1997 № 36, и др.

Под руководителем постоянно действующего исполнительного органа юридического лица или иным лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, следует понимать, в частности, единоличный исполнительный орган акционерного общества (директора, генерального директора), который без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени общества, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества, единоличный исполнительный орган общества с ограниченной ответственностью, управляющего, руководителя управляющей организации (ст. 69 Федерального закона «Об акционерных обществах», ст. 40, 42 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью») и др.

Состав преступления — формальный. Деяние считается оконченным при получении названных в статье документов, содержащих ложные сведения, органом, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, или организацией, осуществляющей учет прав на ценные бумаги.

Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 170¹ УК РФ, характеризуется прямым умыслом, поскольку в ней указано на две альтернативные цели: 1) внесение недостоверных сведений определенного в уголовном законе вида в названные реестры; 2) иные цели, направленные на приобретение права на чужое имущество.

Субъект преступления — общий, поскольку указанные действия может совершить как руководитель либо участник юридического лица, так и всякое иное лицо, не находящееся в трудовых либо гражданско-правовых.

(учредительских) отношениях соответственно с организацией, другими участниками.

Если указанные действия являлись составной частью (способом) мошенничества в форме приобретения права на чужое имущество путем обмана, содеянное в целом охватывается только ст. 159 УК РФ.

Внесение в реестр владельцев ценных бумаг, в систему депозитарного учета, ведущуюся, как правило, в электронном виде, заведомо недостоверных сведений путем неправомерного доступа к реестру владельцев ценных бумаг, к системе депозитарного учета означает, что соответствующие действия (например, стирание информации, внесение ложных сведений) совершены тайно, обманно либо путем насилия или его угрозы (к примеру, лицо, ответственное за ведение реестра, путем угрозы заставили внести в реестр ложные сведения), в том числе посредством незаконного доступа к охраняемой законом компьютерной информации. В последнем случае деяние, предусмотренное ч. 2 комментируемой статьи, должно квалифицироваться по совокупности со ст. 272 УК РФ лишь в случае, когда оно совершено группой лиц по предварительному сговору или организованной группой либо лицом с использованием своего служебного положения, а равно имеющим доступ к ЭВМ, системе ЭВМ или их сети (ч. 3 ст. 272 УК РФ).

Преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 170¹ УК РФ, считается оконченным с момента отражения в реестре сведений, удостоверяющих заведомо ложные данные об обстоятельствах, указанных в этой норме.

Квалифицирующими признаками преступления, предусмотренного ч. 2 рассматриваемой статьи, является сопряженность его с насилием или с угрозой его применения (ч. 3 ст. 170¹ УК РФ). Понятия насилия и угрозы его применения рассмотрены при анализе ст. 178 УК РФ (см. параграф 8.2).