Концепция риска. 
Менеджмент

Риск определяется как состояние знания, когда известны один или несколько исходов по каждой альтернативе и когда вероятность реализации каждого исхода достоверно известна лицу, принимающему решение. В условиях риска лицо, принимающее решение, обладает неким объективным знанием среды действий и способно объективно прогнозировать вероятную сущность явлений и исход или отдачу по каждой из возможных стратегий.

Концепция неопределенности

Неопределенностьэто такое состояние знания, когда одна или более альтернатив имеют ряд возможных исходов, вероятность которых либо неизвестна, либо не имеет смысла. Поэтому в отличие от риска неопределенность будет субъективным явлением. Два наблюдателя, рассматривающих определенную ситуацию, никогда не смогут одинаково сформулировать ее количественные характеристики. Это происходит не только потому, что они обладают различными уровнями знаний, по и потому, что они имеют различные темпераменты и подходы. Неопределенность часто бывает обусловлена быстрыми изменениями структурных переменных и явлений рынка, определяющих экономическую и социальную среду действия фирмы.

Выработка решения в условиях определенности: оптимизационный анализ

В условиях определенности лицо, принимающее решение, знает все о возможных состояниях сущности явлений, влияющих на решение, и знает, какое решение будет принято. Лицо, принимающее решение, просто выбирает стратегию, направление действий или проект, которые дадут максимальную отдачу.

В общем случае выработка решений в условиях определенности направлена па поиск максимальной отдачи либо в виде максимизации выгоды (дохода, прибыли или полезности), либо минимизации затрат. Такой поиск называется оптимизационным анализом. Три метода оптимизации используются лицом, принимающим решение: предельный анализ, приростный анализ прибыли и линейное программирование.

Предельный анализ. В условиях определенности доходы и затраты будут известны для любого уровня производства и продаж. Задача состоит в том, чтобы найти их оптималь;

Рис. 13.6. Концепции предельных затрат и предельного дохода.

Предельный доход (МИ) определяется как дополнительный доход (изменение общего дохода), получаемый от продажи дополнительной единицы продукта. Графически он выражается наклоном кривой общего дохода (77?).

Предельные затраты (МС) определяются как дополнительные затраты (изменение величины общих затрат) на приобретение или производство дополнительной единицы продукции. Графически они выражаются наклоном кривой общих затрат (ТС). Мы должны также отметить следующее.

• 1. При уровнях производства ?), и С^ 77? в точности равно ТС, так что прибыль равна нулю. Объем производства меньше О, или больше О,^ ведет к убыткам (т.е. характеризуется отрицательной прибылью).
• 2. При уровнях производства больше (2, или меньше ()^ - прибыль положительная.
• 3. Предельный анализ показывает, что до тех пор, пока МЛ превышает МС, производство и продажа дополнительной единицы продукции будут повышать прибыль. Прибыль соответственно максимизируется при том уровне производства, при котором МЯ = МС.

Равенство МИ = МС верно при 0_т При этом уровне производства, если мы проведем одну касательную для кривой ТС, а другую — для кривой МС, то мы увидим, что они будут параллельны, т. е. наклоны обеих кривых будут равны между собой. Это означает, что при уровне производства, равном 0_г МИ = МС. При таком уровне производства наклон функции прибыли, или предельная прибыль (МР), будет равна нулю.

Приростный анализ. Следует напомнить, что предельный анализ имеет дело с изменениями значений взаимосвязанных, но неизменных функций. В реальности, однако, функции спроса, дохода, производства и затрат не могут быть известны достаточно точно и подвергаются изменениям. Тем не менее эти задачи могут быть решены методом приростного анализа прибыли, развивающим концепцию предельного анализа применительно к более широким практическим задачам.

Приростной анализ прибыли оперирует с любыми и всеми изменениями в доходах, затратах и прибылях, явившимися следствием определенного решения. Таким образом, концепция приростного анализа охватывает изменения как самих функций, так и их значений. Основное правило решения состоит в том, чтобы принять любое предложение, повышающее прибыль, или отвергнуть любое предложение, ее уменьшающее.

Поскольку в приростном решении рассматриваются только переменные, подвергающиеся изменениям, постоянные слагающие затрат (такие, как страхование и обесценение денег) не рассматриваются. Таким образом, приростные решения относятся к краткосрочной концепции.

К сожалению, многие управляющие не используют приростные термины; напротив, они принимают решения исходя из средних значений общих затрат, включая в них постоянные и переменные слагающие (полностью распределенные затраты). Почти всегда краткосрочные решения, основанные на средних значениях полностью распределенных затрат, неверны, если целью фирмы будет максимизация прибыли.

Линейное программирование. Модели линейного программирования отличаются наглядностью и относительной простотой. Их использование во многих практически важных задачах, связанных с принятием решений, оказалось высокоэффективным, в связи с чем они получили довольно широкое распространение. К числу наиболее известных задач линейного программирования относятся:

• — задачи о распределении ограниченных ресурсов (задачи оптимального планирования);
• — задачи об оптимальной корзине продуктов (задачи о диете, задачи оптимального смешения);
• — задачи оптимального раскроя (материалов, заготовок);
• — транспортные задачи;
• — задачи о назначениях;
• — задачи оптимизации финансовых потоков;
• — задачи оптимизации графиков платежей. Предприятие может выпускать п видов продукции Ру

Р,… Р" > располагая для этого т различными ресурсами Др Д,Кт в количествах Ьр ЬТ Ьт соответственно. Известно, что для выпуска единицы продукции Р} необходимо затратить а., единиц ресурса г= 1, 2,… т}= 1,2,п. Кроме того, известен доход от продажи единицы каждого вида продукции — сг сТ сп соответственно, где Су — стоимость единицы продукта Р^., например 1 шт., 1 т и т. п.

Требуется так спланировать производственную программу — объемы выпуска каждого вида продукции (в штуках, тоннах и т. п.), чтобы максимизировать доход предприятия.

Для удобства дальнейших выводов и рассуждений сведем исходную информацию в единую табл. 13.3, где через х. обозначим объемы продукции Р, выпускаемой предприятием. Тогда набор переменных {я*,хп) представляет собой не что иное, как производственную программу предприятия.

Доход, полученный предприятием при производстве продукта в количестве х. составит су^, а при реализации производственной программы {хХуХт …, хп} будет равен величине.

Подсчитаем, какое количество ресурсов будет израсходовано, если выбрать некоторый план {хх, х, хп).

Ресурса Я, потребуется: аих{ + ахх + … + апхп, в то время как в наличии имеется Ь.

Таблица 13.3. Модель линейного программирования (задача планирования производственной программы)

Ресурса Я потребуется: а1хх + а2х + … + #2А" в то вРе" мя как в наливши имеется Ь.

Ресурса Ят потребуется: ат{х{ + атх + … + атгрсп, в то время как в наличии имеется Ьт-

Очевидно, что производственная программа может быть выполнена только в том случае, если имеющихся ресурсов окажется достаточно, т. е. при выполнении условий.

Кроме того, понятно, что переменные решения х, х, хп должны быть неотрицательными числами, т. е.

Объединяя полученные результаты, получаем следующую задачу литейного программирования.

Требуется найти совокупность значений {х, х, хп], обращающих в максимум целевую функцию При условии, что переменные {Х, х, хп} удовлетворяют системе ограничений: