Некоторые правовые основы деятельности банка в России

2.3.1. Российское банковское право

В юридической науке различают основные и комплексные отрасли права.

К основным (первичным, базовым) отраслям права относят конституционное, гражданское, уголовное, административное и процессуальное право. Каждая такая отрасль права обладает предметным единством, в ее состав не входят нормы других отраслей права, ей присущ особый метод регулирования соответствующей группы общественных отношений.

Комплексные отрасли права не обладают такими простыми характеристиками и представляют собой более сложные, интегративные явления: они обычно регулируют группы разнородных (но связанных друг с другом, не реализующихся друг без друга) общественных отношений и, соответственно, в них присутствуют нормы и методы регулирования, «привлеченные» из разных (основных) отраслей права. Однако комплексная отрасль права (если имеется в виду реально работающий механизм) — это не механическое объединение норм, почерпнутых из разных основных отраслей права, а качественно новое и по-своему целостное юридическое явление. Такая целостность обеспечивается, но меньшей мере двумя обстоятельствами:

• • внутренней взаимной востребованностью разных (в смысле отраслевой принадлежности) групп отношений;
• • тем, что комплексная отрасль всегда включает в «сферу своей компетенции» некое специфичное предметное ядро, т. е. действительно комплексные общественные отношения, которые нельзя отнести ни к какой другой отрасли права, а также определенное количество конкретных правовых норм, присущих только этой комплексной отрасли (наряду и в единстве с нормами из основных отраслей права).

Характеристика банковского права как специфической (комплексной) отрасли права означает следующее.

• 1. Имеется общественная потребность в отдельном целенаправленном правовом регулировании банковской отрасли (сферы, сектора) хозяйства, банковской деятельности во всех ее проявлениях.
• 2. Существует самостоятельный предмет правового регулирования в виде четко идентифицируемых отношений, связанных с банковской деятельностью. Это во многом уникальные общественные отношения, наблюдающиеся в процессах:
• 1) возникновения, последующего функционирования, реорганизации и ликвидации банков (иных КО), включая их внутренние (внутрибанковские) отношения;
• 2) взаимодействия банков с клиентурой;
• 3) взаимодействия банков между собой, а также с иными коммерческими организациями как с коммерческими (в рамках банковских групп и иных объединений), так и с некоммерческими целями (в рамках ассоциаций и союзов банков);
• 4) построения национальной системы банков, ее функционирования и развития;
• 5) регулирования (управления) банковской деятельности (включая как деятельность каждого отдельного банка внутри страны и за ее пределами, так и механизмы функционирования и развития банковской системы в целом) со стороны Банка России и других органов государственной власти. Вся названная совокупность отношений — это объективные банковские отношения (отношения по поводу банковской деятельности).
• 3. В силу исключительной специфичности банковских отношений имеется необходимость в особом методе их правового регулирования (в дополнение к первичным методам: гражданско-правовому и административно-правовому).
• 4. Есть необходимость в специальных источниках права, регулирующих банковские отношения, и она в определенной мере реализована ряд принципов банковского права закреплен в Конституции РФ, официально введено в оборот понятие «банковское законодательство» и принято несколько специальных банковских законов.
• 5. Имеется целая совокупность специфических, присущих только данной отрасли права понятий (категорий).

Изложенное позволяет сделать вывод: банковское право как комплексная отрасль права — это совокупность содержащихся в законодательных и иных нормативных актах правовых норм (предписаний), регламентирующих систему банковских отношений (отношений по поводу банковской деятельности). Оно включает в себя нормы законов (собственно банковских и иных) и нормы прочих правовых актов. Соответственно, следует различать банковское законодательство и подзаконную часть банковского права.

Банковские отношения, урегулированные нормами права, исполняемыми их участниками, — это банковские правоотношения. Они имеют свои особенности, важнейшими из которых можно считать следующие.

Банковские правоотношения возникают только в ходе банковской деятельности, которая включает в себя по меньшей мере две принципиально разные группы отношений: присущие только банкам (а также исключительно банкам и НКО) и общие для банков и любых других (некредитных) хозяйствующих субъектов.

Соответственно, одна часть этих отношений регулируется специальным банковским правом (нормами специального банковского законодательства и нормами «отраслевых» подзаконных актов), которое ни на какие иные отношения не распространяется, тогда как другая — иными, первичными отраслями права (гражданским, административным и другим законодательством и соответствующими подзаконными нормативными актами, распространяющимися на всех, в том числе на банки и иные КО).

Это означает, что банковское право в целом и банковское законодательство в частности могут иметь два правомерных толкования: узкое — как право (законодательство), которое должно регулировать отношения, характерные исключительно для банков (кредитных организаций); широкое — как право (законодательство), регулирующее все стороны деятельности банков (кредитных организаций), все их как специфические, так и общие (неспецифические) отношения, т. е. как вообще все применимое к банкам, что имеется в праве, законодательстве в целом. Для реальной жизни первого недостаточно, зато оно представляет собой ядро второго.

Банковские правоотношения носят одновременно публично-правовой и частноправовой характер. Они в основном возникают по поводу рыночного (прямого, возвратного и платного) движения денег, движения ценных бумаг и валютных ценностей, а также по поводу информации, составляющей банковскую тайну.

Как минимум одной из сторон рассматриваемых отношений всегда выступает банк (КО). Банк России является их стороной и тогда, когда он проводит банковские операции, и тогда, когда в рамках своих властных полномочий оказывает управляющее воздействие на деятельность банков.

Банковское право реализуется и развивается в границах, определяемых принципами двух типов: общими для предпринимательской деятельности в целом и характерными именно для банковской деятельности.

К числу общих принципов, определяющих конституционный статус субъектов банковской деятельности как вида предпринимательства, можно отнести следующие:

• • принцип защиты собственности;
• • принцип регламентируемой (ограниченной) свободы банковской деятельности;
• • принцип поощрения конкуренции и ограничения монополизации;
• • принцип ведения банковской деятельности в рамках единого в масштабах страны экономического и правового пространства;
• • принцип паритета интересов всех субъектов банковского права (включая паритет частного и публичного начал).

Принципы, специфичные для банковской деятельности, можно разделить на следующие подгруппы.

• 1. Принципы построения и развития банковской системы:
• 1) принцип двухуровневого построения банковской системы;
• 2) принцип привязки организационного построения ЦБ РФ (его ТУ) к экономическим районам;
• 3) принцип полисубъектности верхнего уровня банковской системы (в России сейчас на нем находятся только Банк России и государственная корпорация АСВ, но, в принципе, их может быть и больше);
• 4) принцип независимости Центробанка от других органов власти в пределах полномочий, предоставленных ему в законах.
• 2. Принципы осуществления банковской деятельности:
• 1) принцип ответственности ЦБ РФ за выполнение законодательно закрепленных за ним функций и задач;
• 2) принцип монопольного выпуска Центробанком наличных денег и организации их обращения;
• 3) принцип сочетания государственного управления банковской системой с ее самоуправлением;
• 4) принцип невмешательства органов власти в оперативную деятельность банков;
• 5) принцип преобладания разрешительного характера регулирования деятельности банков; в крайнем варианте он звучит так: «Запрещено все, что не разрешено» ;
• 6) принцип преобладания исключительной правоспособности банков как юридических лиц (касается выполнения ими сугубо банковских видов деятельности); его также можно трактовать как принцип сочетания общей, специальной и исключительной их правоспособности;
• 7) принцип соблюдения банковской тайны.

Нормы банковского права в соответствии с разными критериями можно структурировать на следующие составные элементы (части):

• • законодательные нормы и нормы подзаконных правовых актов;
• • общие нормы (общая часть банковского права) и частные нормы (особенная часть банковского права).

Первые регламентируют наиболее общие, важные, основополагающие параметры банковских отношений, вторые имеют узкое целевое значение, так как регулируют отдельные направления банковской деятельности или банковских отношений (такие, например, как операции привлечения ресурсов, их размещения, налогообложение банков и т. д.).

Своеобразным вариантом структурирования банковского права на составные части можно считать также выделение различных его источников (см. ниже).

Языком банковского права принято считать институты банковского права — основные понятия, термины, за которыми подразумеваются соответствующие им нормы права, такие как «кредитная организация», «банк», «банковский счет», «банковский вклад», «безналичные платежи», «кредит», «банковская тайна» и т. д.

В России имеют место следующие источники банковского права.

• 1. Конституция РФ. Имеются в виду положения Конституции, в той или иной степени регламентирующие (разрешающие и ограничивающие) банковскую деятельность в стране (п. «ж», «з» ст. 71; ст. 74, 75; п. «г» ст. 83; п. «в» ч. 1 ст. 103; ч. 3 ст. 104; п. «в» ст. 106; п. «б» ч. 1 ст. 114 и др.).
• 2. Федеральное банковское законодательство. Оно состоит из специального и общего законодательств. Основной источник банковского права — специальное банковское законодательство, ныне включающее в себя следующие основные федеральные законы: «О Центральном банке РФ»; «О банках и банковской деятельности»; «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» и др. Специальное банковское законодательство России продолжает формироваться.

Общее банковское законодательство — это нормы, содержащиеся в кодексах РФ (Гражданском, Бюджетном, Налоговом, Арбитражном, Процессуальном, Уголовном и др.), а также в большом числе законов РФ и федеральных законов («О валютном регулировании и валютном контроле», «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О рынке ценных бумаг», «О простом и переводном векселе», «О несостоятельности (банкротстве)», «О защите конкуренции», «Об ипотеке (залоге недвижимости)», «О финансовой аренде (лизинге)» и т. д.), которые в той или иной мере регламентируют банковскую деятельность.

• 3. Решения Конституционного суда РФ, Верховного суда РФ, акты иных судебных органов.
• 4. Законодательство субъектов Федерации.
• 5. Подзаконные акты, содержащие нормы банковского права. Имеются в виду нормативные акты Банка России (указания, положения, инструкции); указы Президента РФ; постановления Правительства РФ; нормативные акты федеральных министерств и ведомств; нормативные акты органов власти субъектов Федерации; внутренние (локальные) акты кредитных организаций; акты ассоциаций (союзов) банков.
• 6. Нормы международного права и международные договоры РФ.
• 7. Договоры, стороной которых являются кредитные организации.
• 8. Обычаи делового оборота, применяемые в банковской практике.

2.3.2. Договорные основания деятельности банков

Практически вся деятельность коммерческого банка строится па договорных началах. Это вытекает из общеправовых требований, зафиксированных в ГК РФ, а также из норм банковских законов (см., в частности, ст. 28, 29, 30, 33, 36 Закона «О банках и банковской деятельности»).

Договоры, которые подписывает банк, не должны противоречить нормам ГК.

Все договоры, в которых одной из сторон является банк, можно разбить на следующие категории:

• 1) договоры с учреждениями Центрального банка об открытии и ведении корреспондентского счета (субсчета) байка (филиала), о расчетно-кассовом обслуживании банка (филиала), о получении кредита Центробанка, о размещении временно свободных денег банка в ЦБ РФ и др.;
• 2) договоры с другими банками об установлении и ведении корреспондентских отношений, о выдаче или получении межбанковских кредитов и депозитов, гарантий и др.;
• 3) договоры с иными КО;
• 4) договоры со вспомогательными организациями (например, с аудиторской фирмой);
• 5) договоры с участниками банка (например, в случае оказания ими финансовой помощи банку, когда он нуждается в санации);
• 6) договоры с исполнительными органами банка;
• 7) договоры с органами власти (к примеру, об уполномоченное™ банка);
• 8) договоры с собственными сотрудниками, трудовые и другие (к примеру, об их кредитовании);
• 9) договоры с другими хозяйствующими субъектами (когда и банк рассматривается не как особый финансовый институт, а просто как хозяйствующая единица);
• 10) договоры с клиентами.

Особое значение имеют договоры последней категории. Все остальные договоры банка в определенном смысле можно рассматривать как вспомогательные по отношению к его договорам с клиентами. С технологической точки зрения любой договор с клиентом — это договор об открытии ему и ведении того или иного банковского счета.

2.3.3. Банковская тайна и ее охрана

В соответствии со ст. 26 Закона «О банках и банковской деятельности» банк и его клиенты имеют право на сохранение тайны. Банковскую тайну можно считать разновидностью коммерческой тайны. Тайное в этом смысле означает не недоступное никому, а только режим ограниченного доступа к соответствующей информации. Иными словами, это тоже нечто доступное на определенных условиях, по не всем.

В отношении коммерческой тайны впервые на законодательном уровне некоторая определенность появилась в давно уже отмененном Законе РФ от 25.12.1990 № 445−1 «О предприятиях и предпринимательской деятельности». В нем было записано, что предприятие имеет право не предоставлять информацию, содержащую коммерческую тайну. При этом перечень сведений, составляющих ее, определял руководитель предприятия, а тех, которые не могли составлять такую тайну, — Совет министров РСФСР.

Такой перечень действует и поныне (он определен в постановлении Правительства РСФСР от 05.12.1991 № 35). В соответствии с ним коммерческую тайну не могут представлять учредительные документы; документы, дающие право заниматься предпринимательской деятельностью (регистрационные удостоверения, лицензии, патенты); сведения по установленным формам финансовой отчетности; сведения, необходимые для проверки правильности исчисления и уплаты налогов и других обязательных платежей; документы об уплате налогов и обязательных платежей; документы о платежеспособности; сведения о численности и структуре персонала, зарплате и условиях труда, наличии свободных рабочих мест; сведения о нарушениях законодательства и размерах причиненного при этом ущерба; сведения об участии должностных лиц предприятия в других организациях, занимающихся предпринимательской деятельностью. Тем не менее значительная часть всех этих документов фактически является информацией с ограниченным кругом пользователей.

Перечисленные сведения руководители предприятий обязаны предоставлять по требованию органов власти, управления, контролирующих и правоохранительных органов, других юридических лиц в соответствии с законодательством, а также трудового коллектива предприятия. Однако действие данного постановления не распространяется на сведения, относимые к коммерческой тайне в соответствии с международными договорами, а также на сведения о деятельности предприятия, относящиеся к государственной тайне.

С введением в действие части I ГК РФ (1994 г.) были окончательно закреплены понятия служебной и коммерческой тайны. Так, согласно ст. 139 ГК РФ «информация составляет служебную или коммерческую тайну в случае, когда информация имеет действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности ее третьим лицам, к ней нет свободного доступа на законном основании и обладатель информации принимает меры к охране се конфиденциальности…» Если применить эту норму к банку, то очевидно, что он сам должен принимать меры к тому, чтобы исключить свободный доступ к информации, составляющей его коммерческую тайну. В противном случае лица, которым причинен ущерб из-за утечки информации, могут предъявить к нему иск.

Информация, относимая к обычной коммерческой тайне, может быть предоставлена любым заинтересованным лицам и государственным органам только на добровольной основе и по желанию ее законного владельца (в отличие от банковской тайны, которую, как будет показано далее, но закону имеют право получать многие органы и лица).

См. также Закон от 29.07.2004 № 98-ФЗ «О коммерческой тайне» .

В части II ГК РФ впервые было отдельно выделено понятие банковской тайны, значительно отличающееся от общего понятия коммерческой тайны. Режим банковской тайны представляет собой совокупность норм, устанавливающих:

• • перечень сведений, не подлежащих разглашению;
• • круг субъектов, обязанных обеспечивать их сохранность;
• • случаи и порядок доступа к указанным сведениям.

При этом отношения по поводу банковской тайны регулируются различными отраслями права. Прежде всего это ст. 857 ГК РФ, в которой закреплен перечень сведений, составляющих банковскую тайну. В соответствии с данной статьей банк гарантирует тайну банковского счета и вклада на этом счете, операций по счету и сведений о клиенте. Это означает следующее.

Во-первых, тайной (если иное не предусмотрено в законе, других правовых актах или нормативно установленных банковских правилах) являются сведения:

• • о счете любого вида (это касается и данных о счетах (субсчетах) корреспондентов (ст. 860 ГК РФ);
• • о внутрибанковских счетах (например, для учета просроченных кредитов);
• • об открытии, закрытии, переоформлении, переводе счета в другой банк и т. п.

Во-вторых, тайными являются все сведения об операциях, но счетам, в том числе межбанковских (ст. 860 ГК РФ).

В-третьих, положения ст. 857 ГК РФ распространяются па все виды вкладов, включая вклады в пользу третьих лиц (ст. 842 ГК РФ), и касаются сумм денег, их зачисления или снятия, а также их остатка.

В гражданском законодательстве банковской тайной (т.е. полностью конфиденциальными данными) считаются сведения о клиенте. Если это физическое лицо, тайной являются его паспортные данные, сведения о внесении третьими лицами денег на счет владельца, данные о наличии или отсутствии сберегательных книжек и сертификатов, номер счета и т. п., а также любые сведения, которые стали известны банку в процессе обслуживания клиента (например, сведения о его семейном положении, здоровье и др.).

Если это юридическое лицо, то тайну составляют все сведения, хранящиеся в юридическом деле клиента, в том числе справки и свидетельства из государственных органов о регистрации и постановке на учет, учредительные документы, информация, содержащаяся в документах, дающих право заниматься предпринимательской деятельностью (лицензии и т. п.), в формах бухгалтерской отчетности и в иных документах, сведения о кредитной истории клиента, о содержании и условиях кредитного договора и договора об обеспечении исполнения обязательств и т. д.

Большинство таких данных известно неопределенно широкому кругу лиц, т. е. как бы никакой тайной не является. Однако для банка это обстоятельство безразлично. Он исходит из приоритетности своей деятельности — все, что оказывается в сфере его отношений с клиентом, сразу становится тайной. Иными словами, такие сведения можно получить где угодно, но не в банке.

В то же время не все сведения о банковской деятельности являются закрытыми (см. ст. 8 Закона «О банках и банковской деятельности»).

Любой банк может быть хранителем не только банковской, но одновременно и обычной коммерческой тайны. Помимо составляющих банковскую тайну банку и его персоналу становятся известны и другие сведения о клиентах, как носящие конфиденциальный характер и составляющие его коммерческую тайну, так и не относящиеся к ней, но предусматривающие ограниченный круг пользователей. При этом, как правило, документально не закрепляется обязанность банка сохранять в тайне такую информацию, а также ответственность за ее несанкционированное разглашение и передачу другим лицам.

Таким образом, в российском законодательстве дается широкое определение банковской тайны, охватывающее, в частности, любые сведения о клиентах, полученные банком в ходе его деятельности; установлено, что банк обязан держать в секрете всю частную информацию, доверенную ему клиентами или третьими лицами или полученную им при осуществлении своей профессиональной деятельности.

Коммерческая и банковская тайны, в свою очередь, могут стать служебной тайной, если это предусмотрено в контракте, который работник заключает с банком. В этом случае нарушение служебной тайны может быть основанием для прекращения трудового договора с работником по инициативе администрации.

Понятие банковской тайны содержится и в Законе «О банках и банковской деятельности». В ст. 26 Закона говорится о тайне сведений об операциях, счетах и вкладах клиентов и корреспондентов банка, определены условия выдачи сведений (в виде справок), составляющих банковскую тайну, и круг лиц и органов, которым следует выдавать такие справки (см. также п. 2 ст. 857 ГК РФ и Налоговый кодекс РФ), а также декларируется обязанность служащих банка хранить тайну от всех лиц и органов, для которых в законе не сделаны исключения.

Ст. 26. Банковская тайна (в изложении) Банк, Банк России, Агентство по страхованию вкладов гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Вес служащие банка обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах его клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых банком, если это не противоречит федеральному закону.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, банк выдает им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ, налоговым органам, федеральному органу исполнительной власти в области финансовых рынков (ФСФР), Пенсионному фонду РФ, Фонду социального страхования РФ и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных в законодательных актах об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по операциям и счетам юридических лип и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, банк выдаст органам внутренних дел при осуществлении ими функций выявления, предупреждения и пресечения налоговых преступлений.

Справки по счетам и вкладам физических лиц банк выдает им самим, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, ЛСВ при наступлении страхового случая, а при наличии согласия следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по операциям, счетам и вкладам физических лиц банк выдает руководителям (должностным лицам) федеральных государственных органов, перечень которых определяет Президент РФ, и высшим должностным лицам субъектов РФ (руководителям высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ) при наличии запроса, направленного в порядке, определяемом Президентом РФ, в случае проверки в соответствии с Федеральным законом «О противодействии коррупции» сведений о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера:

• 1) граждан, претендующих на замещение государственных должностей РФ, если в законе не установлен иной порядок проверки указанных сведений;
• 2) граждан, претендующих на замещение должности судьи;
• 3) граждан, претендующих на замещение государственных должностей субъектов РФ, должностей глав муниципальных образований, муниципальных должностей, замещаемых на постоянной основе;
• 4) граждан, претендующих на замещение должностей федеральной государственной службы, должностей государственной гражданской службы субъектов РФ, должностей муниципальной службы;
• 5) граждан, претендующих па замещение должностей руководителя (единоличного исполнительного органа), заместителей руководителя, членов правления (коллегиального исполнительного органа), исполнение обязанностей по которым осуществляется на постоянной основе, в государственной корпорации. Пенсионном фонде РФ, Фонде социального страхования РФ, Федеральном фонде обязательного медицинского страхования, иных организациях, создаваемых Российской Федерацией на основании федеральных законов;
• 6) граждан, претендующих на замещение отдельных должностей на основании трудового договора в организациях, создаваемых для выполнения задач, поставленных перед федеральными государственными органами;
• 7) лиц, замещающих должности, указанные в п. 1—6 настоящей части;
• 8) супруг (супругов) и несовершеннолетних детей граждан и лиц, указанных в п. 1—7 настоящей части.

Справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денег на счетах, вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) физических лиц, справки об остатках электронных денег и о переводах электронных денег физических лиц банк выдает в порядке, установленном в законодательстве РФ о налогах и сборах, но запросам налоговых органов, направленным на основании запросов уполномоченных органов иностранных государств в случаях, предусмотренных в международных договорах РФ.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев банк выдает лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном банку завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — консульским учреждениям иностранных государств.

Информацию об операциях, о счетах и вкладах юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц банки представляют в государственный орган, уполномоченный противодействовать легализации доходов, полученных преступным путем1, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены в Федеральном законе от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» .

Банк России, руководители (должностные лица) федеральных государственных органов, перечень которых определяет Президент РФ, высшие должностные лица субъектов РФ (руководители высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ), ЛСВ не вправе разглашать сведения об операциях, о счетах и вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов банков, полученные ими в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах.

Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетах и вкладах банков, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах.

ФСФМ не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от банков в соответствии с Законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», за исключением случаев, предусмотренных в указанном Законе.

ФСФР не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от банков в соответствии с Федеральным законом от 27.07 2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», за исключением случаев, предусмотренных в указанном Законе.

За разглашение банковской тайны Банк России, руководители (должностные лица) федеральных государственных органов, перечень которых определяет Президент РФ, высшие должностные лица субъектов РФ (руководители высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ), АСВ, кредитные, аудиторские и иные организации, ФСФМ, орган валютного контроля, уполномоченный Правительством РФ, и агенты валютного контроля, а также должностные лица и работники указанных органов и организаций несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном в федеральном законе.

Операторы платежных систем не вправе раскрывать третьим лицам информацию об операциях и о счетах участников платежных систем и их клиентов, за исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах.

Информацию об операциях юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц с их согласия банк представляет в целях формирования кредитных историй в бюро кредитных историй в порядке и на условиях, которые предусмотрены в заключенном с бюро кредитных историй договоре в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» .

Руководители (должностные лица) федеральных государственных органов, перечень которых определяет Президент РФ, и высшие должностные лица субъектов РФ (руководители высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ) не вправе раскрывать третьим лицам данные об операциях, о счетах и вкладах физических лиц, полученные в соответствии с нормативными правовыми актами РФ о противодействии коррупции в Банке России, кредитных организациях, а также в филиалах и представительствах иностранных банков.

Документы и информация, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов и предусмотренные в Федеральном законе от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», банки предоставляют органу валютного контроля, уполномоченному Правительством РФ, налоговым органам и таможенным органам как агентам валютного контроля в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены в указанном Законе.

Органы валютного контроля и агенты валютного контроля не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от банков в соответствии с Законом «О валютном регулировании и валютном контроле», за исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах.

Информацию о торговых и клиринговых счетах юридических лиц и об операциях, но указанным счетам банки предоставляют в ФСФР в порядке, предусмотренном в Федеральном законе от 07.02.2011 № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности» .

ФСФР не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную в соответствии с Законом «О клиринге и клиринговой деятельности» .

Операционные центры, платежные клиринговые центры не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях и о счетах участников платежных систем и их клиентов, полученные при оказании операционных услуг, клиринговых услуг участникам платежной системы, за исключением передачи информации в рамках платежной системы, а также случаев, предусмотренных в федеральных законах.

Положения настоящей статьи распространяются на сведения об операциях клиентов банков, осуществляемых банковскими платежными агентами (субагентами).

Положения настоящей статьи распространяются также на сведения об остатках электронных денег клиентов КО и сведения о переводах электронных денег кредитными организациями по распоряжению их клиентов.

Документы и сведения, которые содержат банковскую тайну юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, банки предоставляют таможенным органам РФ в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены в Таможенном кодексе Таможенного союза и Федеральном законе от 27.11.2010 X? 311-ФЗ «О таможенном регулировании в РФ» .

Таможенные органы РФ и их должностные лица не вправе разглашать сведения, которые содержат банковскую тайну, полученные ими от кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах. За разглашение банковской тайны таможенные органы РФ и их должностные лица несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном в федеральном законе.

Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены без каких-либо ограничений только самим клиентам. Что касается государственных органов и их должностных лиц, то им такие сведения могут быть предоставлены только в случаях и в порядке, предусмотренных в законе. Воспроизведенная выше ст. 26 Закона о банках содержит закрытый (исчерпывающий) список таких органов.

Ответственность за разглашение коммерческой и банковской тайн заключается в первую очередь в возмещении убытков, причиненных таким разглашением. Субъектами ответственности могут быть как юридические лица, так и их сотрудники, непосредственно ответственные за такие нарушения. При этом ответственность юридических лиц носит только имущественный характер, а сотрудниковпреимущественно дисциплинарный. В то же время ответственность физического лица за несанкционированное получение и разглашение банковской тайны может быть даже уголовной (см. ст. 183 Уголовного кодекса РФ).

Краткие выводы

• 1. Коммерческие банки создаются в качестве юридического лица и действуют и управляются как организации коммерческие.
• 2. Организации, в том числе коммерческие, могут иметь свои внешние подразделения, прежде всего филиалы и представительства.
• 3. Объективной необходимостью в масштабах общества и каждой организации является управление как отдельный, специфический вид сознательной человеческой деятельности, умственного труда, который предполагает наличие особой категории лицуправленцев (управляющих) и особых органов — управляющих структур. Сущность такого труда сводится к целенаправленному воздействию на участников и па существенные характеристики и факторы процесса совместной человеческой деятельности посредством определенных управленческих действий (решений) в целях достижения желаемых результатов такой деятельности.

В названном процессе необходимо выделять содержательную и процессуальную (технологическую) стороны (аспекты), а также его объект (объекты) и субъект (субъекты).

• 4. В управлении банковской деятельностью в широком смысле слова необходимо различать две тесно связанные части (уровня):
• 1) управление банковской системой в целом и отдельными ее элементами со стороны центрального банка и иных специализированных органов централизованного управления банковской сферой;
• 2) самоуправление коммерческими банками (и иными кредитными организациями).
• 5. В рамках государственного управления (регулирования) коммерческие кредитные организации вправе и обязаны квалифицированно управлять собой, в том числе своими общими проблемами.
• 6. Банковская деятельность предполагает строгое правовое регулирование. Сформировано банковское право как специфическая (комплексная) отрасль права.
• 7. Практически вся деятельность кредитных организаций строится на договорных началах.
• 8. Существует и охраняется банковская тайна.