Формы безналичных расчетов (п. 1011-101 б)

• 1011. Расчеты платежными поручениями. Платежным поручением называется, во-первых, распоряжение плательщика обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на банковский счет получателя средств либо, во-вторых, расчетный документ, составленный на бланке формы 401 060 и оформляющий названное распоряжение. При соблюдении предусмотренных законодательством (см. п. 1 ст. 864 ГК и п. 5.5 Положения о переводах) и договором банковского счета условий банк плательщика «…обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщика — физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика» (п. 5.1 Положения о переводах). По требованию плательщика банк обязан однократно бесплатно проинформировать его об исполнении платежного поручения — подтвердить факт такого исполнения (и. 3 ст. 865 ГК; абз. 8 и. 2.13 Положения о переводах). Платежное поручение считается исполненным при условии не одного только списания суммы со счета плательщика, но и при условии ее поступления на корреспондентский счет банка, обслуживающего получателя платежа (п. 9−11 ст. 5 Закона о платежной системе). За неисполнение платежного поручения банк несет ответственность, предусмотренную ст. 866 ГК¹.
• 1012. Расчеты по документарному аккредитиву. Документарный аккредитив — обязательство банка-эмитента перед плательщиком (приказодателем) произвести по поручению и за счет последнего платежи в пользу получателя средств (бенефициара), при условии предъявления последним комплекта документов, соответствующих условиям аккредитива (п. 1 ст. 867 ГК; п. 6.1 Положения о переводах денежных средств). Аккредитивное обязательство может также заключаться в акцепте либо в учете (негоциации, покупке) переводных векселей, выставленных за счет приказодателя; последний тип аккредитивов российским законодательством не регламентируется^[1][2]. Тип, вид, свойства и характеристики аккредитива, состав документов, подлежащих предъявлению бенефициаром^[3], их внешние признаки, а также срок возможного предъявления (срок действия аккредитива) определяются приказодателем при открытии аккредитива по договору между ним и бенефициаром, предусматривающим использование аккредитивной формы расчетов.
• 1013. Переводы без открытия банковских счетов. Они могут осуществляться с использованием платежных поручений (и. 1011) или без использования таковых. Эта форма расчетов применяется в отношениях с участием перевододателей-гряасдбш; в роли переводитслей здесь выступают не только и не столько банки, сколько платежные агенты (в том числе розничные торговые предприятия)^[4], а также организации связи (почты)^[5]. Предпосылкой ее применения является внесение наличных в кассу платежного агента или зачисление денежных средств на его банковский счет со счета плательщика; следствием — выдача суммы перевода наличными в руки получателю или ее зачисление на его банковский счет. Переводы данного типа могут быть как операцией полностью безналичной, так и смешанной — открываемой и (или) завершаемой наличным расчетом. Заявление на перевод может подаваться как в бумажном, так и в электронном виде в форме, установленной переводителем с указанием «…реквизитов плательщика, получателя средств, банков, сумма перевода и назначение платежа» (п. 5.7 Положения о переводах).
• 1014. Расчеты чеками. Чек — ценная бумага (ордерная или на предьявителя) простого и безусловного содержания, прямо обозначенная в тексте словом «чек» и удостоверяющая требование своего законного держателя к чекодателю (!) о доставлении ему определенной денежной (чековой) суммы через третье лицо (плательщика) в определенном месте и в определенный срок (ср. с определением из п. 1 ст. 877 ГК)¹. Чекодатель обязан принять все меры к тому, чтобы плательщик оплатил его чек, в частности, позаботиться о наличии на его банковском счете достаточного количества денежных средств, которыми он вправе распоряжаться именно путем выдачи чеков^[6][7][8]. Чек подлежит оплате наличными деньгами, если только он не помечен как «расчетный» («зачетный», «платежный» и т.н.), либо не имеет так называемого кроссирования или перечеркивания — двух параллельных линий на лицевой стороне: по таким чекам производятся безналичные расчеты. Отказ плательщика в платеже удостоверяется отмет-

с чекодателя и всех, подписавших чек.

1015. Расчеты платежными картами. Банковская платежная карта

документ, удостоверяющий право распоряжения денежными средствами со специального «карточного» счета (СКС), осуществляемое дистанционным образом с использованием средств ЭВМ и телекоммуникационной связи. Сегодня именно расчеты с использованием платежных карт заменяют собой чековые расчеты, поскольку акт (1) подписания держателем карты бумажного распоряжения о списании денег с СКС (слипа), (2) ввода реквизитов карты включая CVV2/CVC2 (CID-код) либо (3) набора так называемого PIN-кода (аналога собственноручной подписи) с юридической точки зрения равносилен выдаче чека. Технология моментальной связи с банком-эмитентом карты позволяет заблокировать сумму, необходимую для оплаты всякого такого «чека» непосредственно в самый момент его «подписания»¹.

• 1016. Расчеты по инкассо. Инкассо — это списание денег банком по поручению их получателя с чужого банковского счета {счета плательщика), осуществляемое либо в случаях и по основаниям, прямо установленным законом или договором (так называемое чистое инкассо), либо против выдачи {"продажи") плательщику комплекта определенных коммерческих или финансовых документов (документарное инкассо). Документыпоручения получателей денежных средств называются (в зависимости от случая) платежными требованиями, инкассовыми поручениями (распоряжениями) либо платежными требованиями-поручениями. Платежные требования оформляются для расчетов в безакцептном порядке; инкассовые поручения — для расчетов в порядке бесспорном', наконец, требования-поручения отличаются тем, что исполняются лишь при условии предварительного согласия — акцепта — плательщика. Инкассо чистое есть отступление от общего правила о возможности списания банком средств со счета только по распоряжению его владельца; инкассо же документарное — это по существу «аккредитив наоборот», так как он инициируется не плательщиком, а получателем средств^[9][10].
• 1016¹. Расчеты банковскими ордерами. Банковский ордер — это распоряжение о переводе денежных средств, применяемое для целей «осуществления операций, но банковскому счету, счету, но вкладу (депозиту) в валюте РФ и иностранной валюте, открытому в этом банке, в случаях если плательщиком или получателем средств является банк, составляющий банковский ордер, а также… осуществления кредитной организацией операций по счетам… одного клиента…, открытым в кредитной организации, составляющей банковский ордер» (п. 1 Указания ЦБ РФ от 24.12.2012 № 2945-У, составленное по формам Приложений 1−3 к названному Указанию^[11]. В отличие от других расчетных документов, банковские ордера могут быть общими или коллективными, т. е. оформлять производство не одной, а сразу нескольких расчетных операций. Во всем остальном банковские ордера — аналоги платежных поручений, применяемые в отношениях с участием некоторых специфических субъектов, главным образом банков.
• 1016^[10]. Банковские платежные обязательства. Банковское платежное обязательство {БПО) — обязательство банка-должника уплатить определенную денежную сумму банку, обслуживающему экспортера, при условии тождества данных о фактически совершенной внешнеторговой транзакции согласованным в процессе установления обязательства базисным данным (или при условии акцепта банком-должником расхождений в сопоставляемых данных). Всякое БИО принимается банком по просьбе и за счет импортера (плательщика); его исполнение приводит к снабжению банкакредитора средствами, подлежащими зачислению на счет его клиента-экспортера. Их главная отличительная черта — в установлении, изменении, исполнении и ином прекращении при помощи системы автоматического сопоставления данных по торговым операциям Trade Services Utility (TSU). Межбанковский характер БПО, а также использование электронных технологий для их создания и динамики позволяют сохранить все достоинства аккредитива и инкассо, существенно удешевить их, исключив риск субъективизма и ошибок сотрудников банков в оценке документовоснований производства платежа^[13].
• 1016. Независимые банковские гарантии, резервные аккредитивы, банковские векселя и банковские акцепты. Для получателя платежа нет разницы в том, будет ли обслуживающий его банк должен ему по договору банковского счета или по какому-то другому основанию. Это соображение лежит в основе такой практики безналичных расчетов, которая выражается в замене денежного обязательства, по которому производятся расчеты (из договора купли-продажи, поставки, подряда и др.), обязательством банка, как правило, обслуживающего получателя платежа. Чаще всего они принимают форму независимых гарантий (см. § 6 гл. 23 ТК)^[14][15], резервных аккредитивов³ и векселей, выданных, акцептованных или гарантированных (авалированных) банками^[16]. Если оплата иных расчетных документов является обязанностью банка перед плательщиком, то платеж по гарантии, резервному аккредитиву или векселю составляет обязанность перед получателем платежа. Поэтому расчеты между сторонами договора в рассматриваемых случаях будут окончены, а денежное обязательство между ними прекращено в момент установления заменяющего обязательства банка перед получателем платежа — обязательства по гарантии, резервному аккредитиву или векселю.

• [1] Нс путать с ответственностью за нарушение банком обязанностей по договору банковского счета, установленной ст. 856 ГК (ср. указ, нормы).
• [2] Существенную помощь в определении прав и обязанностей участников таких отношений могут оказать упомянутые выше Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (2007, публикация Международной Торговой Палаты № 600), в том числеэпохи электронных технологий (2001, публикация № 683), Стандартная банковская практикапроверки документов по аккредитивам (2007, публикация № 681), а также правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам (2008, публикация № 725).
• [3] Если аккредитив используется для расчетов за поставленные товары, то такой комплектобычно включает в себя документы (1) учетно-налоговые (счет-фактуру и др.); (2) транспортные и распорядительные, подтверждающие факт отгрузки товаров, возможность распоряжения ими и их получения от перевозчика; (3) о том, что именно отгружено, т. е. товарныедокументы, и (4) об их страховании на время транспортировки. В случае поставок, но экс-порту/импорту в комплект добавляются еще документы, (5) необходимые для вывоза, транзита и ввоза товара, его растаможивания и выпуска в свободное обращение за границей;наконец, если аккредитив заключает в себе не денежное обязательство, то может возникнутьнадобность в представлении (6) финансовых документов (векселей, чеков, гарантий и пр.).
• [4] О денежных переводах, осуществляемых платежными агентами, см. ст. 4−6 Федерального закона от 03.06.2009 № ЮЗ-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами».
• [5] О почтовых переводах см. Федеральный закон от 17.07.1999 № 176-ФЗ «О почтовойсвязи», Правила оказания услуг почтовой связи, утв. приказом Минкомсвязи России О
• [6] О от 31.07.2014 № 234, и Почтовые правила (гл. 13), утв. Советом глав администраций связиРегионального содружества в области связи 22.04.1992. См. также Соглашение о службахпочтовых платежей, заключенное в Бухаресте 05.10.2004.
• [7] Помимо норм § 5 (ст. 877−885) гл. 46 ГК чековое обращение у нас регулируется Положением о чеках, утв. постановлением ЦИК и СНК СССР от 06.11.1929, ст. 96 Основ законодательства о нотариате и гл. 8 Положения о переводах денежных средств. Существуют ещеЖеневские чековые конвенции от 19.03.1931; Россия, однако, в них не участвует и большинство их положений в своем законодательстве не учитывает.
• [8] До недавнего времени наше законодательство считало невозможным «бронирование"денежных средств на счете плательщика для расходования на строго определенные цели (оплату чеков). Это обстоятельство привело к тому, что чеки у нас почти перестали применяться. В настоящее время с помощью институтов номинального счета и счета эскроу этозатруднение могло бы быть преодолено, но в таком преодолении уже нет необходимостичековые расчеты успешно заменяются расчетами по платежным картам (см. сл. пункт).
• [9] Наличные и безналичные расчеты по платежным картам, осуществляемые как в рублях, так и в иностранной валюте, регулируются Положением ЦБ РФ от 24.12.2004 № 266-П.
• [10] Все виды инкассо регулируются § 4 гл. 46 ГК; гл. 7 и 9 Положения о переводах касаются расчетов инкассовыми поручениями и платежными требованиями соответственно. Наконец, инкассовые распоряжения в международной торговле подчиняются Унифицированным правилам МТП по инкассо (1995, публикация № 522).
• [11] Особым типом банковского ордера является ордер платежный — банковскийордер, составляемый кредитной организацией па основании распоряжений своих клиентовпо одной из форм, установленных Приложениями 8−10 к Положению о переводах.
• [12] Все виды инкассо регулируются § 4 гл. 46 ГК; гл. 7 и 9 Положения о переводах касаются расчетов инкассовыми поручениями и платежными требованиями соответственно. Наконец, инкассовые распоряжения в международной торговле подчиняются Унифицированным правилам МТП по инкассо (1995, публикация № 522).
• [13] 2 Нашему законодательству такой инструмент неизвестен, но де-факто он емуи не нужен, поскольку все функции резервных аккредитивов и у нас, и в большинстве других стран выполняют независимые банковские гарантии. Основной источник правовогорегулирования — Конвенция, названная в предыдущей сноске, и Правила международнойпрактики резервных аккредитивов — Международная практика СТЭНДБЛИ МТП (1998,публикация № 590).
• [14] Пока единственный источник их регламентации — Унифицированные правила МТПдля банковских платежных обязательств (2012, публикация М> 750).
• [15] В международной торговле подобные гарантии обыкновенно подчиняются Унифицированным правилам МТП для гарантий по требованию (2009, публикация № 758), реже —правилам по договорным гарантиям (1978, № 325) и договорным поручительствам (1993,№ 524). Существует также Конвенция ЮНСИТРАЛ (ООН) о независимых гарантияхи резервных аккредитивах от 11.12.1995; хотя Россия ее участницей и не является, ее нормыбыли в основном имплементированы в наш ГК в ходе его недавних изменений.
• [16] См. Положение о переводном и простом векселе, утв. постановлением ЦИК и СНКСССР от 07.08.1937 № 104/1341, а также женевские вексельные конвенции 07.06.1930(для СССР и России обязательны с 23.02.1937).