Правовое регулирование сберегательного дела

Круг источников правового регулирования сберегательного дела в Российской Федерации пополнился новыми нормативными и индивидуально-правовыми актами. Основными среди них являются законы о ЦБ РФ, о банках и банковской деятельности, ГК РФ (гл. 44 «Банковский вклад»), Устав Сберегательного банка РФ и др. Так, в Федеральном законе от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» правовому регулированию сберегательного дела посвящена отдельная глава (гл. VI).

Вклад — денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой ЦБ РФ. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.

Сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках гарантируются государством в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» .

Основными принципами системы страхования вкладов являются:

• o обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
• o сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
• o прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
• o накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков — участников системы страхования вкладов.

Не подлежат страхованию денежные средства:

• o размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;
• o размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;
• o переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;
• o размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков РФ.

Страхование вкладов не требует заключения договора страхования. Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:

• o отзыв (аннулирование) у банка лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» ;
• o введение ЦБ РФ в соответствии с законодательством РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая. Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается, исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай перед этим вкладчиком. Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 700 000 руб.

Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 000 руб., возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.

В целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов создается Агентство по страхованию вкладов. Агентство является государственной корпорацией, созданной РФ, статус, цель деятельности, функции и полномочия которой определяются Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и Федеральным законом от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» .

Агентство и ЦБ РФ координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов.

Фонд обязательного страхования вкладов — это совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются в соответствии с целью страхования вкладов. Фонд обязательного страхования вкладов принадлежит Агентству на праве собственности и предназначен для финансирования выплаты возмещения по вкладам.

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:

P страховых взносов, уплачиваемых банками;

P пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;

P денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

P средств федерального бюджета;

P доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

P первоначального имущественного взноса Российской Федерации в имущество Агентства путем передачи ему 3 млрд руб.;

P других доходов, не запрещенных законодательством РФ.

Как и по ранее действующему законодательству, в соответствии с ГК РФ (ст. 843) договор банковского вклада (если иное не предусмотрено соглашением сторон) удостоверяется сберегательной книжкой.

Она может быть как именной, так и на предъявителя. Причем последняя относится к ценным бумагам. Сберегательная книжка должна содержать определенные реквизиты: наименование и место нахождения банка (либо его филиала), номер счета, сумму денежных средств, зачисленных, а также списанных со счета, и остаток средств на момент предъявления сберкнижки в банк. Выдача вклада осуществляется банком лишь при предъявлении вкладчиком сберегательной книжки.

В настоящее время право привлекать денежные средства во вклады имеют независимо от формы собственности все банковские кредитные организации, которые получили лицензию ЦБ РФ и с момента регистрации которых прошло не менее двух лет. До перехода к рыночным отношениям сберегательные операции в нашей стране фактически осуществлял лишь Сбербанк.

Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства. Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход в виде процентов и в иной форме, предлагаемой банками. Вкладчики могут совершать и безналичные расчеты.

Вклады до востребования могут быть именными, т. е. с указанием определенного лица (гражданина) в сберегательной книжке, и на предъявителя. Вклад на предъявителя может быть получен любым лицом, предъявившим сберегательную книжку с пометкой «на предъявителя», контрольного талона к ней и документа, удостоверяющего личность. По этому виду вклада вкладчик имеет право получить деньги полностью либо частично в любое время. Этот вид вклада позволяет совершать многократно приходно-расходные операции, а также использовать вклад для выполнения безналичных расчетов.

Срочные вклады принимаются на срок не менее установленного банком периода. Размер процентной ставки определяется ежегодно. Выплата средств со вклада по частям не производится. Вкладчик имеет право получить проценты, причисленные к остатку вклада в конце каждого периода. При этом срок хранения вклада не нарушается и вклад на новый счет не перечисляется. Достаточно большой срок нахождения средств в банке по срочным вкладам позволяет наиболее рационально использовать эти средства как в интересах самого банка, так и в интересах государства. Его разновидностью является срочный вклад с ежемесячной выплатой процента.

Разновидностью вклада до востребования являются вклады на текущие счета. Для распоряжения таким вкладом вкладчику выдаются расчетная и чековая книжки. Выдача именных или предъявительских чеков будет в этом случае являться формой распоряжения вкладом.